NOLIMPARK D.V. INTERCOMMUNAAL INDUSTRIEPARK NOORD-LIMBURG JAARREKENING 2013 Secretariaat Contactadres Lommel Gemeentehuis Stadhuis Oude Markt 2 Hertog Jan Plein 1 3900 Overpelt 3920 Lommel 011/809 400 011/399 799
BALANS NA WINSTVERDELING Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 ACTIVA VASTE ACTIVA 20/28 488.653,47 526.814,21 Oprichtingskosten 20 Immateriële vaste activa 21 114.482,21 152.642,95 Materiële vaste activa 22/27 2.330,97 2.330,97 Terreinen en gebouwen 22 2.330,97 2.330,97 Installaties, machines en uitrusting 23 Meubilair en rollend materieel 24 Leasing en soortgelijke rechten 25 Overige materiële vaste activa 26 Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27 Financiële vaste activa 28 371.840,29 371.840,29 Verbonden ondernemingen 280/1 Deelnemingen 280 Vorderingen 281 Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 282/3 371.840,29 371.840,29 Deelnemingen 282 371.840,29 371.840,29 Vorderingen 283 Andere financiële vaste activa 284/8 Aandelen 284 Vorderingen en borgtochten in contanten 285/8 VLOTTENDE ACTIVA 29/58 3.527.991,56 3.532.371,68 Vorderingen op meer dan één jaar 29 Handelsvorderingen 290 Overige vorderingen 291 Voorraden en bestellingen in uitvoering 3 916.343,32 936.812,16 Voorraden 30/36 916.343,32 936.812,16 Grond- en hulpstoffen 30/31 Goederen in bewerking 32 Gereed product 33 Handelsgoederen 34 789.304,41 809.773,25 Onroerende goederen bestemd voor verkoop 35 127.038,91 127.038,91 Vooruitbetalingen 36 Bestellingen in uitvoering 37 Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/41 0,00 0,00 Handelsvorderingen 40 0,00 0,00 Overige vorderingen 41 0,00 0,00 Geldbeleggingen 50/53 Eigen aandelen 50 Overige beleggingen 51/53 Liquide middelen 54/58 2.611.648,24 2.595.559,53 Overlopende rekeningen 490/1 TOTAAL DER ACTIVA 20/58 4.016.645,03 4.059.185,89
BALANS NA WINSTVERDELING PASSIVA Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 EIGEN VERMOGEN 10/15 3.586.901,18 3.661.291,94 Kapitaal 10 201.785,33 201.785,33 Geplaatst kapitaal 100 201.785,33 201.785,33 Niet-opgevraagd kapitaal 101 Uitgiftepremies 11 Herwaarderingsmeerwaarden 12 Reserves 13 1.680.179,74 1.680.179,74 Wettelijke reserve 130 86.799,50 86.799,50 Onbeschikbare reserves 131 Voor eigen aandelen 1310 Andere 1311 Belastingvrije reserves 132 Beschikbare reserves 133 1.593.380,24 1.593.380,24 Overgedragen winst (verlies) (+)/(-) 14 1.652.699,65 1.709.111,11 Kapitaalsubsidies 15 52.661,82 70.215,76 Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief 19 VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN 16 265.677,98 218.545,09 Voorzieningen voor risico's en kosten 160/5 265.677,98 218.545,09 Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 160 Belastingen 161 Grote herstellings- en onderhoudswerken 162 139.859,16 139.859,16 Overige risico's en kosten (onderhoud Kristalpark I) 163/5 125.818,82 78.685,93 Uitgestelde belastingen 168 SCHULDEN 17/49 164.065,87 179.348,86 Schulden op meer dan één jaar 17 371,84 371,84 Financiële schulden 170/4 0,00 0,00 Achtergestelde leningen 170 Niet-achtergestelde obligatieleningen 171 Leasingschulden en soortgelijke schulden 172 Kredietinstellingen 173 Overige leningen 174 0,00 0,00 Handelsschulden 175 Leveranciers 1750 Te betalen wissels 1751 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 176 Overige schulden 178/9 371,84 371,84 Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 161.505,40 177.177,16 Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen 42 0,00 0,00 Financiële schulden 43 Kredietinstellingen 430/8 Overige leningen 439 Handelsschulden 44 Leveranciers 440/4 Te betalen wissels 441 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 46 45.275,74 55.117,82 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen 8.550,00 4.350,00 en sociale lasten 45 Belastingen 450/3 Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 8.550,00 4.350,00 Overige schulden 47/48 107.679,66 117.709,34 Overlopende rekeningen 492/3 2.188,63 1.799,86 TOTAAL DER PASSIVA 10/49 4.016.645,03 4.059.185,89
