SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen Rapport inzake de jaarrekening 2011
Rapport inzake de jaarrekening 2011 Inhoudsopgave Bestuursverslag 2 Doelstelling 2 Relatie met SOLYLUNA A.C. Mexico 2 Samenstelling bestuur 2 Inleiding 2 Beleid: geplande en uitgevoerde activiteiten Nederland 3 Activiteiten SOLYLUNA Mexico 4 Financiële positie 6 Toekomstverwachtingen 6 Begroting 2012 7 Balans per 31 december 2011 8 Staat van baten en lasten over 2011 9 Toelichting behorende tot de jaarrekening 2011 10 Algemeen 10 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling 10 Balans per 31 december 2011 10 Staat van baten en lasten over 2011 11 Overige gegevens 13 Verwerking van het resultaat 13 1
Bestuursverslag Dit is het jaarverslag van SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen, gevestigd in de Bosboom Toussaintstraat 59-2 te Amsterdam. Doelstelling De stichting heeft ten doel het verlenen van diensten, in het bijzonder het geven van hulp aan gehandicapte kinderen in Mexico, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. Relatie met SOLYLUNA A.C. Mexico SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen is opgericht om het de zusterorganisatie SOLYLUNA A.C. in Mérida, Mexico mogelijk te maken het functioneren en de leefomstandigheden van kinderen in Mérida met een verstandelijke en/of lichamelijke beperking te verbeteren. SOLYLUNA Nederland werft fondsen en stelt deze beschikbaar aan de organisatie in Mexico, die hiermede een groot deel van de operatie financiert. Samenstelling bestuur Madeleine Schoute Voorzitter Willie Klein Penningmeester Inge Voss Secretaris Dominique Kuijl Lid Brechtild van der Woude Lid In de loop van 2011 is de samenstelling van het bestuur niet gewijzigd. Inleiding Het jaar 2011 begon niet zo positief. In 2010 waren er meer uitgaven dan inkomsten en 2011 begon met een behoorlijk laag saldo liquide middelen waar veel ongerustheid bij het bestuur over ontstond. Mede door de economische crisis waren de verwachtingen voor de rest van het jaar niet echt optimistisch. Net toen de bodem van de financiën zichtbaar begon te worden, werd de stichting verrast met een hele grote donatie waardoor in één klap weer ruimte in het budget ontstond en er tevens een mooie buffer werd verkregen voor eventuele toekomstige financiële krapte. Zorgwekkend is wel dat er in 2011 nauwelijks nieuwe donateurs zijn bijgekomen en dat er door veel minder donateurs dan in de afgelopen jaren een financiële bijdrage is gegeven. 2
Beleid: geplande en uitgevoerde activiteiten Nederland In 2011 is verder gewerkt aan het updaten van de website; ook in 2012 zal hier verder aan gewerkt worden. De nieuwe versie van het beleidsplan is gereedgekomen in 2011. Inmiddels is de informatie op sommige punten al weer verouderd. Het zal noodzakelijk zijn het plan in 2012 weer aan te passen aan de nieuwste ontwikkelingen. Er zijn net als voorgaande jaren 4 nieuwsbrieven gemaakt die aan alle donateurs en geïnteresseerden zijn verstuurd. Daarvan is door een vrijwilliger een digitale versie gemaakt en verzonden. Op 30 mei 2011 heeft het bestuur van SOLYLUNA Nederland en directeur Marian Hylkema van SOLYLUNA Mexico het afgelopen jaar geëvalueerd en gesproken over de toekomstplannen. Op 6 november 2011 is in Amsterdam, in de Brede school de Kinkerbuurt, een donateursbijeenkomst gehouden, voor de eerste keer zonder de persoonlijke aanwezigheid van Marian Hylkema. Via een webcamverbinding was zij toch in staat de aanwezigen te vertellen hoe het gaat in Mexico en kon zij vragen beantwoorden. Marian was te zien op een groot digitaal schoolbord. Ook werden filmpjes getoond waarop o.a. te zien was hoe kinderen worden behandeld. SOLYLUNA is lid geworden van Facebook, Hyves en Twitter. Verder waren de volgende activiteiten gepland, met daarbij aangegeven of en hoe ze zijn uitgevoerd: - Het uitbreiden van de club van 100 donateurs die hun donatie voor 5 jaar via de notaris vastleggen. Er zijn weer een paar nieuwe leden tot deze club toegetreden. Aan donateurs is gratis de notariële akte aangeboden als zij SOLYLUNA voor minimaal vijf jaar met een vast bedrag steunen. - Fondsen aanvragen: Stichting Jong voor het project zindelijkheidstraining. Dit verzoek is gehonoreerd met een donatie. Een eerdere kerkenactie leverde ook in dit jaar nog een donatie op van de Verenigde Doopsgezinde Gemeente. Onderzocht is of er een mogelijkheid is om een donatie te ontvangen van Wilde Ganzen; dit is nog niet afgerond. - De volgende acties: paardentherapie, buren benaderen, scholen en kerken benaderen waren gepland maar zijn niet uitgevoerd, vooral vanwege beperkte menskracht. - De in 2011 geplande folder zal in 2012 worden gemaakt. - Er wordt gedacht aan het maken van een promotiefilm over de kinderdagverblijven. 3
