Inhoudsopgave hoofdstuk Vooraf 1 Uw pensioenpakket 2 Syngenta-pensioen 3 Overlijden 4 Bijzondere situaties 5 Îndexering ingegane pensioenen en gewezen deelnemers 6 Kosten en deelnemersbijdrage 7 Verandering van werkgever 8 Pensioen ABC 9
1. VOORAF De pensioenregeling van Stichting Pensioenfonds Syngenta Nederland biedt iedere deelnemer een goed pensioen op een hechte collectieve basis. Stichting Pensioenfonds Syngenta Nederland voert de pensioenregeling(en) uit van Syngenta Seeds BV en Syngenta Crop Protection BV. Deze brochure informeert u in grote lijnen over de belangrijkste onderdelen van de pensioenregeling(en) en kan dus niet overal even volledig zijn. Daarom kunt u aan de tekst van deze brochure geen rechten ontlenen. Uw rechten en plichten kunt u vinden in de statuten en in het voor u geldende pensioenreglement. De in deze brochure gebruikte bedragen zijn gebaseerd op de situatie per 1 januari 2005. Door steeds wijzigende wet- en regelgeving is de inhoud aan verandering onderhevig. Mocht u na het lezen van de brochure vragen hebben, dan kunt u contact opnemen met het pensioenfonds. Telefoonnummer en adres vindt u op de achterpagina. Achterin vindt u een toelichting op de belangrijkste termen en afkortingen. 2 UW PENSIOENPAKKET De meeste mensen denken bij pensioen aan het inkomen dat ze na hun 65 ste ontvangen. Het begrip pensioen is echter breder. Pensioen is een periodieke uitkering die u (of uw nabestaanden) ontvangen vanaf het moment, dat u niet meer in staat bent zelf voor uw inkomen te zorgen. Dat gebeurt bij ouderdom, overlijden en arbeidsongeschiktheid. We onderscheiden dan ook drie soorten pensioen: het ouderdomspensioen, het nabestaandenpensioen en het arbeidsongeschiktheidspensioen. Pensioenuitkering in drie situaties Ouderdom Overlijden Ouderdomspensioen Nabestaandenpensioen Wezenpensioen vrije keuze: ANW-hiaatuitkering, via werkgever Arbeidsongeschiktheid Arbeidsongeschiktheidsuitkeringen: - WAO-excedentuitkering - vrije keuze: WAO-hiaatuitkering Deze regelingen lopen niet via het Pensioenfonds maar rechtstreeks via de Voor vragen over Arbeidsongeschiktheid, ANW-hiaat en WAO-hiaat, kunt u terecht bij afdeling HR. Dit wordt dan ook niet verder behandeld in deze brochure. Voor wie geldt de pensioenregeling? De pensioenregeling geldt voor iedere werknemer die 25 jaar of ouder is, in dienst is van Syngenta Seeds BV of Syngenta Crop Protection BV en een arbeidscontract heeft voor onbepaalde tijd of bepaalde tijd en langer dan één jaar, inclusief parttimers.
