NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 1 Onderbouwing tarieven NVWA VERSIE 1 april 2015
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 2 Inhoudsopgave 1 Algemene uitleg kostprijsmodel NVWA en berekening NVWA tarieven... 3 2 Categorie Erkende Bedrijven... 6 3 Categorie Levende Dieren... 7 4 Categorie Import... 9 A Import veterinair... 9 B Import levensmiddelen, diervoeders en productveiligheid... 10 5 Categorie Plant... 11 6 Categorie Overig... 12 A. Certificering op afstand (CoA)... 12 B. Herinspecties geregistreerde levensmiddelen bedrijven... 13
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 3 1 Algemene uitleg kostprijsmodel NVWA en berekening NVWA tarieven Kostprijsmodel NVWA De NVWA gebruikt een kostprijsmodel om kosten toe te rekenen aan activiteiten, waarbij integrale kostendekkendheid een van de uitgangspunten vormt. De door te berekenen kosten worden toegerekend naar 8 producten op basis van de beschikbare directe uren op jaarbasis. De NVWA heeft gekozen voor een eenvoudig model met slechts een beperkt aantal producten (8) met elk een eigen kostprijs. De producten worden opgeleverd door de productieve fte. Het aantal productieve fte NVWA, inclusief externen is in totaal ca 2000 fte en het aantal niet productieve fte bij de NVWA is ca 400. Elke directe fte wordt verondersteld 1.300 tot 1350 uren productief te zijn. Overhead/ Concernkosten worden op basis van het aandeel van het aantal productieve uren per product aan de verschillende producten toegerekend. De totale kosten voor een product worden gedeeld door het totaal aantal uren voor dit product, wat uiteindelijk een bruto uurprijs per product oplevert. De kostprijzen per product zijn de basis voor de outputbekostiging door EZ en VWS als publieke opdrachtgevers. Een overzicht van de NVWA producten is in onderstaande tabel weergegeven. Producten NVWA 1. Toezicht Toezichtontwikkeling; Toezichtvoorbereiding en evaluatie (=productmanagement); Keuringen en inspecties; Monsterneming voor labonderzoek 2. Klantinteractie & dienstverlening Klantinteractie; Dienstverlening; Interne ondersteuning (administratie); Aanvragen dienstverlening en toezicht (planning/voorscreening) 3. Kennis en expertise Inter)nationale opleidings- en begeleidingsprojecten; (Inter)nationale kennisoverdracht Referentietaak laboratorium; Trend- en toekomstverkenningen 4. Laboratoriumonderzoek Analyse en diagnose 5. Communicatie Risicocommunicatie; Handhavingscommunicatie 6. Advies & vertegenwoordiging Advies; Advies risicobeoordeling en onderzoeksprogrammering; Vertegenwoordiging (nationaal / internationaal) 7. Incident en crisismanagement Beheer gemelde situaties; Draaiboeken; Ontwikkeling crisisorganisatie; Beheersen incident of crisis 8. Opsporing Opsporingsontwikkeling; Opsporingsvoorbereiding; Opsporingsevaluatie; Informatie en inlichtingen; Opsporingsuitvoering De geel gemarkeerde producten zijn de basis voor de retributies. Aan het product toezicht wordt ongeveer 2/3 van de productkosten binnen de NVWA toegerekend. Dit product vormt ook vanwege de aard één van de belangrijkste componenten van het retributiestelsel. De uren worden in het jaarplan toegewezen aan domeinen en binnen een domein naar werkpakketten. Werkpakketten worden aan een financier gekoppeld: derden of opdrachtgevers (EZ en VWS)
