Geannoteerde agenda bijeenkomst implementatie Fink Locatie: Veegenszaal, EZ (Bezuidenhoutseweg 73, Den Haag) Datum: 21 april 2017 Tijd: 9.30 12.30 Agenda 9.30 Inloop 9.45 Opening 10.00 Deel I: Fink-taxonomie en -register 10.45 Pauze 11.00 Deel II: Werking mkb-financieringsmarkt 12.00 Afronding en lunch Aanleiding Op 6 december 2016 heeft minister Kamp (Economische Zaken) in een brief 1 aan de Tweede Kamer de vervolgstappen na de pilot Fink vastgesteld. Er zijn drie actielijnen: 1. Open Fink-standaard voor intake 2. Fink-register van platforms en financiers 3. Mogelijke andere maatregelen ter verbetering van de marktwerking De bijeenkomst van 21 april vormt een volgende stap in de verdere uitwerking en implementatie van de nieuwe opzet van Fink. Ook wordt gesproken over andere mogelijkheden om de werking van de mkb-financieringsmarkt te verbeteren, in het bijzonder over de doorverwijzing van afgewezen kredietaanvragen. Medio 2017 zal de voortgang gerapporteerd worden aan de Tweede Kamer. Deel I: Fink-standaardvragenlijst (taxonomie) en Fink-register Het ministerie van EZ heeft tussen september 2015 en september 2016 de pilot Fink uitgevoerd. In Fink is een standaardvragenlijst ontwikkeld, gebruik makend van Standard Business Reporting (SBR). Deze taxonomie bevat de gegevens die nodig zijn voor het verkrijgen van een eerste reactie van financiers, om aan te geven of de aanvraag mogelijk voor financiering in aanmerking komt. De evaluatie toont aan dat de Fink-standaard kan werken: de ontwikkelde gegevensset stelt bedrijven in staat een verkenning naar financiering te starten. Uit de evaluatie en consultatie blijkt ook dat ondernemers en intermediairs daarbij belang hechten aan de betrouwbaarheid van financiers. De Fink-standaard kan een (vrijwillige) basisvoorziening bieden voor zowel ondernemers als financiers; we gebruiken hiervoor een beperkte vragenlijst. In het zogeheten Fink-register kunnen financiers en platforms worden opgenomen die de standaard Fink-intake accepteren. Met de Kamer van Koophandel wordt gesproken over het beheer van de Fink-standaard en het Finkregister. De minister heeft aangegeven daarbij ook de samenwerking met de markt te zoeken. Tijdens de bijeenkomst op 21 april geeft het ministerie een toelichting op de verdere uitwerking en beheer van de functionaliteiten van Fink-standaard en Fink-register. U wordt van harte uitgenodigd om hierop te reageren en suggesties te doen voor het vervolg. Een belangrijke vraag hierbij is aan welke eisen financiers en platforms moeten voldoen om opgenomen te worden in het Finkregister. 1 Kamerbrief Uitwerking Aanvullend Actieplan Mkb-financiering op 6 december 2016; zie: https://www.rijksoverheid.nl/documenten/kamerstukken/2016/12/06/kamerbrief-uitwerking-aanvullend-actieplan-mkbfinanciering 1
Deel II: Verbeteren van de werking van de mkb financieringsmarkt In een veranderende mkb-financieringsmarkt is het belangrijk om te blijven bezien waar de werking van de markt kan worden verbeterd om de toegang van het mkb tot financiering te versterken. Daarbij gaat het o.a. om het bevorderen van transparantie en overzicht in de markt, zodat het mkb zich efficiënt kan oriënteren op geschikte vormen van financiering, mogelijke (nieuwe) financiers in het vizier krijgt en de vereiste gegevens soepel kan ontsluiten. In aansluiting op de inventarisatie in het kader van de Europese kapitaalmarktunie oriënteert het ministerie van EZ zich op mogelijke beleidsinterventies t.b.v. een effectief werkende financieringsmarkt, naast de verdere doorontwikkeling van Fink. Bij een zich ontwikkelende mkbfinancieringsmarkt is het zaak dat de zoekkosten van ondernemers beperkt blijven. Hiertoe kunnen afspraken worden gemaakt over effectieve feedback bij eventuele afwijzing van een financieringsaanvraag, om zo een ondernemer te helpen bij de toegang tot financiering. Ook doorverwijzing (al dan niet verplicht), kan de zoekkosten beperken. De minister schreef aan de Tweede Kamer: Fink kan ondernemingen helpen om bij het juiste loket te komen, maar het is ook belangrijk dat zij goede feedback krijgen als de financieringsaanvraag wordt afgewezen e n dat zij worden doorverwezen als zij beter (ook) elders kunnen aankloppen. Dat geldt voor banken maar ook voor andere financiers. Daarmee komen ondernemers, met goede aanvragen, op de juiste plek terecht. Over de doorverwijzing zijn vragen gesteld bij de consultatie van Fink en in de door het ministerie van Financiën georganiseerde consultatie 2 over de effectiviteit en gewenste mate van bescherming van zzp-ers en mkb-ers bij financiële dienstverlening. Inmiddels werkt de NVB aan een gedragscode over kleinzakelijke financiering voor banken, waarin ook aandacht zal worden besteed aan feedback en doorverwijzing. 