Werknemers van Syngenta Seeds BV met een arbeidscontract korter dan één jaar worden deelnemer van de regeling van het Bedrijfspensioenfonds voor de Landbouw (BPL). Voor vragen hierover kunt u terecht bij de afdeling HR. De deelname aan de pensioenregeling eindigt wanneer u met pensioen gaat, wanneer u voor de pensioendatum uit dienst treedt of wanneer u komt te overlijden. Als deelnemer ontvangt u eenmaal per jaar een opgave van uw opgebouwde pensioenrechten. De gewezen deelnemer of gepensioneerde eenmaal per vijf jaar. 3. PENSIONERING Zodra u met pensioen gaat, ontvangt u een uitkering van de Stichting Pensioenfonds Syngenta Nederland. Daarnaast krijgt u vanaf uw 65 e een AOW-uitkering rechtstreeks van de overheid. 3.1 AOW uitkering Iedere ingezetene die 65 wordt heeft recht op een AOW-uitkering. De hoogte van de uitkering is afhankelijk van uw burgerlijke staat. Wanneer u uw hele leven in Nederland gewoond hebt, krijgt u een volledige AOW, anders volgt er een korting van 2% voor ieder jaar, dat u in het buitenland gewoond hebt. Alleenstaanden ontvangen 11.611 bruto per jaar inclusief vakantiegeld. Gehuwden of samenwonenden (beiden 65 jaar of ouder), ontvangen samen 15.896 bruto per jaar inclusief vakantiegeld. 3.2 Syngenta-pensioen a) Levenslang ouderdomspensioen U bouwt uw pensioenrechten in maximaal 40 jaar op, van uw 25 e tot uw 65 e jaar. Bent u na uw 25 e jaar in dienst gekomen, dan geldt uiteraard het aantal jaren vanaf uw indiensttreding. Eventueel vermeerderd met de ingekochte dienstjaren op grond van waardeoverdracht. Zie ook hoofdstuk 10. Hoeveel pensioen bouwt u op? Bij de berekening van uw levenslange ouderdomspensioen houden wij rekening met het feit dat u vanaf uw 65 e AOW gaat ontvangen. Daarom bouwt u over een deel van uw salaris geen pensioen op: dit deel heet de franchise en bedraagt in 2005 18.500. Voorts speelt uw pensioengevendsalaris een rol, dit is uw vaste brutojaarsalaris vermeerderd met uw vakantiegeld, eventuele persoonlijke- en waarderingstoeslagen en vaste ploegentoeslag. Voor medewerkers van Syngenta Crop Protection geldt dat hun 13 e maand en de jaarlijkse bonus ook tot het pensioengevendsalaris behoren. Het maximum pensioengevend salaris is 150.000. Per deelnemersjaar bouwt u 1,75% pensioen op over het verschil tussen uw pensioengevendsalaris en de franchise. Bovendien wordt de pensioenopbouw over de voorafgaande jarenverhoogd om rekening te houden met inflatie. Deze aanpassing noemt men indexatie en is voorwaardelijk. De hoogte van
de indexatie wordt berekend op basis van de door het CBS vastgestelde consumentenprijsindex. Vervolgens wordt de toe te kennen indexatie na overleg met de werkgever door het bestuur vastgesteld. Deze manier van opbouw noemt men geïndexeerd middelloon; het pensioen wordt opgebouwd op basis van het gemiddelde (geïndexeerde) salaris tijdens uw loopbaan. Tot eind 2004 was er een eindloonsysteem. De opgebouwde pensioenrechten tot eind 2004 worden niet met terugwerkende kracht omgezet naar middelloon. Vanaf 1 januari 2005 worden de reeds opgebouwde rechten meegenomen in de middelloonregeling en geïndexeerd zoals hiervoor aangegeven. Hoe wordt uw pensioen berekend? Per dienstjaar bouwt u 1,75% op van uw pensioengrondslag (dit is het pensioengevendsalaris minus de franchise) en vervolgens wordt het opgebouwde bedrag jaarlijks geïndexeerd. Rekenvoorbeeld ouderdomspensioen Stap 1: uw salaris Voorbeeld 1 Voorbeeld 2 Stel het pensioengevend salaris bedraagt bruto per jaar 28.500 45.000 Stap 2: aftrek van de franchise: 