De Nederlandsche Bank N.V. Consultatie Beleidsregel ICAAP beleggingsondernemingen en beleggingsinstellingen 2 februari 2015
Inhoud 1. Reacties... 2 2. Toelichting... 3 2.1 Beleidsregel ICAAP voor beleggingsondernemingen en beleggingsinstellingen... 3 2.2 Planning... 3 3. Inhoud van de regeling... 4 1
1. REACTIES Dit document wordt ter publieke consultatie aangeboden. De Nederlandsche Bank N.V. (DNB) geeft belanghebbenden de gelegenheid commentaar te leveren op de bij dit document gesloten concept Beleidsregel ICAAP beleggingsondernemingen en beleggingsinstellingen. DNB zal de reacties, geanonimiseerd en zo mogelijk gecategoriseerd, publiceren in de vorm van een feedback statement. Reacties dienen uiterlijk op 2 maart 2015 door DNB ontvangen te zijn. Dit kan per post of per email. Contactgegevens Postadres: De Nederlandsche Bank N.V. Divisie Toezicht Beleid T.a.v. B.J. Nieuwenhuijzen Postbus 98 1000 AB AMSTERDAM E-mail: crd@dnb.nl Onderwerp: consultatie beleidsregel ICAAP beleggingsondernemingen en beleggingsinstellingen Voor vragen of voor meer informatie over deze consultatie kunt u contact op nemen met: Bas-Jan Nieuwenhuijzen (+31 (0)20 524 3844) of Arjan de Ruijter (+31 (0)20 524 6223). 2
2. TOELICHTING 2.1 Beleidsregel ICAAP voor beleggingsondernemingen en beleggingsinstellingen Beleggingsondernemingen en beheerders van beleggingsinstellingen aan wie het op basis van artikel 2:67a van de Wet op het Financieel Toezicht (Wft) is toegestaan bepaalde beleggingsdiensten te verrichten, dienen een beoordeling van de risico s waaraan zij zijn blootgesteld uit te voeren. Dit Internal Capital Adequacy Assessment Process is een allesomvattende risicobeoordeling door de onderneming over alle risico s waaraan zij bloot staat of aan zou kunnen bloot staan. Een onderneming beschikt ingevolge artikel 3:17, tweede lid, onderdeel c van de Wft over solide, doeltreffende en alomvattende strategieën en procedures aan de hand waarvan zij doorlopend nagaat of en ervoor zorgt dat de hoogte, samenstelling en verdeling van haar eigen vermogen aansluit op de omvang en de aard van haar huidige en mogelijk toekomstige risico s. Met de beleidsregel ICAAP beleggingsondernemingen en beleggingsinstellingen geeft DNB een nadere toelichting wat zij verwacht van de risicobeoordeling van de onderneming. In de beleidsregel wordt ingegaan op de risico s zoals die zijn opgenomen in artikel 23 van het Besluit Prudentiële Regel Wft (Bpr). Hiermee beoogt DNB instellingen meer houvast te geven bij het uitvoeren van de risicobeoordeling. Daarnaast bevat de beleidsregel bepalingen welke maatregelen DNB verwacht van de instelling en welke maatregelen DNB zal treffen. 2.2 Vragen Naast de mogelijkheid tot het reageren op de beleidsregel via deze consultatie wil DNB enkele specifieke vragen stellen. Belanghebbende wordt gevraagd in hun reactie tevens in te gaan op deze vragen. Met deze vragen hoopt DNB een verder inzicht te verkrijgen in de effecten van de beleidsregel. Vraag 1: Geven de artikelen in hoofdstuk 3 en de daarbij horende toelichting een adequate beschrijving van de belangrijkste risico s waaraan een beleggingsonderneming of beheerder van een beleggingsinstelling is bloot gesteld? Vraag 2: Welke materiële risico s zouden toegevoegd kunnen worden aan de beschrijvingen in hoofdstuk 3? Vraag 3: Welke periodiciteit voor het opstellen van het ICAAP geeft een goede weergave van de risico s waaraan een beleggingsonderneming of beheerder van een beleggingsinstelling is blootgesteld? Biedt de periodiciteit zoals deze nu is opgenomen (jaarlijks) in het vierde lid van artikel 2.2 van de beleidsregel, beleggingsondernemingen of beheerders van een beleggingsinstelling voldoende mogelijkheden tot het proportioneel invullen van het ICAAP? 3
Vraag 4: In Bijlage 1 van de regeling wordt een overzicht gegeven van de onderwerpen welke in het ICAAP document behandeld moeten worden. Biedt dit overzicht ondernemingen voldoende houvast bij het opstellen van hun ICAAP? 2.3 Planning Tabel 1 2 februari 2015 Start consultatie 2 maart 2015 Einde consultatie 20 maart 2015 Publicatie beleidsregel ICAAP beleggingsondernemingen en beleggingsinstellingen 3. Inhoud van de regeling Kort gezegd bevat de beleidsregel: Definities en het toepassingsbereik van deze regeling Hoofdstuk 1; Nadere regels waaraan het ICAAP dient te voldoen en welke documenten DNB wenst te ontvangen om het ICAAP te kunnen beoordelen Hoofdstuk 2; Een nadere uitwerking van de risico s waarvan DNB verwacht dat deze ten minste worden beoordeeld in het ICAAP van de onderneming. Hoofdstuk 3; De maatregelen die DNB verwacht van een onderneming naar aanleiding van de door de onderneming geconstateerde risico s Hoofdstuk 4; De maatregelen die DNB zal treffen naar aanleiding van door DNB geconstateerde risico s bij de onderneming of tekortkomingen in het ICAAP van de onderneming Hoofdstuk 5; Slotbepalingen Hoofdstuk 6. Een overzicht van de onderwerpen welke in het ICAAP document moeten worden opgenomen Bijlage 1. 4