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 4 Procentuele verdeling kosten over kostensoorten product toezicht (2015) Ambtelijke salarissen (productieve medewerkers, staf en management) 66% ICT DICTU 7% Algemene materiele kosten (bijv dienstauto's, porti en koerier) 5% Huisvesting 4% Afschrijvingkosten 4% Specifieke kosten (bijv dienstkleding, certificaten) 3% Inhuur practitioners 3% Reis- en verblijfkosten 2% Inhuur overige personeel 2% Reiskosten Woon Werk Verkeer 1% Bureaukosten 1% Opleidingskosten 1% Overige kosten (overige personeelskosten, dotaties voorzieningen en rente) 1% Totaal 100% Gebruikte kostprijzen 2014 1 Toezicht 94,08 Klantinteractie & dienstverlening 90,29 Kennis & expertise 104,74 Laboratoriumonderzoek 98,41 Van kostprijzen naar tarieven Kostprijs = bruto uurtarief voor een NVWA product Tarief = netto uurtarief voor een geleverde prestatie (vb een keuring) en kan samengesteld zijn uit diverse NVWA-producten. Tarieven 2015 (indexering) In 2014 hebben er geen grote wijzigingen plaatsgevonden en ook voor 2015 worden deze niet verwacht. De bewindslieden van de ministeries van EZ en VWS hebben daarom in overleg met de NVWA besloten om in 2015 de NVWA- tarieven niet te herberekenen, maar om per 1 april 2015 een indexering van 1,5% toe te passen. Dit percentage is conform de handleiding overheidstarieven 2015 en sluit hiermee aan op de globale ontwikkeling van de overheidskosten. De berekening van de meeste individuele tarieven 2015 is bijgevolg gebaseerd op de cijfers van 2014. De vermelde uren en kostprijzen in de volgende hoofdstukken zijn de situatie 2014. Categorie indeling De NVWA heeft de diverse tarieven gegroepeerd per categorie. De concrete uitwerking wordt per categorie in de volgende hoofdstukken verduidelijkt. Deze indeling wordt vooral bepaald door: - vereenvoudiging voor het bedrijfsleven: er is in principe slechts één tarief van toepassing bij tijdsgebonden tarieven (start- en kwartiertarief) en dit onafhankelijk van de activiteit. - Dezelfde tarieven voor vergelijkbare werkzaamheden bij verschillende soorten bedrijven. - Rekenkundige en administratieve vereenvoudiging: door het hanteren van een beperkt aantal (tijd)tarieven zal de transparantie verhogen en zullen de administratieve lasten verlagen. 1 De berekening 2014 blijft de basis voor 2015. Per 1 april 2015 is er een indexering van de meeste NVWA tarieven met 1,5%
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 5 Categorieën en domeinen CATEGORIE Erkende bedrijven (excl lab) Levende dieren Import Plant Overig, waaronder: CoA (certificering op afstand) Labtarieven Herinspecties NVWA DOMEINEN OF WERKZAAMHEDEN Vleesketen inclusief nationaal plan residuen (veterinair), industriële productie erkende bedrijven, diervoeders, dierlijke bijproducten, visketen en voor bijbehorende export Levend vee/dieren en export Import en doorvoerwerkzaamheden voor veterinair en hoog risico levensmiddelen / diervoeders / productveiligheid Fytosanitaire controles Certificaten/permits (vnl domein export) Labanalyses (diverse domeinen) Horeca,bijzondere eet- en drinkwaren en industriële productie geregistreerde bedrijven Algemene uitgangspunten De basis voor de kostenberekening is het jaarplan van de NVWA met de uren per werkpakket en domein. De berekeningen van de kosten per categorie worden gemaakt op basis van de bruto uren van alle productieve uren (keuring, inspectie, reistijd, voorbereiding, administratietijd, voorbereiding, specifieke opleiding en werkoverleg,..) Tot slot worden de totale kosten omgerekend naar tarieven.