Alle genoemde activiteiten waren gericht op het werven van fondsen voor de dagopvang. Het is niet doenlijk om per activiteit aan te geven wat de exacte financiële opbrengst ervan is geweest; donateurs geven in het algemeen niet aan naar aanleiding van welke actie zij geld overmaken. Activiteiten SOLYLUNA Mexico In 2011 draaide SOLYLUNA Mexico in Mérida wederom een heel jaar met twee gebouwen, één voor de kinderen in de wijk Santiago en één voor de jongeren in de wijk Hidalgo. In Hidalgo kwam het aantal jongeren op 17. In Santiago steeg het aantal kinderen naar 27. In Hidalgo werd een nieuwe begeleider aangenomen en ging er een weg; er werden 2 fysiotherapeuten aangenomen. Voor Santiago kwam er een tweede logopediste bij en kwam de vrijwillige logopediste in vaste dienst. Aan het eind van het jaar waren er bij SOLYLUNA A.C. totaal 20 medewerkers in dienst: 15 vaste medewerkers en 5 freelancers. De groep specialisten die gratis professionele diensten aanbiedt is uitgebreid met een oogheelkundige. Dankzij de diverse specialisten kan beter rekening gehouden worden met de behoeftes van de kinderen en kunnen betere resultaten bereikt worden. In 2011 kwam SOLYLUNA A.C. in het gelukkige bezit van de definitieve eigendomspapieren voor het gebouw in de wijk Hidalgo. De organisatie ontving een donatie voor het bouwen van een vaste omheining. Verder zijn onder meer de volgende activiteiten het vermelden waard: Amigos de SOLYLUNA. De groep particulieren die zich voor een jaar verbindt om maandelijks een bedrag te doneren is gelijk gebleven. De bedrijven hebben hun donaties verminderd, niet alleen aan SOLYLUNA maar ook aan andere organisaties. De ouderparticipatie is voortgezet. De psychologische ondersteuning van ouders en personeel is voortgezet. Het programma zindelijkheidstraining en hygiëne blijft een succes. SOLYLUNA ontvangt nog steeds iedere twee maanden gratis luiers, handschoenen, mondbeschermers, handgel en etenswaren van Mexicaanse organisaties. De samenwerkingsverbanden met verschillende educatieve instellingen in Mérida zetten zich voort. Studenten van de Technische Hogeschool maken stoelen voor de kinderen die zowel in de centra als thuis gebruikt worden. Studenten van de Faculteit voor Boekhoudkunde organiseerden wederom een looptocht om fondsen te werven. De gemeente Mérida heeft ook in 2011 de huur van het huis in Santiago betaald. De samenwerking met een aantal universiteiten uit de VS breidt zich steeds meer uit. Via de coördinator van dit uitwisselingsprogramma, Mark Drnach, van de universiteit van West- Virginia, vinden er jaarlijks bezoeken plaats van fysiotherapeuten uit verschillende Amerikaanse steden die ervaringen komen uitwisselen. Zij worden vergezeld door artsen en verpleegkundigen met als specialisatie fysiotherapie, van verschillende universiteiten. In 2011 kwamen groepen uit West-Virginia en uit Ohio. Zij waren zeer enthousiast over SOLYLUNA, de integrale benaderingswijze, de manier van werken van de fysiotherapie en de ortheses die de kinderen gebruiken. Een ander aspect dat zeer aanspreekt, is de betrokkenheid van de ouders bij het project. 4
In maart ontving SOLYLUNA voor de achtste keer studenten van Michigan State University die gedurende de alternative springbreak naar Mexico kwamen. De studenten kwamen gedurende een week naar de beide centra van SOLYLUNA en hielpen de coördinatoren met verschillende activiteiten. Ter afsluiting organiseerden zij een feest. In het najaar kwamen studenten van Central College voor een bezoek van10 weken. Het personeel van SOLYLUNA nam in 2011 deel aan cursussen die aansluiten bij hun behoefte tot professionele ontwikkeling. Deze keer organiseerde SOLYLUNA samen met Dimeterapia cursussen voor het eigen team. Deze cursussen waren ook toegankelijk voor externen betrokken bij