Rapport Inzake Jaarrekening 2012 Administratie- & Adviesburo
Het Bestuur van de Damrak 70 Unit 4.70 1012 LM AMSTERDAM Geacht Bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van de samengesteld op basis van de door u aangeleverde bescheiden, aangevuld met mondelinge informatie. De resultatenrekening over het boekjaar 2012 sluit met een voordelig saldo van 1.173,-. Dit voordelig saldo is op de balans per 31 december 2012 toegevoegd aan de egalisatiereserve. De egalisatiereserve per 31 december 2012 bedraagt na vorengenoemde dotatie 10.008,-. De op de balans per 31 december 2012 opgenomen vooruit ontvangen bijdragen hebben vanwege de aanvaarde opdracht tot uitvoering van het betreffende project voor het karakter van een verplichting. Deze verplichting is afhankelijk, niet van de toevallig reeds vooruit ontvangen bijdragen, maar van de in totaal toegezegde bijdragen voorzover deze op balansdatum nog niet zijn besteed. Naar ons oordeel geeft de jaarrekening 2012 een getrouw en volledig beeld van het resultaat over 2012 en van de vermogenspositie van de stichting per ultimo 2012. Er zijn met de middelen van de stichting geen andere betalingen gedaan dan welke verantwoord zijn in deze jaarrekening. De stichting is opgericht op 3 juli 2008 en staat ingeschreven onder dossiernummer 34305995 bij de Kamer van Koophandel voor Amsterdam. Het boekjaar van de stichting is gelijk aan het kalenderjaar. Op basis van de in de oprichtingsakte vermelde activiteiten heeft de Belastingdienst Amsterdam op 24 september 2008 vastgesteld dat de stichting niet belastingplichtig is voor de vennootschapsbelasting, omzetbelasting en loonbelasting. In verband met het in loondienst treden van de eerste werknemer op 18 april 2011 is de stichting met ingang van deze datum belastingplichtig voor de loonbelasting. Deymanstraat 18 G 1091 SE Amsterdam. Telefoon: 020-6242270. Fax: 020-3307792. E-mail: joop.vluggen@freeler.nl KvK Amsterdam: 34177962. Omzetbelastingnummer: NL 0971.46.080.B.01
Het rapport bestaat uit de volgende onderdelen: Jaarrekening 2012 Pagina Balans per 31 december 2012 1 Resultatenrekening over het boekjaar 2012 2 Toelichting: Op de balans per 31 december 2012 3 t/m 4 Op de resultatenrekening over het boekjaar 2012 5 t/m 7 Overigens verwijzen wij u naar bijgaande stukken. Tot eventueel door u gewenste nadere toelichtingen zijn wij steeds gaarne bereid. Amsterdam, 24 mei 2013 Administratie- & Adviesburo Drs. J.H. Vluggen Deymanstraat 18 G 1091 SE Amsterdam. Telefoon: 020-6242270. Fax: 020-3307792. E-mail: joop.vluggen@freeler.nl KvK Amsterdam: 34177962. Omzetbelastingnummer: NL 0971.46.080.B.01
Balans per 31 december 2012 31 december 2012 31 december 2011 A C T I V A KORTLOPENDE VORDERINGEN Bijdragen van derden 37.500 37.500 VLOTTENDE ACTIVA Liquide middelen 107.324 117.684 107.324 117.684 107.324 155.184 P A S S I V A RESERVE Egalisatiereserve 10.008 8.835 10.008 8.835 KORTLOPENDE SCHULDEN Bijdragen van derden 89.750 141.000 Overlopende posten 7.566 5.349 97.316 146.349 107.324 155.184 1
Resultatenrekening over het boekjaar 2012 Werkelijke Begroting Werkelijke Begroting cijfers cijfers 2012 2012 2011 2011 L A S T E N PROJECTKOSTEN 237.237 238.280 278.474 278.392 237.237 238.280 278.474 278.392 B A T E N BIJDRAGEN VAN DERDEN 206.927 206.930 222.702 222.702 EIGEN INKOMSTEN 31.483 31.350 56.692 55.690 238.410 238.280 279.394 278.392 R E S U L T A A T VOORDELIG 1.173 920 2