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 6 2 Categorie Erkende Bedrijven Van kostprijzen naar tarieven: erkende bedrijven Het betreft de werkpakketten: roodvleeskeuring, pluimveekeuring, wildkeuring, aanlandkeuring vis, exportcertificering, systeemtoezicht en dit voor vlees(producten)bedrijven, vis, dierlijke bijproducten, diervoeders. Het betreft allen bedrijven met min of meer vergelijkbare activiteiten: keuring, export en systeemtoezicht die vaak door elkaar lopen. Het bedrijfsleven heeft de voorkeur uitgesproken om met één NVWA tarief te werken binnen een sector. De kosten van onderstaande productieve uren zijn meegenomen in het tarief: - Toezicht uitvoering (keuringen en inspecties) - Klantinteractie en dienstverlening (o.a. technische administratie en planning) - Toezichtontwikkeling (TO). De inzet van TO die gerelateerd is aan werkpakketten met financier derden wordt in de retributies opgenomen. - Toezicht Senior dierenarts: een deel van de dierenartsen bij de NVWA is seniordierenarts. Deze worden deels vrijgesteld van reguliere taken i.v.m intervisie/coaching. Dit is een van de maatregelen als gevolg van de rapporten van Vanthemsche - Laboratoriumonderzoek: de diverse onderzoeken worden per analyse of globaal (nationaal plan residu) gefactureerd en spelen geen rol bij de berekening van het start- en kwartiertarief. - De overige NVWA producten dragen niet of nauwelijks bij tot de kosten in deze sector. - Het eindtotaal van de kosten wordt naar beneden gecorrigeerd vooraleer het start- en kwartiertarief te berekenen, omdat de kosten lab via separate labtarieven worden gefactureerd, maar ook omdat een deel van de retributies uit toeslagen (buiten openingstijd, uitloop, te late af- en aanmelding) bestaat. De verwachte opbrengsten voor toeslagen moeten eerst in mindering worden gebracht op de totale kosten vooraleer de omrekening naar start- en kwartiertarief te maken. PRODUCT KOSTEN 2 AANTAL BRUTO UREN Klantinteractie & dienstverlening 1.966.877 21.784 Toezicht TU 30.071.543 319.638 Toezicht TO/senior dierenarts 3.026.554 32.170 Laboratorium-onderzoek (excl. NP residu) 1.032.813 10.495 Kennis & expertise 31.736 303 TOTAAL 36.129.523 384.390 TOTAAL GECORR. (na aftrek lab en toeslagen) 33.447.165 Het gecorrigeerde totaal van de kosten wordt onderverdeeld als 30% op te halen via het starttarief en 70% via het kwartiertarief. Dit is de (afgeronde) verhouding die NVWA aanhoudt voor werkzaamheden met een hogere facturabiliteit 3 en dit op advies van PwC 4. Het bedrag op te halen via het starttarief is [33.447.165 x 30%] / 64.642 (verwachte 5 aantal starts) = 155,23 Het bedrag op te halen via het kwartiertarief is [33.447.165 x 70%] / 840.894 (verwachte 6 aantal kwartieren) = 27,84 Bij de omrekening van bruto-uren naar netto facturabele uren/kwartieren is ervan uitgegaan dat een fte 855 uren facturabel is. In de gebruikte 855 uren bij deze berekening is een 10% verbetering t.o.v werkelijke realisatie 2012 aangehouden (efficiency inspanning NVWA). De berekende tarieven 2014 worden per 1 april 2015 geïndexeerd met 1,5% met als gevolg een starttarief van 157,56 en een kwartiertarief van 28,26 2 Berekening 2014 3 De term facturabiliteit staat voor de gefactureerde uren die een inspecteur/controleur op locatie/bedrijf is. De andere uren (reistijd, voorbereiding, etc), worden verrekend in het starttarief en zo in rekening (gefactureerd) gebracht bij het bedrijfsleven. 4 Pricewaterhouse Coopers is een internationaal accountants- en adviseursbedrijf 5 Gebaseerd op verleden 6 Gebaseerd op de bruto uren uit het jaarplan NVWA en rekening houdende met de facturabiliteitsfactor