RESULTATENREKENING Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 Bedrijfsopbrengsten 70/74 82.527,24 212.928,66 Omzet 70 Voorraad goederen in bewerking en gereed product en in de bestellingen in uitvoering: toename (afname) (+)/(-) 71 35.639,66 15.129,35 Geproduceerde vaste activa 72 Andere bedrijfsopbrengsten 74 46.887.58 197.799,31 Bedrijfskosten 60/64-200.277,22-399.807,55 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen 60 Aankopen 600/8 Voorraad: afname (toename) (+)/(-) 609 Diensten en diverse goederen 61-114.020,19-306.125,26 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) 62-46.803,18-55.521,55 Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa 630-38.160,74-38.160,74 Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) 631/4 Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) 635/7 Andere bedrijfskosten 640/8-1.293,11-0,00 Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-) 649 Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-) 9901-117.749,98-186.878,89 Financiële opbrengsten 75 32.022,21 37.449,69 Opbrengsten uit financiële vaste activa 750 14.468,26 19.895,75 Opbrengsten uit vlottende activa 751 Andere financiële opbrengsten 752/9 17.553,95 17.553,94 Financiële kosten 65-48,59-49,34 Kosten van schulden 650-48,59-49,34 Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) 651 Andere financiële kosten 652/9-0.00-0.00 Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting (+)/(-) 9902-85.776,36-149.478,54
RESULTATENREKENING Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 Uitzonderlijke opbrengsten 76 46.306,11 0,00 Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa 760 Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa 761 Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten 762 0,00 0,00 Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa 763 Andere uitzonderlijke opbrengsten 764/9 46.306,11 Uitzonderlijke kosten 66 0,00 0,00 Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa 660 Waardeverminderingen op financiële vaste activa 661 Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) 662 Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa 663 Andere uitzonderlijke kosten 664/8 Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten (-) 669 Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-) 9903-39.470,25-149.478,54 Onttrekking aan de uitgestelde belastingen 780 Overboeking naar de uitgestelde belastingen 680 Belastingen op het resultaat (+)/(-) 67/77-2.232,67-3.083,78 Belastingen 670/3-2.232,67-3.083,78 Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen 77 Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-) 9904-41.702,92-152.562,32 Onttrekking aan de belastingvrije reserves 789 Overboeking naar de belastingvrije reserves 689 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) 9905-41.702,92-152.562,32
RESULTAATVERWERKING Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 Te bestemmen winst (verlies) (+)/(-) 9906 1.667.408,19 1.724.245,01 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) (9905) - 41.702,92-152.562,32 Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar (+)/(-) 14P 1.709.111,11 1.876.807,33 Onttrekking aan het eigen vermogen 791/2 aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies 791 aan de reserves 792 Toevoeging aan het eigen vermogen 691/2 0,00 0,00 aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies 691 aan de wettelijke reserve 6920 aan de overige reserves 6921 Over te dragen winst (verlies) (+)/(-) (14) 1.652.274,29 1.709.111,11 Tussenkomst van de vennoten in het verlies 794 Uit te keren winst 694/6 15.133,90 15.133,90 Vergoeding van het kapitaal 694 15.133,90 15.133,90 Bestuurders of zaakvoerders 695 Andere rechthebbenden 696
WAARDERINGSREGELS OPRICHTINGSKOSTEN / IMMATERIËLE VASTE ACTIVA 114.482,21 Studiekosten revitalisering Nolimpark ( 190.803,69) De kosten van het boekjaar werden aan aanschaffingswaarde op de actiefrekening van de balans opgenomen. De afschrijvingen worden gespreid over een periode van 5 jaar ( 38.160,74 / jaar) met een tweede afschrijving op 31/12/2013 MATERIËLE VASTE ACTIVA 2.330,97 Uitgeruste gronden van Ela Wash op Nolimpark te Overpelt FINANCIËLE VASTE ACTIVA 371.840,29 Deelneming waarmee een deelnemingsverhouding bestaat, met name NV Bedrijvencentrum VOORRADEN 916.343,32 VOORRAAD GROND TE OVERPELT 127.038,91 INFRASTRUCTUURKOSTEN KRISTALPARK I - LOMMEL 10.740.219,40 GEBOEKTE WAARDEVERMINDERING O.B.V. VERKOPEN (-) - 8.312.068,35 BEKOMEN SUBSIDIES I.F.V. HANDELSGOEDEREN - 1.638.846,64 Subsidie