18.500 18.500 Resultaat: pensioengrondslag 10.000 26.500 Stap 3: berekening van de opbouw per jaar 1,75% per jaar 175 464 Stap 4: indexatie Stel de pensioengrondslag wordt in jaar 2 10.200 en 27.030 en de toegekende indexatie is 1%. Opgebouwd pensioen jaar 1 (1 x 1,75% x 10.000) 175 464 Opgebouwd pensioen jaar 2 (1 x 1,75% x 10.200) 179 473 Indexatie over jaar 1 (1% x 175) 2 5 In totaal opgebouwd pensioen jaar 2 355 942 Uw jaarlijkse ouderdomspensioen stijgt dus met de opbouw van 1,75% per jaar van de pensioengrondslag. Door het verleden aan te passen aan de inflatie wordt zoveel mogelijk tegemoetgekomen aan koopkrachtdaling. Zo ontstaat er een pensioen dat gebaseerd is op een gemiddelde van uw pensioengevend salaris tijdens uw Syngenta-tijd. Indien beide partners 65 jaar of ouder zouden zijn dan ziet het inkomensoverzicht er als volgt uit: AOW (incl. vakantiegeld) 15.896 Pensioen Syngenta jaarlijks pensioen volgens uw pensioenopgave Pensioen andere werkgevers Pensioen uit privé-middelen zoals lijfrente of koopsommen + Totaal bruto per jaar
Vanaf uw 65 e betaalt u geen premie voor de WW en AOW. Hierdoor houdt u netto meer over dan voor uw 65 e. Uw AOW en ouderdomspensioen worden in maandelijkse termijnen uitbetaald. b) Prepensioen Het prepensioen is afgeschaft per 1 januari 2005. Alleen deelnemers die op 1 januari 2005 55 jaar of ouder waren, blijven nog prepensioen opbouwen op basis van geïndexeerd middelloon. Tijdens de prepensioenperiode blijft de pensioenopbouw voor het ouderdomspensioen in iets gewijzigde vorm doorlopen. Deelnemers die op 1 januari 2005 aan de prepensioenregeling deelnamen, maar op die datum jonger waren dan 55 jaar, blijven nog één jaar prepensioen opbouwen (tot 1 januari 2006). Het bestuur moet nog een besluit nemen over welke mogelijkheden worden aangeboden om deze prepensioenaanspraken aan te wenden. Deze kunnen zijn: - een afzonderlijke premievrije polis, of - overheveling naar de nieuwe levensloopregeling, of - toevoeging aan het ouderdomspensioen ingaande 65 jaar. 4. OVERLIJDEN Mocht u komen te overlijden (vóór of na pensionering) dan kunnen uw nabestaande(n) een uitkering en/of pensioen ontvangen: ANW-uitkering van de overheid, afhankelijk van uw persoonlijke situatie, zie 4.1, en/of ANW-hiaat uitkering, indien u hiervoor een verzekering had afgesloten en/of Nabestaandenpensioen van Syngenta. 4.1 ANW-uitkering Komt u vóór uw 65 e jaar te overlijden (en is uw partner nog geen 65 jaar), dan kan deze in aanmerking komen voor een uitkering op grond van de Algemene Nabestaandenwet (ANW) en ontvangt uw partner na uw overlijden een uitkering indien uw partner: of vóór 1 januari 1950 is geboren of een kind verzorgt dat jonger is dan 18 jaar of minstens 45% arbeidsongeschikt is De nabestaande die aan geen van deze drie criteria voldoet, komt niet in aanmerking voor een ANWuitkering. Wie wel een uitkering krijgt, moet er rekening mee houden dat deze wordt gekort wanneer er sprake is van eigen inkomen uit arbeid. De uitkering stopt wanneer het jongste kind 18 jaar is geworden, de partner minder dan 45% arbeidsongeschikt wordt of 65 jaar wordt. Wie als nabestaande geen recht op een ANW-uitkering heeft of gekort wordt op die uitkering, heeft te maken met het zogenoemde ANW-hiaat. Hiervoor kan op vrijwillige basis worden deelgenomen aan de ANW-hiaatverzekering van Syngenta (via de afdeling HR). De ANW-uitkering voor een nabestaande zonder kinderen bedraagt per 1 januari 2005 12.535 per jaar eventueel aangevuld met een bedrag per kind van 2.865 per jaar.