3 Tijdens de bijeenkomst op 21 april gaan we graag in gesprek over de mogelijkheden om doorverwijzingen in Nederland te stimuleren. Vragen daarbij zijn: 1. Hoe denkt u over doorverwijzing? Zijn (bijvoorbeeld wettelijke) maatregelen noodzakelijk en gewenst? Gaat het alleen om doorverwijzing van banken naar andere financiers, of ook van andere financiers naar bancaire en andere financiers? Naar wie kan of moet worden doorverwezen? Kan daarbij gebruik worden gemaakt van het Fink-register? Of zouden platforms moeten worden aangewezen? Onder welke omstandigheden kan of moet niet worden doorverwezen? Welke informatie moet worden overgedragen bij een doorverwijzing? 2. Hoe kan de feedback bij de afwijzing van financieringsaanvragen worden versterkt? Zijn daartoe extra (wettelijke) maatregelen nodig en nuttig? 3. Ziet u andere mogelijke interventies - naast Nationale Financieringswijzer, Fink standaardvragenlijst, Fink-register, feedback, doorverwijzing - om mkb-ondernemers te helpen zich goed te oriënteren op geschikt aanbod en hun financieringsaanvragen efficiënt te vervullen? 2 Consultatie Effectiviteit en gewenste mate van Wft bescherming voor zzp-ers en mkb-ers op 1 september 2016; zie: https://www.internetconsultatie.nl/consultatiebeschermingkleinzakelijk. 3 Zie de brief over de uitkomsten van de consultatie: https://www.rijksoverheid.nl/documenten/kamerstukken/2017/04/12/kamerbrief-over-consultatie-effectiviteit-engewenste-mate-van-bescherming-voor-zzp-ers-en-mkb-ers-bij-financiele-diensten-en-producten. 2
Bijlage 1 - Update Fink-taxonomie In Fink is een standaard gegevensset, de Fink-taxonomie, ontwikkeld voor de zogenaamde verkenningsfase van financieringen. Daarbij is gebruik gemaakt van Standard Business Reporting (SBR). De Fink-taxonomie bevat de gegevens die nodig zijn voor het verkrijgen van een eerste reactie van financiers, om aan te geven of de aanvraag (mogelijk) wel of niet voor financiering in aanmerking komt. Fink-taxonomie wordt geactualiseerd De Fink-taxonomie wordt in het tweede kwartaal 2017 aangepast in verband met de in december verschenen NT11 (KvK-taxonomie). Het gaat hier om een technische aanpassing van beperkte omvang om de Fink-taxonomie gelijk te laten zijn aan de folderstructuur en definities van de NT11 KvK en om het gebruik van tables mogelijk te maken. Uitgangspunt bij de Fink-taxonomie is nog steeds een beperkte gegevensset voor een verkenning van een financiering. Nu de Fink-taxonomie technisch wordt aangepast, wordt een tweetal gegevens uit de taxonomie verwijderd op grond van eerdere signalen van deelnemers over nut en noodzaak van het opvragen van deze gegevens. Het gaat om de gegevens: groene/duurzame financiering en afgekeurde financieringsaanvraag. Berichtenverkeer Tijdens de pilot bood Fink ICT-voorzieningen voor het berichtenverkeer. Dit gebeurde via Digipoort, de ICT-voorziening die wordt gebruikt voor digitaal berichtenverkeer ten behoeve van de Nederlandse overheid. Nu er in de markt al verschillende initiatieven zijn om ondernemingen te helpen bij het zoeken van financiering zal het berichtenverkeer niet meer via de Digipoort verlopen. Partijen zijn vrij de wijze te kiezen waarop zij de Fink-aanvraag zullen ontvangen. Omdat met standaardisering op termijn winst te behalen valt, en de pilot heeft uitgewezen dat de standaard kan werken, blijft de Fink standaard aangesloten op Standard Business Reporting (SBR). Het staat marktpartijen vrij om zelf te bepalen op welke wijze (bijvoorbeeld via een formulier of via XBRL) zij de gegevens willen ontvangen. De overheid stelt zich hier terughoudend op en geeft ruimte aan de markt. Marktpartijen kunnen zich ten opzichte van elkaar onderscheiden. Validatie van gegevens Tijdens de pilot werd een aantal validatieregels gehanteerd, om te waarborgen dat de opgevraagde informatie werd aangeleverd. Denk daarbij aan regels die borgden: - dat een aanvraag