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 7 3 Categorie Levende Dieren Van kostprijzen naar tarieven: Levende dieren Het betreft de werkpakketten: Exportkeuring intra EU en daarnaast exportkeuring op verzoek/derden landen en systeemtoezicht op erkende bedrijven die met levende dieren werken. Het betreft allemaal activiteiten die gerelateerd zijn aan NVWA werkzaamheden met levende dieren, vnl. exportkeuring. Deze werkzaamheden lopen met regelmaat door elkaar heen. De afgifte van certificaten op afstand door CoA is buiten deze berekening gehouden. De uren die het team CoA besteed aan de voorbereiding van de afgifte van certificaten op locatie zijn wel opgenomen in de kosten. De kosten van onderstaande productieve uren zijn meegenomen in het tarief: - Toezicht uitvoering (keuringen en inspecties) - Klantinteractie en dienstverlening (zoals planning, voorscreening, technische administratie, voorbereiding certificaten afgifte op locatie). - Toezichtontwikkeling (TO). De inzet van TO die gerelateerd is aan werkpakketten met financier derden wordt in de retributies opgenomen. - Toezicht Senior dierenarts: een deel van de dierenartsen bij de NVWA is seniordierenarts. Deze worden deels vrijgesteld van reguliere taken i.v.m intervisie/coaching. Dit is een van de maatregelen als gevolg van de rapporten van Vanthemsche - Het eindtotaal van de kosten wordt naar beneden gecorrigeerd vooraleer het start- en kwartiertarief te berekenen, omdat een deel van de retributies uit toeslagen (buiten openingstijd, uitloop, te late af- en aanmelding) bestaat. De verwachte opbrengsten voor toeslagen moeten eerst in mindering worden gebracht op de totale kosten vooraleer de omrekening naar start- en kwartiertarief te maken. PRODUCT kosten 7 AANTAL BRUTO UREN Klantinteractie & dienstverlening 2.815.062 31.178 Toezicht TU 6.536.208 69.475 Toezicht TO/senior DA 1.351.459 14.365 TOTAAL 10.702.729 TOTAAL GECORRIGEERD 10.370.944 Het gecorrigeerde totaal van de kosten wordt onderverdeeld als 50% op te halen via het starttarief en 50% via het kwartiertarief. Dit is de (afgeronde) verhouding die NVWA aanhoudt voor werkzaamheden met een lagere facturabiliteit en dit op advies van PwC. Het NVWA werk bij deze sector bestaat immers voornamelijk uit relatief kort durende ambulante werkzaamheden die niet altijd even efficiënt zijn in te plannen, waardoor er relatief veel reistijd is. 7 Berekening 2014
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 8 De relatief hoge kosten voor klantinteractie zijn gerelateerd aan de inzet van planning en technische administratie en de voorbereiding door CoA voor afgifte van certificaten op locatie. Het bedrag op te halen via het starttarief is [10.370.944 x 50%] / 50.784 (verwachte 8 aantal starts) = 102,11 Het bedrag op te halen via het kwartiertarief is [10.370.944 x 50%] / 142.157 (verwachte 9 aantal kwartieren) = 36,48 Bij de omrekening van bruto-uren naar netto facturabele uren/kwartieren is ervan uitgegaan dat een fte 665 uren facturabel is. In de gebruikte 665 uren bij deze berekening is een 10% verbetering t.o.v werkelijke realisatie 2012 aangehouden (efficiency inspanning NVWA). De berekende tarieven 2014 worden per 1 april 2015 geïndexeerd met 1,5% met als gevolg een starttarief van 103,64 en een kwartiertarief van 37,03. 8 Gebaseerd op verleden 9 Gebaseerd op de bruto uren uit het jaarplan NVWA en rekening houdende met de facturabiliteitsfactor