Komt u te overlijden nadat de partner 65 jaar of ouder is dan is er geen sprake van een ANWuitkering. De partner behoudt de AOW, deze wordt echter verhoogd tot het niveau van een AOW voor alleenstaanden (per 1 januari 2005 7.948 wordt 11.611). 4.2 Het Syngenta nabestaandenpensioen a) Nabestaandenpensioen Naast het ouderdomspensioen bouwt u ook nabestaandenpensioen op. Het nabestaandenpensioen bedraagt 70% van het opgebouwde ouderdomspensioen. Het gaat in na uw overlijden en wordt levenslang uitgekeerd aan uw nabestaande. Mocht u overlijden tijdens uw deelnemerschap (dus voor uw 65 e ) dan is het nabestaandenpensioen ook 70% van het ouderdomspensioen. Bij de vaststelling van het ouderdomspensioen wordt er dan van uitgegaan, dat het dienstverband tot uw 65 e was voortgezet, op basis van het laatst vastgestelde salaris. Een partner komt in aanmerking voor een nabestaandenpensioen: a) bij huwelijk, b) geregistreerd partnerschap c) notarieel vastgelegd samenlevingscontract waarin u uw partner als rechthebbende hebt aangewezen. b) Wezenpensioen Het wezenpensioen bedraagt 20% van de wezenpensioengrondslag voor ieder kind jonger dan 18 jaar, of 27 jaar indien invalide of studerend. Deze wezenpensioengrondslag is 70% van het ouderdomspensioen. Indien beide ouders zijn overleden dan wordt het wezenpensioen verdubbeld. 5. Bijzondere situaties a. Parttimers en pensioen Ook als u parttime werkt bouwt u pensioenrechten op. U hebt recht op een evenredige deel van het ouderdomspensioen, en het daaraan gekoppelde nabestaanden- en wezenpensioen, ten opzichte van een fulltime werkende deelnemer. b. Uitruil nabestaandenpensioen in ouderdomspensioen Kort voor uw 65 e kunt u ervoor kiezen om uw opgebouwde uitruilbare nabestaandenpensioen (zie polisblad) om te zetten in extra direct ingaand ouderdomspensioen. Voor iedere 100 nabestaandenpensioen ontvangt u 27 direct ingaand ouderdomspensioen. Na uitruil is er bij uw overlijden voor het omgezette deel dan geen recht meer op dat deel van het nabestaandenpensioen. Deze keuze kan interessant zijn als u geen partner heeft of uw partner heeft zelf voldoende inkomen of pensioen. Uitruil kan voor 25%, 50%, 75% of 100% van het uitruilbare nabestaandenpensioen. Uitruil is éénmalig en onherroepelijk. Hiervoor is uiteraard de instemming van uw partner noodzakelijk.
c. Pensioenopbouw tijdens arbeidsongeschiktheid Wanneer u geheel of gedeeltelijk arbeidsongeschikt raakt en een arbeidsongeschiktheidsuitkering (WAO) ontvangt, dan wordt u pensioengrondslag voor dat deel waarvoor u arbeidsongeschikt bent bevroren. Uw toekomstige dienstjaren worden wel in aanmerking genomen. De opbouw van uw pensioen gaat door zolang de arbeidsongeschiktheid duurt, maar uiterlijk tot de pensioendatum. U ontvangt een premievrijstelling vanaf het moment dat u een WAO-uitkering ontvangt. De vrijstelling kent drie klassen: bent u tussen de 65% en 100% arbeidsongeschikt dan krijgt u 100% vrijstelling, tussen 45% en 65% arbeidsongeschikt 50% vrijstelling en onder de 45% is er geen vrijstelling. d. Echtscheiding Zowel een echtscheiding als een scheiding van tafel en bed hebben bijna altijd ook gevolgen voor uw pensioen. Hoe dit verdeeld moet worden met uw ex-partner is vastgelegd in de Wet Pensioenverevening. U kunt ook onderling afspraken maken binnen het echtscheidingsconvenant. In de Wet Pensioenverevening wordt de verdeling geregeld van het ouderdomspensioen. Het pensioen zal worden verevend. Dat wil zeggen dat de ex-partner recht heeft op de helft van het ouderdomspensioen, dat tijdens het huwelijk is opgebouwd; de ex-partner krijgt een premievrije polis. Dat geldt zowel voor een gewone echtscheiding als voor de scheiding van