speciaal onderwijs. In februari organiseerden SOLYLUNA en Dimeterapia een workshop over problemen rondom de mond en de gevolgen daarvan voor de spraakontwikkeling. In maart en september 2011 kwam dr. Laura Justice wederom naar SOLYLUNA met een groep specialisten op het gebied van communicatie. Zij organiseerden samen met Dimeterapia en SOLYLUNA een workshop over het gebruik van boeken bij kinderen met een handicap voor medewerkers van SOLYLUNA, de ouders en externen werkzaam bij andere organisaties. In september werd een cursus gegeven over kauw- en slikproblemen en de gevolgen hiervan voor de spraakontwikkeling. Dr. Justice had hiervoor o.a. specialisten uitgenodigd uit de VS. In december organiseerde SOLYLUNA in samenwerking met de universiteit van Ohio een 8-daagse cursus in watertherapie voor de therapeuten van SOLYLUNA. Er werd 4 uur per dag gewerkt met verschillende groepen kinderen en jongeren. Het zwembad was gratis ter beschikking gesteld voor deze cursus. Gregory Williams, professor aan de Pacific Lutheran University in Montana, blijft SOLYLUNA ondersteunen met een programma voor kinderen met gedragsproblemen. Het communicatieprogramma dat in 2008 gestart is, was ook in 2011 een groot succes. Alle kinderen reageren goed op dit programma, dat steeds verder uitgebreid wordt. Het SEDESOL-project 2011 financierde watertherapie voor alle kinderen. Ook werden uit dit project voor een groot deel de ortheses betaald en psychologische begeleiding aan ouders. Een tweede SEDESOL-project op federaal niveau was gericht op communicatie. Door dit project kon de apparatuur uitgebreid worden. Er werden computers aangeschaft die geheel met de vingers bediend kunnen worden; tevens Ipads, plastificeermachines en apparatuur om de combinatie van beeld, woord en gebaar compleet te maken. Het integratieprogramma voor de jongeren bestond uit diverse uitstapjes naar bijv. het winkelcentrum, een museum, de dierentuin en equitherapie (therapie met behulp van paarden). SOLYLUNA werkte opnieuw samen met de non-gouvernementele organisatie Kerigma voor het programma Neurologische Ontwikkeling. Deze keer kwamen 5 kinderen in aanmerking om een operatie te ondergaan aan het spierweefsel met een speciale Russische techniek gericht op kinderen met een hersenbeschadiging die spasticiteit veroorzaakt. Nieuw in 2011 was het programma voor de integratie op scholen. De twee centra van SOLYLUNA selecteerden 6 kinderen en jongeren die voor een paar uur per week naar een reguliere school gaan onder begeleiding van de coördinatoren. Het programma loopt goed en er is vooruitgang waar te nemen bij de deelnemende kinderen. 5
Financiële positie In 2011 is een bedrag binnengekomen van totaal EUR 170.913, hetgeen maar liefst EUR 122.731 hoger is dan in 2010 (EUR 48.182). Deze hoge inkomsten werden verkregen dankzij een eenmalige grote gift van EUR 143.882 van een trouwe donateur. Dit betekent dat de overige donaties slechts EUR 27.031 bedroegen. Er hebben 127 donateurs een financiële bijdrage gegeven (2010: 157). De donaties liepen uiteen van eenmalige giften, periodieke donaties, giften ter gelegenheid van speciale gelegenheden en opbrengsten van collectes en acties tot giften van hulpverlenende instanties en bedrijven. 34 Donateurs hebben hun giften per incasso overgemaakt. In 2011 hebben 17 donateurs een via de notaris vastgelegde periodieke schenking gedaan, 3 meer dan in 2010. In totaal is EUR 55.779 overgemaakt naar Mexico, als bijdrage aan de salarissen en operationele kosten van het kinderdagverblijf (2010: EUR 56.959). De kosten van de organisatie in Nederland waren EUR 2.245, dat is 1,3 % van de inkomsten (2010: EUR 2.513 en 5,2 %). Het jaar 2011 kon afgesloten worden met een positief saldo op de bankrekening van EUR 133.501 (2010: EUR 18.505). Toekomstverwachtingen Het blijft moeilijk in te schatten hoe hoog de inkomsten in een jaar voor SOLYLUNA zullen worden. Leek het begin 2011 of het een heel moeilijk jaar zou worden met grote financiële problemen, enkele maanden later waren deze financiële problemen in één klap voorbij en was de stichting in het bezit van een ruime buffer. Dit was echter een incidentele niet te voorspellen gebeurtenis. Afgelopen jaar is er buiten de enorme gift van één donateur relatief weinig van de andere donateurs binnengekomen. Ook hebben minder donateurs dan andere jaren geld geschonken. Het is niet makkelijk om nieuwe donateurs te interesseren voor ons kleine project in Mérida. Er zijn zoveel goede doelen die aan de weg timmeren. In 2011 is SOLYLUNA lid geworden van Facebook, Hyves en Twitter. Het bestuur zal zich de komende tijd meer in deze nieuwe media gaan verdiepen om te proberen een nieuwe, jongere groep potentiële donateurs te benaderen. Amsterdam, 20 juli 2012 Het Bestuur: Madeleine Schoute (voorzitter) Dominique Kuijl (lid) Willie Klein (penningmeester) Brechtild van der Woude (lid) Inge Voss (secretaris) 6