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 9 4 Categorie Import Van kostprijzen naar tarieven: import Het betreft de werkpakketten: Import levensmiddelen/diervoeders/productveiligheid en Import veterinair. Dit betreft bijna allen stukstarieven. Enkel voor een beperkt aantal werkzaamheden wordt gewerkt met start- en kwartiertarief (veterinaire entrepots/scheepsleveranciers en bepaalde aanvullende inspecties na omissies). Gezien de specifieke situatie bij de importtarieven met stuktarieven worden de kosten voor de werkzaamheden apart beschouwd want het totale kostenplaatje import zegt weinig over de stijgingen van de afzonderlijke werkpakketten. Er is geen vraag van de sector naar meer tijdtarieven (werkelijk verbruik). De sector heeft eerder de wens te kennen gegeven om de huidige retributiesystematiek te willen behouden. A Import veterinair De kosten van onderstaande productieve uren zijn meegenomen in het tarief: - Toezicht uitvoering (TU):keuringen en inspecties - Klantinteractie en dienstverlening (o.a. technische administratie en planning) - Toezicht ontwikkeling (TO). In het model worden deze kosten op twee manieren verdeeld, enerzijds als toezicht en anderzijds als kennis en expertise. - Laboratoriumonderzoek: de diverse onderzoeken worden bij import veterinair per analyse gefactureerd en spelen geen rol bij kg tarieven. - Bij de berekening van de totale kosten worden de kosten van het nationaal plan residu veterinair (NPR) onderdeel import mee opgenomen in de berekeningen van de kg-tarieven. - Het eindtotaal van de kosten wordt vervolgens nog gecorrigeerd voor de kosten laboratorium omdat deze via separate labtarieven in rekening worden gebracht. PRODUCT kosten 10 AANTAL BRUTO UREN Klantinteractie & dienstverlening 513.570 5.688 Toezicht TU 8.247.451 87.664 Toezicht TO 686.784 7.300 Laboratorium-onderzoek 501.891 5.100 Kennis & expertise 450.382 4.300 TOTAAL 10.400.078 110.052 TOTAAL GECORR. en incl NPR onderdeel import 9.964.518 NVWA heeft bij de kostenberekening een vermindering van ca 10% op het aantal TU uren toegepast. Dit zijn de uren van de inspecteurs op de werkvloer. Hiermee heeft NVWA een voorschot genomen op de geplande efficiencyverbeteringen. Hierbij is echter eerst een wijziging van de arbeidsvoorwaarden nodig. NVWA neemt hierbij een financieel risico door de efficiencyverbetering nu al in te boeken. Door een vergelijking van de kosten met de opbrengsten worden de kostendekkende tarieven berekend. Grotere verschuivingen in het importvolume kunnen een directe invloed op het tarief uitoefenen. De berekende tarieven 2014 worden per 1 april 2015 geïndexeerd met 1,5%. 10 Berekening 2014
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 10 Aanvullende opmerkingen Bij import veterinair wordt voornamelijk gewerkt met kg tarieven die afhankelijk zijn van het soort product (vb bulk vis, dierlijke producten, levende dieren) en soms ook land van oorsprong (vb N-Zeeland). Voor de controle werkzaamheden van de NVWA bij de veterinaire entrepots (scheepsleveranciers) wordt wel gewerkt met een start- en kwartiertarief. De werkzaamheden bij deze bedrijven zijn vergelijkbaar met de werkzaamheden bij erkende bedrijven (keuringen, exportcertificering en systeemtoezicht). Daarom is hier aangesloten bij de tarieven in de categorie erkende bedrijven. B Import levensmiddelen, diervoeders en productveiligheid De kosten van onderstaande productieve uren zijn meegenomen in het tarief: - Toezicht uitvoering (TU):keuringen en inspecties - Klantinteractie en dienstverlening (o.a. technische administratie en planning) - Toezicht ontwikkeling (TO). In het model worden deze kosten op twee manieren verdeeld, enerzijds als toezicht en anderzijds als kennis en expertise. - Laboratoriumonderzoek. PRODUCT kosten 11 AANTAL BRUTO UREN Klantinteractie & dienstverlening 65.912 730 Toezicht TU 1.110.144 11.800 Toezicht TO 122.304 1.300 Laboratorium-onderzoek 875.849 