BALANS PER 31 DECEMBER 2018 (na resultaatbestemming) 31 december 2018 31 december 2017 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 134.182 140.539 Vlottende activa Vorderingen 98.267 220.726 Liquide middelen 441.190 310.656 673.639 671.921 PASSIVA Stichtingsvermogen (1) Bestemmingsreserve uitbreiding 244.285 137.551 Vrije reserve 202.092 195.747 446.377 333.298 Kortlopende schulden 227.262 338.623 673.639 671.921-1 -
WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2018 2018 2017 Brutomarge 2.217.903 1.934.824 Kosten Personeelskosten 725.946 577.811 Afschrijvingen 50.063 51.147 Overige personeelskosten 430.210 423.239 Huisvestingskosten 386.473 398.924 Exploitatiekosten 16.856 19.007 Beheervergoeding 195.000 121.803 Autokosten 68.205 68.975 Verkoopkosten 12.773 17.042 Algemene kosten 70.665 69.908 1.956.191 1.747.856 Bedrijfsresultaat 261.712 186.968 Financiële baten en lasten -11.082-9.946 Resultaat 250.630 177.022 Belastingen - - Resultaat 250.630 177.022-2 -
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van Stichting Noppes Midden-Holland (geregistreerd onder KvK-nummer 32126024), statutair gevestigd te Amersfoort, bestaan voornamelijk uit het exploiteren van meerdere kringloopwinkels in de regio Midden-Holland. Vestigingsadres Stichting Noppes Midden-Holland (geregistreerd onder KvK-nummer 32126024) is feitelijk gevestigd op Parallelweg 10 te Beverwijk. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens historische kostprijs. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen zijn gewaardeerd op nominale waarde, verminderd met een voorziening voor mogelijke oninbaarheid, individueel bepaald. - 3 -
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. - 4 -
PASSIVA 1. Stichtingsvermogen Bestemmingsreserve uitbreiding Stand per 1 januari 137.551 - Resultaatbestemming boekjaar 244.285 137.551 381.836 137.551 Bestemmingsreserve naar Stichting Noppes Beheer -137.551 - Stand per 31 december 244.285 137.551 2018 2017 Vrije reserve Stand per 1 januari 195.747-307.568 Omzetting B.V. naar Stichting - 463.844 195.747 156.276 Resultaatbestemming boekjaar 6.345 39.471 Stand per 31 december 202.092 195.747 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Meerjarige financiële verplichtingen Leaseverplichtingen De stichting is meerjarige financiële verplichtingen aangegaan terzake van operational lease van bedrijfswagens (circa 51.500 per jaar). Huurverplichtingen onroerende zaken De stichting is meerjarige financiële verplichtingen aangegaan terzake van huur van bedrijfsruimte (circa 298.500 per jaar). - 5 -
OVERIGE TOELICHTING Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum Het bestuur van Stichting Noppes is gedurende 2019 in gesprek met de directeur van de Stichting Noppes over zijn functioneren als directeur van de Stichting. Het bestuur en de directeur hebben overeenstemming bereikt over herplaatsing in een passende functie binnen de organisatie. Het bestuur heeft een interim directeur aangesteld. De tijdelijke ondernemingsraad van Noppes heeft een juridische procedure gestart tegen het bestuur. Het is nog onbekend welke (financiële) gevolgen deze situatie kan hebben voor de organisatie Noppes. Streven van het bestuur en interim directie is om te komen tot een oplossing zonder inzet van gerechtelijke procedures. Personeelsleden Gedurende het jaar 2018 waren 26 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2017: 19). - 6 -