Begroting 2012 EUR EUR Baten Baten uit eigen fondsenwerving: 43.000 Rentebaten en baten uit beleggingen 2.000 Som der baten 45.000 Lasten Besteed aan doelstellingen: Projecten ter plaatse 47.600 Uitvoeringskosten ter plaatse 14.400 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving: 1.000 62.000 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 500 Som der lasten 63.500 1.000 Saldo van baten en lasten -18.500 7
Balans per 31 december 2011 2011 2010 EUR EUR Vlottende activa Liquide middelen 132.501 18.505 132.501 18.505 Reserves Overige reserves 32.501 18.505 Continuïteitsreserve 100.000-132.501 18.505 8
Staat van baten en lasten over 2011 Werkelijk 2011 Begroot 2011 Werkelijk 2010 EUR EUR EUR Baten Baten uit eigen fondsenwerving: 170.913 180.000 48.182 Rentebaten en baten uit beleggingen 1.127-312 Som der baten 172.040 180.000 48.494 Lasten Besteed aan doelstellingen Projecten ter plaatse 41.399 50.000 42.559 Uitvoeringskosten ter plaatse 14.400 14.400 14.400 55.799 64.400 56.959 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 1.857 1.600 1.537 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 388-976 Som der lasten 58.044 66.000 59.472 Saldo van baten en lasten 113.996 114.000-10.978 Bestemming saldo 2011 Toevoeging aan: Continuïteitsreserve 100.000 Overige reserves 13.996 113.996 9
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2011 Algemeen Voor de opstelling van de jaarrekening is de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650) gevolgd. De cijfers voor 2010 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2011 mogelijk te maken. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Balans per 31 december 2011 Vlottende activa Liquide middelen 2011 2010 EUR EUR Lopende rekening 88 1.469 Spaarrekeningen 132.413 17.036 132.501 18.505 10
Reserves Overige reserves 2011 2010 EUR EUR Stand per 1 januari 18.505 29.483 Mutatie: Voordelig saldo 2011/nadelig saldo 2010 13.996-10.978 Stand per 31 december 32.501 18.505 Continuïteitsreserve 2011 2010 EUR EUR Stand per 1 januari - - Mutatie: Voordelig saldo 2011 100.000 - Stand per 31 december 32.501 - De reserves zijn geheel vrij besteedbaar. Staat van baten en lasten over 2011 Baten uit eigen fondsenwerving 2011 2010 EUR EUR Contributies, donaties, giften en schenkingen 170.913 48.182 Inzake de ontvangen donaties is niet vast te stellen welk deel is toe te rekenen aan mailingacties. Als gevolg hiervan zijn alle donaties gepresenteerd onder contributies, donaties, giften en schenkingen. 11
Lasten Specificatie en verdeling kosten naar bestemming: Projecten ter plaatse Uitvoeringskosten ter plaatse Eigen fondsenwerving Beheer en administratie Totaal 2011 Begroot 2011 Totaal 2010 EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Subsidies en bijdragen 41.399 41.399 50.000 42.559 Publiciteit en communicatie 1.140 1.140 1.000 930 Personeelskosten 14.400 14.400 14.400 14.400 Kantoor- en algemene kosten 717 388 1.105 600 1.583 41.399 14.400 1.857 388 58.044 66.000 59.472 Projecten ter plaatse De kosten uit hoofde van projecten ter plaatse hebben betrekking op de hulp aan gehandicapte kinderen in Mexico. Vanuit deze post is ook de jaarlijkse vliegreis van M. Hylkema bekostigd. Uitvoeringskosten ter plaatse Uitvoeringskosten ter plaatse bestaan uit maandelijkse bijdragen aan M. Hylkema, de projectleider in Mexico. Amsterdam, 20 juli 2012 Het Bestuur: Madeleine Schoute (voorzitter) Dominique Kuijl (lid) Willie Klein (penningmeester) Brechtild van der Woude (lid) Inge Voss (secretaris) 12
Overige gegevens Verwerking van het resultaat Het overschot volgens de staat van baten en lasten over 2011 wordt toegevoegd aan de reserves. 13