onder meer bestond uit een verkorte balans en een winst & verliesrekening. - dat de datum van de financieringsaanvraag een huidige datum moest zijn (en geen datum uit het verleden). - dat de voorgaande rapportageperiode moest aansluiten op de huidige rapportageperiode in dat de zin dat er geen dag tussen mocht zitten tussen de einddatum van de voorgaande rapportageperiode en de startdatum van de huidige rapportageperiode. Nu het berichtenverkeer aan de markt wordt overgelaten, wordt ook de drempel voor het gebruik van Fink zo laag mogelijk gehouden. Ook als de intake niet compleet is, kan de financier deze in behandeling nemen. De validatieregels worden daartoe omgezet in richtlijnen. Deze richtlijnen kunnen partijen desgewenst gebruiken om te communiceren over hoe de Fink-standaard gebruikt zou moeten worden of om automatische afhandeling van aanvragen door de financier te regelen. 3
Fink taxonomie De gegevens die verwijderd worden, zijn in het rood en doorgestreept opgenomen. Contactpersoon Soort contactpersoon Voornamen Geslachtsnaam Naam van de organisatie vertegenwoordigd door de ondertekenaar Telefoonnummer E-mailadres, volledig Balans Activa [titel] Vaste activa [titel] Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vaste activa Vlottende activa [titel] Voorraden Onderhanden projecten in opdracht van derden (activa) Vorderingen Effecten Liquide middelen Vlottende activa Activa Passiva [titel] Eigen vermogen [titel] Aandelenkapitaal Agio Wettelijke reserves Statutaire reserves Overige reserves Onverdeelde winst Resultaat van het boekjaar Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Onderhanden projecten in opdracht van derden (passiva) Passiva Ondernemings- en rapportage gegevens Ondernemingsgegevens [titel] Naam van de rechtspersoon Rechtsvorm van de rechtspersoon Handelsnamen Zetel van de rechtspersoon Registratienummer bij de Kamer van Koophandel Oprichtingsdatum onderneming Classificatie van de rechtspersoon op basis van de wettelijke groottecriteria SBI-code Beschrijving van belangrijkste activiteiten van rechtspersoon Adres van de rechtspersoon [presentatie] Locatieomschrijving NL Straatnaam NL Huisnummer NL Huisnummer toevoeging Postbusnummer Postcode NL 4
Vestigingsplaats NL Regionaam Landnaam, ISO Gemiddeld aantal werknemers over de periode Informatie over de financiële rapportageperiode [titel] Startdatum van de huidige financiële rapportageperiode Einddatum van de huidige financiële rapportageperiode Startdatum van de voorgaande financiële rapportageperiode Einddatum van de voorgaande financiële rapportageperiode Prognose Nettoresultaat na belastingen Netto-omzet Winstgevendheid Vaste activa Vlottende activa Eigen vermogen Passiva Toelichting bij de Fink Prognose Financieringsaanvraag gegevens Bedrag financieringsaanvraag Beschrijving indien financieringsaanvraag onderdeel betreft van stapel financiering Doel van de financieringsaanvraag Omschrijving financieringsdoel Looptijd van de financiering Zijn de ondernemer(s)/aandeelhouder(s) bereid aandelen uit te geven? (J/N) Zijn de ondernemer(s)/aandeelhouder(s) bereid een lopende financiering over te zetten naar de nieuwe financier? (J/N) Is er de afgelopen drie jaar een financieringsaanvraag afgekeurd? (J/N) Is de financiering bedoeld om een groene/duurzame doelstelling te realiseren? (J/N) Vermelding bijzonderheden bij de Fink aanvraag Winst- en verliesrekening Netto-omzet Wijziging in voorraden gereed product en onderhanden werk Wijziging in onderhanden projecten in opdracht van derden Geactiveerde productie voor het eigen bedrijf Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Kosten van grond- en hulpstoffen Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten Personeels- en andere beheerskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige waardeveranderingen van immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardevermindering van vlottende activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Vrijval uit herwaarderingsreserve Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Waardeveranderingen van financiële vaste activa en van effecten Rentelasten en soortgelijke kosten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Aandeel in winst (verlies) van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen Nettoresultaat na belastingen 5