Vlaamse Gemeenschap (G98-00142) (-) -3.996.311,24 Terugneming subsidie o.b.v. verkopen (+) 3.106.332,74 Subsidie EFRO (1.3.18) (-) -2.721.987,16 Terugneming subsidie o.b.v. verkopen (+) 2.115.800,62 Toelage i.f.v. aanleg nutsvoorzieningen (-) -129.894,50 Terugneming toelage o.b.v. verkopen (+) 100.967,00 Subsidie EFRO (1.3.53) (-) -510.795,24 Terugneming subsidie o.b.v. verkopen (+) 397.041,14 Nolimpark DV beschikt zelf slechts over een beperkte voorraad aan industriegronden te Overpelt. De verkoopbare industriegronden behoren immers toe aan de gemeenten op welk grondgebied ze gelegen zijn. Nolimpark DV heeft ingestaan voor het bouwrijp maken van deze gronden. De voorraad van Kristalpark I wordt gewaardeerd aan aanschaffingswaarde voor de aangelegde infrastructuur vermeerderd met de jaarlijkse kosten voor onderhoud uitbreiding en herstellingen. De voorraden van Kristalpark I worden verminderd in functie van de verkopen volgens de verhouding verkochte oppervlakte ten opzichte van de totale netto verkoopbare oppervlakte m.n. ± 104 ha. Voor 2013 bedroeg deze verhouding 0,67%. De bekomen subsidies /toelagen op de voorraad wordt in mindering gebracht van de voorraden eveneens volgens de verhouding verkochte oppervlakte ten opzichte van de totale verkoopbare oppervlakte. LIQUIDE MIDDELEN 2.611.648,24 Toestand per 31/12/2013 van de diverse rekeningen bij financiële instellingen op basis van de nominale waarde: Toelage rekening 2,83 Lopende rekening Overpelt 70.357,09 Lopende rekening Lommel 762.131,33 Spaarrekening 1.779.156,99 TOTAAL DER ACTIVA 4.016.645,03
WAARDERINGSREGELS KAPITAAL 201.785,33 RESERVES 1.680.179,74 Wettelijke reserves 86.799,50 Beschikbare reserves 1.593.380,24 OVERGEDRAGEN WINST 1.652.274,29 KAPITAALSUBSIDIES 52.661,82 Voor de revitaliseringstudie Nolimpark werden subsidies bekomen van het Agentschap Ondernemen De totaal verkregen subsidie bedraagt 87.769,70 en wordt eveneens afgeschreven op 5 jaar cfr. IMVA hetgeen neerkomt op 17.553,94 / jaar met aanvangsdatum 31/12/2012 VOORZIENINGEN VOOR RISICO S EN KOSTEN 265.677,98 Grote herstel- en onderhoudswerken Overpelt 139.859,16 Voorziening voor toekomstige onderhoudswerken Kristalpark I 125.818,82 Voor Nolimpark te Overpelt wordt er een voorziening aangelegd in functie van grote herstellingen en onderhoudswerken De bedrijven op Kristalpark I dienen vanaf het 7 de jaar na aankoop een jaarlijkse vergoeding voor terreinbeheer te betalen. SCHULDEN OP MEER DAN EEN JAAR 371,84 De schulden werden gewaardeerd tegen nominale waarde op balansdatum: Financiële schulden 0,00 Gedeponeerde borgsom i.f.v. verhuur gebouw 371,84 SCHULDEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR 161.505,40 De schulden werden gewaardeerd tegen nominale waarde op balansdatum: Ontvangsten voorschotten voor aanleg op- en afritten 45.275,74 Zitpenningen 8.550,00 Overige schulden: 107.679,66 Dividend over het boekjaar 2013 15.133,90 Schulden i.f.v. aanleg nutsleidingen 86.596,32 Schulden t.a.v. personeel 5.949,44 OVERLOPENDE REKENING 2.188,63 Reisonkosten 1.816,79 Over te dragen opbrengsten 371,84 TOTAAL DER PASSIVA 4.016.645,03
TOELICHTING RESULTAAT BEDRIJFSOPBRENGSTEN EN BEDRIJFSKOSTEN - 117.749,98 BEDRIJFSOPBRENGSTEN 82.527,24 Ontvangen opbrengsten n.a.v. verkopen 56.108,50 Geboekte waardevermindering o.b.v. verkopen (-) - 69.774,06 Terugneming subsidies (G98-00142) o.b.v. verkopen 26.775,29 Terugneming subsidie EFRO (1.3.18) o.b.v. verkopen 18.237,31 Terugneming toelage nutsleidingen o.b.v. verkopen 870,29 Terugneming subsidie EFRO (1.3.53) o.b.v. verkopen 3.422,33 Andere Bedrijfsopbrengsten: Aangerekende beheerskosten toekomstig onderhoud Kristalpark I 0,00 Huuropbrengsten verhuring gebouw 4.462,08 Aansluiting riolering Kristalpark I 408,00 Betaling op- en afritten 42.017,50 BEDRIJFSKOSTEN - 200.277,22 Diensten en diverse goederen: - 114.020,19 Betaling op- en afritten Kristalpark I - 42.017,50 Herstelling wegen Nolimpark - 0,00 Herstelling wegen Kristalpark I - 11.652,01 Onderhoud wegen Nolimpark - 2.456,66 Onderhoud wegen Kristalpark I - 0,00 Onderhoud landscaping Nolimpark - 14.986,67 Onderhoud landscaping Kristalpark I - 11.733,33 Aanleg beplanting Nolimpark - 830,78 Aanleg beplanting Kristalpark I - 0,00 Betaling erelonen - 2.253,81 Studiekosten - 0,00 Zitpenningen - 8.550,00 Toegerekende reisonkosten - 425,37 Directiekosten - 1.653,00 Representatiekosten - 497,50 Administratie en bureel - 7.148,87 Publiciteit en drukwerk - 363,00 Sociaal-culturele ondersteuningen - 4.232,50 Verzekeringspolissen - 5.219,19 Bezoldigingen en sociale lasten: - 46.803,18 Personeelskosten - 46.492,05 Bijkomende vergoeding (reisonkosten) - 311,13 Afschrijvingen: - 38.160,74 Afschrijving 2 revitaliseringstudie Nolimpark (20%) - 38.160,74 Andere bedrijfskosten: - 1.293,11 Onroerende voorheffing - 1.293,11 FINANCIËLE OPBRENGSTEN EN FINANCIËLE KOSTEN 31.973,62 FINANCIËLE OPBRENGSTEN 32.022,21 Ontvangen intresten 14.468,26 Andere financiële opbrengsten (2 revitaliseringstudie Nolimpark) 17.553,95 FINANCIËLE KOSTEN - 48,59 Post- en bankkosten - 48,59 Andere financiële onkosten - 0.00 UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN 46.306,11 BELASTING OP HET RESULTAAT - 2.232,67 Roerende voorheffing - 2.232,67
VERLIES VAN HET BOEKJAAR - 41.702,92
RESULTAATVERWERKING TE BESTEMMEN WINSTSALDO 1.667.408,19 1. Te bestemmen verlies van het boekjaar - 41.702,92 2. Overgedragen winst vorige boekjaren 1.709.111,11 ONTTREKKING AAN HET EIGEN VERMOGEN / OVER TE DRAGEN WINST 1.652.274,29 UIT TE KEREN WINST 15.133.90 1. Vergoeding van het kapitaal 15.133,90 Gemeenten * Hechtel-Eksel (56) 1.041,15 * Lommel (314) 5.837,90 * Neerpelt (172) 3.197,83 * Overpelt (155) 2.881,76 * Peer (17) 316,06 Provincie Limburg (100) 1.859,20 TOTAAL (814) 15.133,90
TOELICHTING BIJ DE JAARREKENING STAAT VAN DE OPRICHTINGSKOSTEN Nihil STAAT VAN DE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 KOSTEN VAN ONDERZOEK EN ONTWIKKELING Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8051P 190.803,69 190.803,69 Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8021 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8031 Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8041 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8051 190.803,69 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8121P 76.321,48 38.160,74 Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt 8071 76.321,48 Teruggenomen 8081 Verworven van derden 8091 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8101 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8111 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8121 76.321,48 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 210 114.482,21
STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 TERREINEN EN GEBOUWEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8191P 33.850,71 33.850,71 Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8161 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8171 Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8181 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8191 33.850,71 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8251P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt 8211 Verworven van derden 8221 Afgeboekt 8231 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8241 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8251 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8321P 31.519,74 31.519,74 Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt 8271 Teruggenomen 8281 Verworven van derden 8291 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8301 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8311 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8321 31.519,74 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR (22) 2.330,97
STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8193P 0,00 0.00 Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8163 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8173 Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8183 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8193 0,00 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8253P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt 8213 Verworven van derden 8223 Afgeboekt 8233 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8243 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8253 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8323P 0,00 0.00 Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt 8273 0,00 Teruggenomen 8283 Verworven van derden 8293 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8303 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8313 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8323 0,00 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR (24) 0,00
STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 ONDERNEMINGEN MET DEELNEMINGSVERHOUDING - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8392P 371.840,29 371.840,29 Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen 8362 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8372 Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8382 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8392 371.840,29 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8452P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt 8412 Verworven van derden 8422 Afgeboekt 8432 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8442 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8452 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8522P Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt 8472 Teruggenomen 8482 Verworven van derden 8492 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8502 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8512 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8522 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8552P Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-) 8542 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8552 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR (282) 371.840,29 ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 283P Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen 8582 Terugbetalingen 8592 Geboekte waardeverminderingen 8602 Teruggenomen waardeverminderingen 8612 Wisselkoersverschillen (+)/(-) 8622 Overige mutaties (+)/(-) 8632 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR (283) GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR 8652
INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de onderneming een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de onderneming maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10 % van het geplaatste kapitaal. NAAM, volledig adres van de ZETEL en zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER Aangehouden maatschappelijke rechten rechtstreeks dochters Aantal % % Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening Jaarrekening per Eigen vermogen Nettoresultaat Muntcode (+) of (-) (in eenheden) 0425.902.353 NV Bedrijvencentrum Limburg Kunstlaan 18 3500 Hasselt - België 1.500 10,42 31/12/2012 EUR 4.382.966,88 36.943,02 LIJST VAN ONDERNEMINGEN WAARVOOR DE ONDERNEMING ONBEPERKT AANSPRAKELIJK IS IN HAAR HOEDANIGHEID VAN ONBEPERKT AANSPRAKELIJK VENNOOT OF LID De jaarrekening van elk van de ondernemingen waarvoor de onderneming onbeperkt aansprakelijk is, wordt bij de voorliggende jaarrekening gevoegd en samen hiermee openbaar gemaakt, tenzij in de tweede kolom de reden wordt vermeld waarom dit niet het geval is; deze vermelding gebeurt door te verwijzen naar de van toepassing zijnde code (A, B of C) die hieronder wordt gedefinieerd. NAAM, volledig adres van de ZETEL, RECHTSVORM en zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER Eventuele code (*) (*) De jaarrekening van de vermelde onderneming: A. wordt door deze onderneming openbaar gemaakt door neerlegging bij de Nationale Bank van België; B. wordt door deze onderneming daadwerkelijk openbaar gemaakt in een andere lidstaat van de Europese Unie, overeenkomstig artikel 3 van de richtlijn 68/151/EEG; C. wordt door integrale of evenredige consolidatie opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van de onderneming die is opgesteld, gecontroleerd en openbaar gemaakt overeenkomstig de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen inzake de geconsolideerde jaarrekening.