8.900 Kennis & expertise 230.428 2.200 TOTAAL 2.404.637 24.930 Deze kosten worden verdeeld over de diverse keuringen en onderzoeken. De gehanteerde tarieven zijn een combinatietarief van monstername en analyse. Per soort inspectie wordt een apart tarief berekend omdat de kosten per onderzoek in behoorlijke mate van elkaar kunnen afwijken door de verschillende benodigde uren inzet voor de labanalyse, maar ook door verschillen in duur voor de benodigde monstername. De NVWA heeft de benodigde uren voor monstername en labanalyse geactualiseerd. Hierbij is rekening gehouden met een efficiency verbetering van 10% ten opzichte van de realisatie in 2012. De keuze om niet tot een forfaitair tarief over te gaan voor alle zendingen, maar wel om de kosten van de monsternames en laboratoriumonderzoeken in rekening te brengen bij de gecontroleerde exporteur, is door de sector gemaakt. Daarnaast wil de sector een ruime keuze blijven behouden bij de controle (punten van binnenkomst) met ruime keurtijden, ook dat is niet de meest efficiënte mogelijkheid en leidt tot kosten. De berekende tarieven 2014 worden per 1 april 2015 geïndexeerd met 1,5%. 11 Berekening 2014
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 11 5 Categorie Plant Van kostprijzen naar tarieven: Plant Het betreft activiteiten in de domein Fytosanitair met de werkpakketten Fytosanitair derden, Fytosanitair TO derden en domein Gewasbescherming met werkpakket Gewasbescherming derden. De kosten van onderstaande productieve uren zijn meegenomen in het tarief: - Toezicht uitvoering (keuringen en inspecties) - Klantinteractie en dienstverlening - Toezichtontwikkeling (TO). De inzet van TO die gerelateerd is aan werkpakketten met financier derden wordt in de retributies opgenomen. - Laboratoriumonderzoek: de diverse onderzoeken worden per analyse gefactureerd PRODUCT KOSTEN 12 AANTAL BRUTO UREN Klantinteractie & dienstverlening 383.733 4.250 Toezicht TU 675.024 7.175 Toezicht TO 112.896 1.200 Laboratorium-onderzoek 190.915 1.940 TOTAAL 1.362.568 14.565 De kosten worden vervolgens omgezet naar de diverse tarieven voor inspecties, beschikkingen, diagnostiek, erkenning deugdelijkheid, houten verpakkingsmaterialen, etc. Bij inspecties Erkenning inspectielocaties, Exportcondities USA/Canada, Richtlijn 2008/61/EG en Voorraadcontrole Naam Adres Woonplaats voorbedrukte Certificaten is sprake van een starttarief en minuuttarief. Bij het starttarief is gerekend met 2 uur reis- en voorbereidingstijd per inspectie. Voor de inspectietijd geldt de werkelijke tijd die aan de inspectie is besteed. Voor de inspecties houten verpakkingsmaterialen geldt een tarief per ton afhankelijk van de GN-code. Voor de tariefberekening is uitgegaan van 5.600 inspectie uren en 900 uren voor Toezichtontwikkeling. Bij de verdeling van de kosten over de tarieven per ton is rekening gehouden met de maximumtarieven, zodanig dat het geheel kostendekkend is. Bij alle andere tarieven in deze categorie geldt een stukstarief. De methode komst steeds op hetzelfde neer. Er wordt een inschatting gemaakt van het aantal af te geven stuks en de benodigde tijd die daarvoor nodig. Het betreft dan de uren klantinteractie & dienstverlening, de uren van de inspecteurs en/of de uren van toezichtontwikkeling. De uren per product * de kostprijs / het aantal stuks bepaalt het stukstarief. De berekende tarieven 2014 worden per 1 april 2015 geïndexeerd met 1,5%. 12 Berekening 2014
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 12 6 Categorie Overig A. Certificering op afstand (CoA) Van kostprijzen naar tarieven: certificering op afstand De afdeling Certificering op afstand (CoA) werkt voornamelijk voor het domein export De kosten van onderstaande productieve uren zijn meegenomen in het tarief: - Klantinteractie en dienstverlening (waaronder decoa medewerkers) - Toezicht uitvoering (uitvoering steekproeven) - Toezichtontwikkeling (TO). De inzet van TO die gerelateerd is aan de afgifte van de CoA certificaten wordt in de retributies opgenomen. - Indien laboratoriumonderzoek van toepassing is (zelden), wordt dit apart in rekening gebracht. PRODUCT kosten 13 AANTAL BRUTO UREN Klantinteractie & dienstverlening (CoA en KCC) 6.563.541 72.694 Toezicht TU (steekproeven) 663.264 7050 Toezicht TO (export + fytosanitair) 516.499 5490 TOTAAL 7.743.304 85.234 De inzet van CoA medewerkers voor export op locatie wordt toegewezen aan de kosten erkende bedrijven en levende dieren. De overige kosten worden verdeeld over de diverse soorten certificaten en de daarmee samenhangende werkzaamheden. Een deel van de kosten, met name voor de staffeltarieven, wordt nog door de overheid bijgepast. Daarnaast worden bepaalde werkzaamheden i.v.m. de implementatie van nieuwe sectoren in CLIENT eveneens deels door de overheid gedragen. Bepaalde CoA tarieven lijken hoog, maar men dient er rekening mee te houden met het feit dat door het steeds wisselende eisen van landen en nieuwe regelgeving maken dat het geen druk op de knop proces is. Er is een grote diversiteit in werkzaamheden en bepaalde werkzaamheden zijn zeer arbeidsintensief. Hierbij zijn de kwaliteitseisen de afgelopen jaren toegenomen wat het proces arbeidsintensiever maakt. Certificering op afstand blijft in principe goedkoper dan certificering op locatie. De CLIENT toeslag staat los van de CoA inzet is en is bedoeld voor het beheer van de technische applicatie en dus niet voor inhoudelijke werkzaamheden in relatie tot exporteisen.of de vulling in CLIENT daarvan. In 2015 bedraagt dit tarief 5,14. dit is een indexatie van 2,7 % t.o.v. het tarief in 2014. Naast de indexatie voor de kostenstijging is hierin ook een voorziening voor de uitbreiding van de applicatie meegenomen. De berekende tarieven 2014 worden per 1 april 2015 geïndexeerd met 1,5%. 13 Berekening 2014
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 13 B. Herinspecties geregistreerde levensmiddelen bedrijven Van kostprijzen naar tarieven: Herinspecties Deze werkzaamheden betreffen de uitvoering van herinspecties bij geregistreerde bedrijven, dit zowel voor horeca, bijzondere eet- en drinkwaren als voor geregistreerde industriële bedrijven. De erkende bedrijven horen onder de vorige hoofdstukken. Hier zijn andere tarieven van toepassing. PRODUCT kosten 14 AANTAL BRUTO UREN Klantinteractie & dienstverlening 144.468 1.600 Communicatie - 0 Toezicht TU 1.693.456 18.000 Toezicht TO 47.040 500 Totaal 20.100 1.884.965 Het totaal van de kosten wordt onderverdeeld als 35% op te halen via het starttarief en 65% via het kwartiertarief. Het bedrag op te halen via het starttarief is [1.884.965 x 35%] / 5.650 (verwachte aantal starts) = 116,77 Het bedrag op te halen via het kwartiertarief is [1.884.965 x 65%] / 46.920 (verwachte aantal kwartieren) = 26,11 De berekende tarieven 2014 worden per 1 april 2015 geïndexeerd met 1,5% met als gevolg een starttarief van 118,52 en een kwartiertarief van 26,50 14 Berekening 2014
NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 14 Overzicht indicatieve duur herinspecties geregistreerde levensmiddelenbedrijven A) Herinspectie zonder maatregel: Starttarief + Inspectie 2 kwartier + Administratie 1 kwartier. Inspectie - kennismaking en check van de eigenaarsgegevens. - het doel van de inspectie toelichten, dit is mede afhankelijk van de eerder geconstateerde bevindingen en de genomen maatregel. - de uitvoering van de herinspectie - de bespreking van de resultaten Administratie - de specifieke voorbereiding van de inspectie (met name bedrijfshistorie bekijken). - de afhandeling van de inspectie in relatie tot opheffen van de overtreding - het registreren van de inspectiegegevens B) Herinspectie met maatregel Starttarief + Inspectie 4 kwartier + Administratie 2 kwartier. Inspectie Zie onder A + extra activiteiten bij inspectie met maatregel: - Het feitelijke constateren van de feiten en de omstandigheden, - de mededeling van de voorgenomen maatregel aan de ondernemer - de uitleg voor het opheffen van de maatregel en de uitleg van het vervolgtraject. Administratie Zie onder A + extra activiteiten bij inspectie met maatregel: - vastlegging maatregelgegevens: de verwerking van een inspectie met omissies duurt uiteraard langer dan een inspectie zonder omissies. De benodigde tijd voor het opmaken van de maatregel zelf wordt NIET in rekening gebracht. Dit betreft immers repressieve handhavingstijd en is niet retribueerbaar conform Maathouden II. Hierbij worden trouwens naast de inspecteur ook nog andere NVWA medewerkers betrokken. C) Herinspectie notoire overtreders Startarief 2 x + Inspectie 12 kwartier + Administratie 10 kwartier Algemeen Bij dit soort inspectie worden altijd 2 inspecteurs ingezet waarbij de tijdinzet voor beide inspecteurs wordt meegenomen bij de bepaling van de normen. Redenen voor deze dubbele inzet zijn: - een zorgvuldige afweging inzake het eventuele vervolgtraject. - Het veiligheidsaspect voor de inspecteurs. Inspectie Zie onder B + extra activiteiten bij herinspectie notoire overtreder: - overleg tussen de inspecteurs bij de geconstateerde bevindingen - bespreking alle stappen traject notoire ondernemers met ondernemer zoals de inhoud van de overtredingen, de te ondernemen acties en de eventuele gevolgen van het al dan niet ondernemen van deze acties. Administratie Zie onder B + extra activiteiten bij bij herinspectie notoire overtreder: - overleg tussen de inspecteurs bij de opmaak van de inspectierapportage - vastlegging rapportages in het journaal. Naast de vastlegging in het inspectieregistratiesysteem wordt een journaal bijgehouden waarin alle activiteiten worden vastgelegd. Dit journaal bevat een chronologisch overzicht van alle gebeurtenissen (inspecties en andere activiteiten), contactmomenten (in persoon en telefonisch) en correspondentie (e-mail, faxen, brieven, waarschuwingen, beschikkingen) die de relatie vormen tussen de Nederlandse Voedsel- en Warenautoriteit en het geïnspecteerde bedrijf. Dit betreft items zoals: o de gesprekken op de NVWA locatie die plaatsvinden met de ondernemer over het traject o het overleg met het team bestuurlijke maatregelen waarin de stappen in het o traject getoetst worden. ook wordt extra informatie over het bedrijf vastgelegd in het journaal, bijv. welke bedrijfsruimtes er zijn. - bijhouden bedrijvendossier door de inspecteur zoals het hierin vastleggen van de beschikkingen. - interne afstemming en communicatie over het vervolgtraject: de inspecteur moet het vervolgtraject na iedere inspectie bepalen en dit afstemmen met de planner en in sommige gevallen doorspreken met de teamleider of een collega. De benodigde tijd voor het opmaken van de maatregel zelf wordt NIET in rekening gebracht. Dit betreft immers repressieve handhavingstijd en is niet retribueerbaar conform Maathouden II.
Dit is een uitgave van: Nederlandse Voedsel- en Warenautoriteit Catharijnesingel 59 3511 GG Utrecht Postbus 43006 3540 AA Utrecht t (088) 223 33 33 f (088) 223 33 34 info@nvwa.nl www.nvwa.nl april 2015 NVWA Onderbouwing tarieven NVWA 15