Toelichting op de balans per 31 december 2012 Waarderingsgrondslagen De grondslagen van waardering van de bezittingen en schulden zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balansrubrieken. Voorzover niet anders is vermeld, geschiedt de waardering tegen nominale waarden. 31 december 2012 31 december 2011 A C T I V A VLOTTENDE ACTIVA KORTLOPENDE VORDERINGEN Bijdragen van derden: SNS Reaal Fonds 37.500 Prins Bernhard Cultuurfonds Fonds voor Cultuurparticipatie 37.500 Totaal kortlopende vorderingen 37.500 LIQUIDE MIDDELEN Kas: Kas, algemeen 33 33 33 33 Bankrekening: Triodos Bank, bankrekening 78.66.77.376 7.291 7.449 Triodos Bank, spaarrekening 220.52.11.803 100.000 110.202 107.291 117.651 Totaal liquide middelen 107.324 117.684 TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA 107.324 155.184 3
31 december 2012 31 december 2011 P A S S I V A RESERVE EGALISATIERESERVE Stand begin boekjaar 8.835 7.915 Resultaat boekjaar 1.173 920 Stand einde boekjaar 10.008 8.835 TOTAAL RESERVE 10.008 8.835 KORTLOPENDE SCHULDEN BIJDRAGEN VAN DERDEN Vooruit ontvangen bijdragen: Fonds voor Cultuurparticipatie 61.500 91.000 Stichting Virtutis Opus 28.250 50.000 89.750 141.000 Totaal bijdragen van derden 89.750 141.000 OVERLOPENDE POSTEN Belastingdienst: Loonheffingen 2.121 2.121 Projectbureau: Personeel in loondienst, vakantiegeld 1.120 Nog te betalen projectkosten 7.566 2.108 7.566 3.228 Totaal overlopende posten 7.566 5.349 TOTAAL KORTLOPENDE SCHULDEN 97.316 146.349 4
Toelichting op de resultatenrekening over het boekjaar 2012 Werkelijke cijfers 2012 Begroting 2012 L A S T E N PROJECTKOSTEN Projectbureau Personeel in loondienst: Bruto salarissen Sociale lasten Reiskosten woon- werkverkeer Honoraria: Algemene leiding 10.750 11.000 Zakelijke leiding Documentatie 10.750 11.000 Algemene kosten: Bestuurskosten 144 250 Stichtingskosten 24 50 Rente en bankkosten 158 150 Accountantskosten en administratie 757 750 Bureaukosten 280 1.083 1.480 Netwerk: Hosting en aanpassing website Netwerkbijeenkomsten 1.614 1.500 Scholingsdagen voor nieuwe projecten Voorbereidingskosten nieuwe projecten 10.107 10.000 Onderzoek 11.721 11.500 Totaal projectbureau 23.554 23.980 5
Werkelijke cijfers 2012 Begroting 2012 Jong geleerd Personeel in loondienst: Bruto salarissen 4.201 4.200 Sociale lasten 377 350 Reiskosten woon- werkverkeer 4.578 4.550 Honoraria: Algemene leiding 30.666 30.500 Zakelijke leiding 7.997 8.000 Documentatie 35.943 36.000 74.606 74.500 Algemene kosten: Hosting en aanpassing website 300 500 Accountantskosten en administratie 1.443 1.500 Bureaukosten 3.939 4.000 5.682 6.000 Voorbereidingskosten: Onderzoekers / muziekvakdocenten 46.400 46.500 Leerkrachten / directie scholen 23.500 23.500 Begeleidingsgroep 1.785 1.750 Werkbezoeken 5.125 5.000 76.810 76.750 Uitvoeringskosten Amicitia, pleinconcerten 25.691 26.000 Amsterdam Sinfonietta, musici op school 14.231 14.000 Fotografie 7.819 8.000 Documentatie 4.266 4.500 52.007 52.500 Totaal Jong geleerd 213.683 214.300 Totaal projectkosten 237.237 238.280 6
Werkelijke cijfers 2012 Begroting 2012 B A T E N BIJDRAGEN VAN DERDEN Bijdrage Fonds voor Cultuurparticipatie 89.500 89.500 Bijdrage VSB Fonds 32.680 32.680 Bijdrage KBFUS / Maurice Amado Foundation 4.997 5.000 Bijdrage Weeshuis Doopsgezinden 10.000 10.000 Bijdrage Stichting Virtutis Opus 21.750 21.750 Bijdrage Provincie Noord-Holland 48.000 48.000 206.927 206.930 TOTAAL BIJDRAGEN VAN DERDEN 206.927 206.930 EIGEN INKOMSTEN Rentebaten 980 750 Netwerk: Entree netwerkbijeenkomsten 1.925 1.950 1.925 1.950 Jong geleerd: Eigen bijdrage scholen 23.528 23.500 Eigen bijdrage Amicitia 3.400 3.500 Eigen bijdrage Sinfonietta 1.650 1.650 28.578 28.650 TOTAAL EIGEN INKOMSTEN 31.483 31.350 7