OVERIGE GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) OVERIGE GELDBELEGGINGEN Aandelen 51 Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag 8681 Niet-opgevraagd bedrag 8682 Vastrentende effecten 52 Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen 8684 Termijnrekeningen bij kredietinstellingen 53 Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand 8686 meer dan één maand en hoogstens één jaar 8687 meer dan één jaar 8688 Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen 8689 Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijke bedrag voorkomt. Boekjaar 2013 STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR STAAT VAN HET KAPITAAL Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 Maatschappelijk kapitaal Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar 100P 201.785,33 201.785,33 Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar (100) 201.785,33 Wijzigingen tijdens het boekjaar Codes Bedragen Aantal aandelen Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen Gemeenten 176.995,98 714 Provincie Limburg 24.789,35 100 Op naam 8702 814 Aan toonder 8703 VOORZIENINGEN VOOR OVERIGE RISICO'S EN KOSTEN Boekjaar 2013 UITSPLITSING VAN DE POST 163/5 VAN DE PASSIVA INDIEN DAARONDER EEN BELANGRIJK BEDRAG VOORKOMT. Grote herstel- en onderhoudswerken Nolimpark Overpelt 139.859,16 Voorziening voor toekomstige onderhoudswerken Kristalpark I 125.818,82
STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Codes Boekjaar 2013 UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden 8801 Achtergestelde leningen 8811 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8821 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8831 Kredietinstellingen 8841 Overige leningen 8851 Handelsschulden 8861 Leveranciers 8871 Te betalen wissels 8881 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8891 Overige schulden 8901 Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen (42) Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden 8802 Achtergestelde leningen 8812 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8822 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8832 Kredietinstellingen 8842 Overige leningen 8852 Handelsschulden 8862 Leveranciers 8872 Te betalen wissels 8882 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8892 Overige schulden 8902 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar 8912 Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden 8803 Achtergestelde leningen 8813 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8823 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8833 Kredietinstellingen 8843 Overige leningen 8853 Handelsschulden 8863 Leveranciers 8873 Te betalen wissels 8883 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8893 Overige schulden 8903 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar 8913
Codes Boekjaar 2013 GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden 8921 Achtergestelde leningen 8931 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8941 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8951 Kredietinstellingen 8961 Overige leningen 8971 Handelsschulden 8981 Leveranciers 8991 Te betalen wissels 9001 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 9011 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 9021 Overige schulden 9051 Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden 9061 Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden 8922 Achtergestelde leningen 8932 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8942 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8952 Kredietinstellingen 8962 Overige leningen 8972 Handelsschulden 8982 Leveranciers 8992 Te betalen wissels 9002 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 9012 45.275,74 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 9022 Belastingen 9032 Bezoldigingen en sociale lasten 9042 Overige schulden 9052 Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming 9062 SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN Belastingen (post 450/3 van de passiva) Vervallen belastingschulden 9072 Niet-vervallen belastingschulden 9073 Geraamde belastingschulden 450 Codes Boekjaar 2013 Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid 9076 Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 9077 8.550,00