tafel en bed. De ex-partner krijgt zijn/haar deel van het ouderdomspensioen pas vanaf de datum dat u met pensioen gaat. Wanneer de scheiding binnen twee jaar is gemeld aan de pensioenuitvoerder, moet de pensioenuitvoerder het pensioendeel van de ex-partner rechtstreeks uitbetalen. Het deel van uw pensioen dat aan uw ex-partner wordt toebedeeld, wordt uitgekeerd zolang u en uw expartner in leven zijn. Na overlijden van de ex-partner, krijgt u weer het volledige ouderdomspensioen. Voor het nabestaandenpensioen is in die wet geregeld dat de ex-partner recht heeft op het nabestaandenpensioen dat tot de datum van echtscheiding is opgebouwd. Ook wel bijzonder nabestaandenpensioen genoemd omdat het na uw overlijden uitbetaald wordt op een moment dat de ex-partner niet meer met u getrouwd is, en dus eigenlijk ook geen weduwe of weduwenaar is. Ook geregistreerde partners hebben recht op zo n bijzonder nabestaandenpensioen. U mag van de wettelijke regeling van pensioenverdeling afwijken. De belangrijkste afwijking van de standaardverdeling is conversie. Bij conversie worden het aandeel in het ouderdomspensioen en de waarde van het bijzonder nabestaandenpensioen omgezet in één zelfstandig ouderdomspensioenrecht voor de ex-partner. Dit kan risico s inhouden bij uw eerder overlijden indien u alimentatie betaalt en het nabestaandenpensioen in plaats moet komen van de alimentatie. 6. INDEXERING INGEGANE PENSIOENEN EN GEWEZEN DEELNEMERS Volgens de pensioenregeling 2005 worden de Syngenta (pre)pensioenen na ingang geïndexeerd op basis van de door het CBS berekende consumentenprijsindexcijfer. Met uitzondering van de Seedspolissen beginnend met het nummer 46011 (gekoppeld aan de diensttijd van vóór 01 januari 1980).
Jaarlijks beslist het bestuur over een mogelijke aanpassing aan de inflatie en is dus geen automatische. Deze aanpassing geldt ook voor de premievrije rechten van gewezen werknemers, de zogenaamde slapers. Deze voorwaardelijke indexering kent een maximum van 3%. 7. KOSTEN EN DEELNEMERSBIJDRAGE De opbouw van pensioen kost veel geld. Hoeveel precies is vaak niet te voorspellen doordat de premie afhankelijk is van leeftijd, salaris maar ook van beleggingsrendementen en de stand van de rente. Uw bijdrage ligt echter vast en bedraagt 7% van uw pensioengevendsalaris vanaf 23.000. Deze bijdrage wordt maandelijks op uw brutosalaris ingehouden. Syngenta Seeds BV of Syngenta Crop Protection BV betaalt al het meerdere om de pensioenopbouw te financieren. 8. VERANDERING VAN WERKGEVER Bij indiensttreding bestaat de mogelijkheid om de pensioenaanspraken die u bij vorige werkgevers hebt opgebouwd, aan het Syngenta-pensioenfonds over te dragen. De overgedragen waarde van de pensioenaanspraken tellen dan vervolgens mee bij toekomstige indexatie en leiden dus tot extra verhoging van uw pensioenaanspraken. Op deze manier wordt een pensioenbreuk bij wisseling van werkgever tenietgedaan dan wel beperkt. Vraag daarom altijd een offerte aan! Voordelen van waardeoverdracht zijn meestal groot: U hebt een praktisch voordeel: u heeft straks maar met één pensioenuitvoerder te maken U verkleint de kans op het ontstaan of groter worden van een pensioengat U hebt de kans dat uw pensioen beter wordt geïndexeerd Bij uitdiensttreding naar een volgende werkgever kan het van belang zijn uw opgebouwde pensioenaanspraken mee te nemen naar de pensioenverzekeraar van uw nieuwe werkgever. Het pensioenfonds werkt hier aan mee. Als u geen gebruik maakt van de mogelijkheid tot waardeoverdracht, houdt u recht op uw opgebouwde premievrije pensioenaanspraken. Deze rechten worden tot de pensioendatum op dezelfde wijze geïndexeerd als ingegane pensioenen (zie punt 6).
9. Pensioen ABC Algemene Nabestaandenwet (ANW) Voorziet in uitkeringen bij overlijden aan de man of vrouw met wie de overledene gehuwd was of ongehuwd samenwoonde. Keert ook uit aan de ex-echtgenoot (m/v) aan wie de overledene alimentatieplicht had, en aan kinderen die door het overlijden ouderloos zijn geworden. Het recht op een ANW-uitkering is afhankelijk van eigen inkomen, leeftijd, gezinssamenstelling en mate van arbeids(on)geschiktheid van de nabestaande. Algemene Ouderdomswet (AOW Ouderdomsvoorziening waarop iedere Nederlander vanaf zijn 65e recht heeft. Iedere Nederlander die tussen zijn of haar 15e en 65e levensjaar in Nederland woont, bouwt jaarlijks 2% AOW op. Wanneer iemand gedurende deze periode in het buitenland woont, heeft dit gevolgen voor de AOW-uitkering. Voorbeeld. Iemand woont vijf jaar in het buitenland. Dan wordt (5 x 2%) 10% gekort op de AOW-uitkering. Arbeidsongeschiktheidspensioen Financiële aanvulling uit de Collectieve WAO-excedentverzekering via de werkgever, eindigt uiterlijk op de pensioenleeftijd. Bijzonder nabestaandenpensioen Het (deel van het) nabestaandenpensioen waarop de ex-echtgenoot na echtscheiding aanspraak behoudt. Conversie i.v.m. echtscheiding Na echtscheiding kunnen partijen overeenkomen dat aan de ex-echtgenoot toekomend pensioen (het deel van het ouderdomspensioen en het bijzonder nabestaandenpensioen) wordt omgezet in een eigen ouderdomspensioen ten behoeve van de ex-echtgenoot. Fictieve dienstjaren De periode die bij de berekening van het pensioen in aanmerking wordt genomen, maar gedurende welke een persoon niet bij de betreffende werkgever in dienst was. Bij de berekening van een nabestaandenpensioen wordt uitgegaan van de behaalbare in plaats van de werkelijk behaalde deelnemersjaren. Het aantal fictieve jaren is dan de tijd tussen de overlijdensdatum en de pensioneringsleeftijd. Franchise De franchise is een vastgesteld bedrag, dat van uw pensioengevend salaris wordt afgetrokken, bij de berekening van uw pensioen. Dit gedeelte wordt buiten beschouwing gelaten vanwege het feit dat iedere ingezetene al AOW krijgt. Pensioengrondslag. Dat is het pensioengevendsalaris minus franchise. Over dit bedrag wordt uw pensioenopbouw berekend. Gewezen deelnemers (slapers) Zij die aan een pensioenregeling hebben deelgenomen maar nu niet langer werkzaam zijn in de onderneming of bedrijfstak waarop de regeling betrekking had. Derhalve hoeven zij niet langer premie te betalen. Als zij de pensioengerechtigde leeftijd bereiken, kunnen zij op de opgebouwde rechten aanspraak maken. Indexering (voorwaardelijk) Onder voorwaarde dat er voldoende geld is kan het bestuur besluiten tot een verhoging van ingegane pensioenen (na pensioeningang) en/of premievrije pensioenaanspraken (voor pensioeningang). Middelloonregeling of opbouwregeling Bij de middelloon- of opbouwregeling is het pensioen in feite gebaseerd op het gemiddelde van alle pensioengrondslagen gedurende de diensttijd. De opgebouwde rechten van voorgaande jaren kunnen worden geïndexeerd. Pensioenbreuk Pensioennadeel dat kan ontstaan als een werknemer van werkkring verandert, en daardoor van pensioenverzekeraar. Bestaande pensioenrechten worden dan soms niet aangepast aan de prijs- of loonontwikkeling. Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Wanneer een deelnemer aan een pensioenregeling geheel of gedeeltelijk arbeidsongeschikt raakt, hoeft deze deelnemer in veel gevallen geen of maar een deel van de reglementaire pensioenpremie te betalen, terwijl de opbouw van het pensioen toch door gaat.
Wet verevening pensioenrechten bij scheiding Deze wet regelt dat de helft van het ouderdomspensioen dat tijdens het huwelijk of geregistreerd partnerschap is opgebouwd, wordt verdeeld (verevend) over degene die de rechten op pensioen heeft opgebouwd, en de expartner. De vereveningsgerechtigde (de ex-partner) krijgt hierdoor een rechtstreekse vordering op de pensioenuitvoerder van de vereveningsplichtige (de opbouwer van het pensioen). De partner die (het meeste) heeft opgebouwd, raakt een deel van zijn ouderdoms- en nabestaandenpensioen kwijt aan zijn of haar ex.