BEDRIJFSRESULTATEN Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 BEDRIJFSOPBRENGSTEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen 740 BEDRIJFSKOSTEN Werknemers ingeschreven in het personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum 9086 4 4 Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten 9087 0,7 0,7 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 9088 1.496 1.496 Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen 620 46.803,18 55.521,55 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen 621 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen 622 Andere personeelskosten 623 Pensioenen 624 Voorzieningen voor pensioenen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) 635 Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt 9110 Teruggenomen 9111 Op handelsvorderingen Geboekt 9112 Teruggenomen 9113 Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen 9115 Bestedingen en terugnemingen 9116 Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen 640 Andere 641/8 Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum 9096 Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten 9097 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 9098 Kosten voor de onderneming 617
FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012 FINANCIËLE RESULTATEN Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies 9125 17.553,94 17.553,94 Interestsubsidies 9126 Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten 0.00 0,00 Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio 6501 Geactiveerde interesten 6503 Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt 6510 Teruggenomen 6511 Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen 653-0,01-0,00 Voorzieningen met financieel karakter Gevormd 6560 Aangewend en teruggenomen 6561 Uitsplitsing van de overige financiële kosten UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten Boekjaar 2013 Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten
BELASTINGEN EN TAKSEN Codes Boekjaar 2013 BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen op het resultaat van het boekjaar 9134 Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen 9135 Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen 9136 Geraamde belastingsupplementen 9137 Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren 9138 Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen 9139 Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd 9140 Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties 9141 Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten 9142 Andere actieve latenties Codes Boekjaar 2013 Passieve latenties 9144 Uitsplitsing van de passieve latenties BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) 9145 Door de onderneming 9146 Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing 9147 Roerende voorheffing 9148 Codes Boekjaar 2013 Vorig boekjaar 2012
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN DOOR DE ONDERNEMING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN 9149 Waarvan Door de onderneming geëndosseerde handelseffecten in omloop 9150 Door de onderneming getrokken of voor aval getekende handelseffecten 9151 Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de onderneming zijn gewaarborgd 9153 Codes Boekjaar 2013 ZAKELIJKE ZEKERHEDEN Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de onderneming Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa 9161 Bedrag van de inschrijving 9171 Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving 9181 Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa 9191 Zekerheden op de nog door de onderneming te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa 9201 Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa 9162 Bedrag van de inschrijving 9172 Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving 9182 Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa 9192 Zekerheden op de nog door de onderneming te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa 9202 GOEDEREN EN WAARDEN GEHOUDEN DOOR DERDEN IN HUN NAAM MAAR TEN BATE EN OP RISICO VAN DE ONDERNEMING, VOOR ZOVER DEZE GOEDEREN EN WAARDEN NIET IN DE BALANS ZIJN OPGENOMEN BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT AANKOOP VAN VASTE ACTIVA BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT VERKOOP VAN VASTE ACTIVA TERMIJNVERRICHTINGEN Gekochte (te ontvangen) goederen 9213 Verkochte (te leveren) goederen 9214 Gekochte (te ontvangen) deviezen 9215 Verkochte (te leveren) deviezen 9216 VERPLICHTINGEN VOORTVLOEIEND UIT DE TECHNISCHE WAARBORGEN VERBONDEN AAN REEDS GEPRESTEERDE VERKOPEN OF DIENSTEN BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN