versie 3b (01022006) 1 JAARREKENING van de Protestantse Gemeente (invullen wat van toepassing is) * Protestantse Gemeente Protestantse gemeente i.w./gefedereerde gemeente ¹) Hervormde Gemeente Gereformeerde Kerk Evangelisch Lutherse gemeente te over het boekjaar 2014 opgesteld door het college van kerkrentmeesters ¹) Bij PGiw/federatie dient de jaarrekening zowel federatief, hervormd als gereformeerd aangeleverd te worden.
versie 3b (01022006) 2 Gebruik van deze jaarrekening (zie hiervoor ook de handleiding) * In de staten en bijlagen kunnen de bedragen met decimalen ingevuld worden. Vervolgens wordt ook met decimalen gerekend maar de bedragen worden afgerond zichtbaar. * U herkent de in te vullen cellen op de toelichtingen aan de groene arcering. Is het gegeven/bedrag/ totaal op meerdere plaatsen van toepassing dan zal de inhoud van de groene cel automatisch daarheen worden gekopieerd. Cellen bestemd voor doorgekopieerde gegevens vanaf de toelichtingen zijn wit. Deze witte cellen zijn beveiligd tegen schrijven zodat geen verwarring kan ontstaan. * Het totaal aantal bladen waaruit de rekening bestaat, dient in de algemene informatie (1) vermeld te worden. * Bij eventuele aanlevering op papier dienen de bladen aan elkaar vastgeniet of anderszins samengebonden. * Inhoud van deze rekening Naam tabblad 1. Algemene informatie alg. info rek. 2. Toelichtingen op de balans onroerende zaken toel. 00 installaties en inventarissen toel. 01 financiële vaste activa toel. 02 beleggingen toel. 03 voorraden toel. 07 debiteuren toel. 10 + 11 kortlopende vorderingen en overlopende activa toel. 10 + 11 geldmiddelen toel. 12 reserves toel. 20 fondsen toel. 21 voorzieningen toel. 22 hypotheken en leningen toel. 23 crediteuren toel. 24 kortlopende schulden en overlopende passiva toel. 25 3. Balans (wordt automatisch ingevuld) Balans 4. Exploitatie baten lasten totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld) Baten Lasten Totaal expl. 5. Expl. Buffet/kerkblad/kerktelefoon toel. buffet e.d. 6. Pastoralia Pastoralia 7. Begraafplaats Begraafpl. 8. Verkort overzicht (wordt automatisch ingevuld) Verk. overz.
versie 3b (01022006) 3 Algemene informatie 1 Protestantse Gemeente JAARREKENING BOEKJAAR 2014 COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS Voorzitter Naam: B.J. Hoekman Postcode: 4424 CJ Adres: Spoorlaan 28 Plaats: email: Telefoon: 0113 622158 Secretaris Naam: B.J. Feijtel Postcode: 4424 PG Adres: Wemeldingse Zandweg 20 Plaats: email: bjfeijtel@zeelandnet.nl Telefoon: 0113 6215678 Penningmeester Naam: J.J. Zandee Postcode: 4424 AR Adres: Bonzijweg 34 Plaats: email: zandeejaap@zeelandnet.nl Telefoon: 0113 621063 Scriba kerkenraad Naam: J. van der Klooster Postcode: 4424 ER Adres: Stormezandeweg 12 Plaats: email: jvdklooster@zeelandnet.nl Telefoon: 0113621334 Praeses kerkenraad Naam: G.C. Pilon Postcode: 4424 EG Adres: Noordelijke Achterweg 34 Plaats: email: pilon@zeelandnet.nl Telefoon: 0113 622758 De administratie berust bij: Naam: CapsNobel Accountants & Belastingadv. Postcode: 4424 DZ Adres: Stationspark 37 Plaats: Goes email: goes@capsnobel.nl Telefoon: 0113252901 De jaarrekening is gecontroleerd door: Naam: zie onafhankelijk deskundigen Adres: Telefoon: Postcode:.. Plaats:.. Van bovengenoemde personen geldt J.J. Zandee voor deze jaarrekening als contactpersoon/correspondentieadres Deze jaarrekening bestaat uit: 35 bladzijden De jaarrekening dient te worden ingediend bij het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken De jaarrekening dient uiterlijk ingediend te zijn vóór 15 juni na het laatstverlopen kalenderjaar en met een gewaarmerkt quotumopgaveformulier
versie 3b (01022006) 4 Algemene informatie 2 Naar de situatie aan het einde van het jaar. KERKELIJKE REGIO Zeeland 1 Registratienummer gemeente 2 Classis (nummer) 3 Aantal Wijkgemeenten 36301 Goes 4 Aantal predikanten 4.1 voor normale werkzaamheden 4.2 voor bijzondere werkzaamheden 4.3 Bezetting predikanten volledig: 1 1 1 dagdelen parttime: 5 Combinatie/Federatie met 6 Aantal belijdende leden 253 7 Aantal doopleden 492 8 Aantal leden register verbondenen (v/h geboorteleden) 180 9 Totaal aantal leden (6+7) 745 10 Aantal pastorale eenheden
versie 3b (01022006) 5 Verklaringen Het College van kerkrentmeesters van de Protestantse Gemeente te verklaart, dat de ontwerpjaarrekening over het jaar 2014 ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de (algemene) kerkenraad. datum: Voorzitter: Secretaris: B,J. Hoekman B.J. Feijtel De kerkenraad van de Protestantse Gemeente te heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. De jaarrekening zal voor 15 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. datum: Praeses: Scriba: G.C. Pilon J. van der Klooster
versie 3b (01022006) 6 controleverklaring gemeente De onafhankelijke deskund/controlecommissie* verklaren/verklaart de jaarrekening wel/niet* voor akkoord te hebben bevonden. Hij/zij* plaatst bij de jaarrekening wel/geen* kanttekeningen. (indien wel kanttekeningen worden geplaatst zijn deze in het controlerapport vermeld). E.e.a. dient van handtekening(en) te worden voorzien. Aldus opgemaakt en ondertekend te d.d 15 juni 2015 onafhankelijke deskundigen, naam: M.J. van Dijke adres: Binnenhaven 16 (handtekening) woonplaats: 4424BN.. naam: C.J. MinnaardHamelink adres: Wemeldingse Zandweg 25 (handtekening) woonplaats: 4424CP.. controlecommissie p/a naam: adres: (handtekening) woonplaats:.. * doorhalen wat niet van toepassing is.
jaarrekening 2014 Protestantse Gemeente versie 3b (01022006) 7 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans 1/1 code 42 c.q. mutaties toel.20 code 20.30 balans 31/12 opbrengst huur aanduiding % 2014 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 2014 of pachtpr./jaar 00.10 monumentale kerkgebouwen Kerkweg 5 62.839 822 62.017 2.696 00.20 nietmonumentale kerkgebouwen 00.30 verenigingsgebouwen/kerkelijk centrum Chezeeweg 1 11.867 1.559 10.308
jaarrekening 2014 Protestantse Gemeente versie 3b (01022006) 8 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans 1/1 code 42 c.q. mutaties toel.20 code 20.30 balans 31/12 opbrengst huur aanduiding % 2014 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 2014 of pachtpr./jaar 00.40 pastorie(ën) Kerkweg 11 68.067 68.067 5.472 00.50 kosterswoning(en) 00.60 overige monumentale gebouwen 00.70 overige gebouwen
jaarrekening 2014 Protestantse Gemeente versie 3b (01022006) 9 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans 1/1 code 42 c.q. mutaties toel.20 code 20.30 balans 31/12 opbrengst huur aanduiding % 2014 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 2014 of pachtpr./jaar 00.80 onbebouwde eigendommen Gronden (zie pachtlijst) 313.154 313.154 41.830 Totaal 455.927 2.381 453.546 49.998 * gerangschikt naar jaar van verwerving Verzekerde waarde Groep 00.10 Groep 00.20 Groep 00.30 Groep 00.40 Groep 00.50 Groep 00.60 Groep 00.70 Totaal
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) 10 01 Installaties en inventarissen afschrijving () mutaties omschrijving afschr balans 1/1 code 42 niet via baten/ balans 31/12 % 2014 baten en lasten lasten rek. 2014 01.10 installaties in kerkelijke gebouwen 01.20 installaties in overige gebouwen 01.30 inventarissen in kerkelijke gebouwen 37.815 26.472 16.673 28.017 01.40 inventarissen in overige gebouwen 11.312 2.414 8.898 01.90 monumentale orgels 01.95 niet monumentale orgels Totaal 49.127 28.885 16.673 36.915 Volgorde: jaar van aanschaffing.
Jaarrekening 2014 Protestantse Gemeente versie 3b (01022006) 11 02 Financiële vaste activa naam van de stichting balans per 1/1/ mutatie balans per 31/12 2014 2014 02.10 kapitaaldeelname in stichtingen Totaal vordering op datum lening rente looptijd oorspronkelijk balans per 1/1 mutaties balans 31/12/ onderpand ontvangen rente (ddmmjj) perc. in jr. bedrag 2014 2014 ja nee code 81.20 baten 02.20 verstrekte hypotheken en leningen Hypotheek uit erfenis 47.193 43.563 43.563 1.417 Totaal 47.193 43.563 43.563 1.417 Volgorde: jaar van ontstaan Totaal financiële vaste activa balans per 31 december 2014 43.563 Onderpanden inzake hypotheken
Jaarrekening 2014 Protestantse Gemeente versie 3b (01022006) 12 03 Beleggingen omschrijving aankoopwaarde balans per 1/1 mutatie ongerealiseerde balans 31/12/ dividend beurswaarde 2014 koersversch. 2014 81.50 baten 03.10 aandelen Totaal omschrijving aankoopwaarde balans per 1/1 mutatie ongerealiseerde balans 31/12/ rente beurswaarde 2014 koersversch. 2014 81.40 baten 03.20 obligaties Totaal omschrijving aankoopwaarde balans per 1/1 mutatie ongerealiseerde balans 31/12/ rente beurswaarde 2014 koersversch. 2014 81.30 baten 03.30 inschrijvingen Totaal Volgorde: jaar van ontstaan Totaal beleggingen per 31 december Ongerealiseerde koersverschillen dienen rechtstreeks op de reserve te worden afgeboekt.
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) 13 07 Voorraden omschrijving 07.10 voorraden balans per 31 december 2014 2013
14 10 Specificatie debiteuren omschrijving 10.10 debiteuren totaal balans per 31 december 2014 2013 11 Kortlopende vorderingen en overlopende activa omschrijving balans per 31 december 2014 2013 11.10 kortlopende vorderingen en overlopende activa Vordering LD : 111.380 minus voorziening : 50.000 61.380 61.430 Rente spaarrekeningen 16.618 17.585 Hervormde gemeente Kattendijke 7.498 7.275 Vrijwillige bijdragen 3.000 Rente verkregen hypotheken / leningen 1.225 1.225 Energiesubsidie 1.291 Verhuur kerk 306 518 Lectuurfonds/kerkelijk leven 491 Diaconie 1.188 954 totaal 88.706 93.278
15 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) 12 Geldmiddelen vervaldag rente balans per 31 december omschrijving (ddmmjj) perc. 2014 2013 12.10 kassen 12.20 bankrekeningen Rabobank rekeningcourant 467 15.899 359 SKG rekeningcourant 915 1.800 934 SKG quotum collecten 923 1.098 503 SKG Behoud Maartenskerk 916 4 23 SKG Behoud Maartenskerk 196 3.869 3.831 Rabo Bedrijfsspaarrekening 228 233.504 175.238 SNS Regiobank 770 103.681 101.787 SKG internet spaarrek 188 (restauratie) 143.327 141.900 SKG spaarcontract 200.000 200.000 Rabobank Doelsparen 200.000 200.000 12.30 deposito's 12.40 kruisposten Collecten nog te storten 271 893 Totaal geldmiddelen 903.453 825.468
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) 16 20 Reserves Omschrijving Boekjaar Boekjaar 2014 2013 Totaal Reserves per 1 januari 1.383.705 1.408.931 Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > 500 4.110 Ongerealiseerde koersverschillen (link 20.20) Mutaties herwaarderingsreserve (link 20.30) (Link) Resultaat Baten en Lasten 21.955 21.116 Totaal Reserves per 31 december 1.361.750 1.383.705 (Ter controle zie Balans!) Reserves uit te splitsen naar: Saldo 1/1 via toelichtingen toevoeging onttrekking Saldo 31/12 2014 van resultaat expl. van resultaat expl. 2014 20.10 Algemene reserves* 1.383.705 21.955 1.361.750 Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten 4.110 zie toelichting 20.20 Reserve koersverschillen* (link toel. 03) 20.30 Herwaarderingsreserve* (link toel. 00) 20.90 Overige reserves* 1.379.595 21.955 1.361.750 toelichting: In 2014 ontvangen aan legaten en bestemming: 21.20 dotatie restauratiefonds 34.000 22.10 dotatie onderhoudsfondsen kerk en pastorie 8.851 42.99 vervroegde afschrijving investeringen 2013/2014 18.432 61.283
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) 17 21 Fondsen omschrijving balans 1/1 toevoegingen onttrekkingen () toevoeging balans 31/12 2014 via 53.10 baten via 54.10 baten via bestemming 2014 en lasten en lasten legaten zie 20.10 21.10 nieuw en verbouwfondsen 21.20 restauratiefonds 36.425 34.000 70.425 21.30 orgelfonds 11.959 11.959 21.90 overige fondsen Totaal 36.425 11.959 34.000 82.384
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) 18 22 Voorzieningen omschrijving balans 1/1 toevoegingen onttrekkingen () toevoeging balans 31/12 2014 via 53.20 baten via 54.20 baten via bestemming 2014 en lasten en lasten legaten (zie 20.10) 22.10 onderhoudsvoorzieningen Kerkgebouw 26.582 8.334 5.500 40.416 Pastorie 13.119 3.000 3.351 19.470 22.90 overige voorzieningen Totaal 39.701 11.334 8.851 59.886
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) 19 23 Hypotheken en leningen schuld aan datumlening rente looptijd oorspr. balans 1/1 mutaties balans 31/12 onderpand betaalde rente (ddmmjj) perc. in jr. bedrag 2014 2014 ja nee code 48.20/48.30 23.10 hypotheken en leningen 23.20 obligatieleningen Totaal Volgorde: ouderdom van de schuld Onderpanden inzake hypotheken
20 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) 24 Crediteuren omschrijving balans per 31 december 2014 2013 24.10 crediteuren zie 25.10 Totaal
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 21 25 Kortlopende schulden en overlopende passiva omschrijving balans per 31 december 2014 2013 25.10 kortlopende schulden en overlopende passiva Centrale kas predikantstraktementen 5.409 Aanschaf vleugel 7.990 Vrijwilligers 2.400 1.480 Kosten financiele administratie 1.000 1.300 Preekbeurten 286 118 Kantoorbenodigdheden/drukwerk 578 249 Jeugdwerk 211 124 Kosten bijstand pastoraat 357 Kerkbalans (vooruitontvangen) 500 Kosten kerkdiensten 68 Bankkosten 63 55 Kopieerwerk (via Hoeksteen) 2.243 Stichting Orgel 240 Onderhoud kerk 361 Netto loon/vakantietoeslag 302 533 25.11 af te dragen pensioenpremie 25.12 af te dragen sociale lasten 25.13 af te dragen loonheffing 25.20 collectebonnen/munten Totaal 19.164 6.703 62 51, Totaal 62 51 Totaal 820 Totaal 820 2.117 778 Totaal 2.117 778 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 22.163 7.532 Volgorde: code en daarbinnen naar ouderdom van post Niet uit balans blijkende verplichtingen en rechten
Protestantse Gemeente versie 3b (01022006) Jaarrekening 2014 22 Balans (wordt automatisch ingevuld vanaf de toelichtingen) vorig boekjaar balans per 31 december 2014 2013 Activa 00 onroerende zaken 453.546 455.927 01 installaties en inventarissen 36.915 49.127 02 financiële vaste activa 43.563 43.563 03 beleggingen 07 voorraden 10 debiteuren 11 kortlopende vorderingen en overlopende activa 88.706 93.278 12 geldmiddelen 903.453 825.468 totaal 1.526.183 1.467.363 Passiva 20 reserves (ter controle zie totaal reserve toel.20) 1.361.750 1.383.705 21 fondsen 82.384 36.425 22 voorzieningen 59.886 39.701 23 hypotheken en leningen 24 crediteuren 25 kortlopende schulden en overlopende passiva 22.163 7.532 totaal 1.526.183 1.467.363
23 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) Batenrekeningen 80 baten onroerende zaken begroting rekening rekening 2014 2014 2013 (link toel. 00 onroerende zaken) 80.10 inkomsten kerkgebouwen 3.500 2.696 4.588 80.30 inkomsten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 50 80.40 inkomsten pastorie(ën) 7.006 5.472 6.840 80.50 inkomsten kosterswoning(en) 80.60 inkomsten overige monumentale gebouwen 80.70 inkomsten overige bebouwde eigendommen 80.80 inkomsten onbebouwde eigendommen 41.800 41.830 57.611 49.998 69.039 totaal 52.356 81 rentebaten en dividenden 81.10 ontvangen interest bank 19.000 18.083 19.521 81.20 rente hypotheken u/g en leningen u/g (link toel. 02 code 02.20) 2.000 1.417 1.417 81.30 rente over inschrijvingen in grootboeken (link toel. 03 code 03.30) 81.40 rente obligaties/pandbrieven (link toel. 03 code 03.20) 81.50 dividend aandelen (link toel. 03 code 03.10) 81.90 overige rentebaten totaal 21.000 19.500 20.938 82 opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 82.10 opbrengsten uit bloot eigendom 82.20 opbrengsten deelname stichtingen 82.90 overige opbrengsten totaal 83 bijdragen levend geld 83.10 vrijwillige bijdragen 57.000 54.944 56.464 83.20 collecten in kerkdiensten 10.000 11.776 11.459 83.30 giften 250 350 475 83.40 schenking/legaat/erfenis < 500, per verkrijging 83.50 collectebussen 83.60 ontvangsten voor solidariteitskas 3.000 3.464 3.388 83.70 opbrengsten wijkkassen 83.90 overige bijdragen levend geld 1.200 337 totaal 71.450 70.534 72.123 84 door te zenden collecten 84.10 collecten 1.900 84.20 bijdragen van nietdiaconale aard totaal 1.900 85 subsidies en bijdragen 85.10 subsidie 4.500 3.334 4.625 85.20 bijdragen van andere organen/instellingen totaal 4.500 3.334 4.625
24 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2014 2014 2013 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 40.10 monumentaal kerkgebouw 40.11 onderhoud 3.000 3.154 1.946 40.12 belastingen 500 212 29 40.13 verzekeringen 1.850 1.802 1.817 40.14 energie en water 10.000 7.150 7.393 40.19 overige lasten 1.750 679 699 40.20 nietmonumentaal kerkgebouw 40.21 onderhoud 40.22 belastingen 40.23 verzekeringen 40.24 energie en water 40.29 overige lasten 40.30 verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 40.31 onderhoud 500 57 40.32 belastingen 850 415 972 40.33 verzekeringen 100 40.34 energie en water 1.150 1.388 1.215 40.39 overige lasten 79 40.40 pastorie(ën) 40.41 onderhoud 3.000 714 40.42 belastingen 900 628 448 40.43 verzekeringen 425 760 766 40.44 energie en water 150 175 150 40.49 overige lasten 145 2.255 40.50 kosterswoning(en) 40.51 onderhoud 40.52 belastingen 40.53 verzekeringen 40.54 energie en water 40.59 overige lasten 40.90 monumentaal orgel 40.91 onderhoud 40.93 verzekeringen 40.94 overige lasten 40.95 nietmonumentaal orgel 40.96 onderhoud 40.98 verzekeringen 40.99 overige lasten totaal 24.175 16.218 18.540
25 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2014 2014 2013 41 lasten overige eigendommen en inventarissen 41.60 overige monumentale gebouwen 41.61 onderhoud 41.62 belastingen 41.63 verzekeringen 41.64 energie en water 41.69 overige lasten 41.70 overige bebouwde eigendommen 41.71 onderhoud 41.72 belastingen 41.73 verzekeringen 41.74 energie en water 41.79 overige lasten 41.80 onbebouwde eigendommen 41.81 onderhoud 41.82 belastingen 4.500 4.528 4.564 41.89 overige lasten 41.90 overige kosten (on)roerende zaken 41.91 kosten beheer derden 41.92 betaalde huren 41.93 inventarissen totaal 4.500 4.528 4.564 42 afschrijvingen (link toel. 00+01) 42.10 kerkgebouw(en) 500 822 822 42.30 verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 1.500 1.559 1.559 42.40 pastorie(ën) 42.50 kosterswoning(en) 42.60 overige monumentale gebouwen 42.70 overige bebouwde eigendommen 42.90 orgel(s) 42.98 inventarissen 10.000 28.885 9.323 42.99 overige afschrijvingen 18.432 totaal 12.000 12.834 11.704 43 pastoraat 43.10 predikanten 43.11 basis traktement 43.12 afdrachten aan centrale kas predikanten 73.404 62.268 76.116 43.13 afdrachten aan centrale kas pensioenen predikanten 1.015 43.14 bijdragen aan derden in traktement 43.20 tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen 1.750 3.309 3.432 43.21 vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor, communicatie en reiskosten 3.222 2.534 2.695 43.30 vacature gelden 43.31 kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant 43.32 kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) 1.437 2.429 43.33 preekvoorziening 2.800 4.996 5.215
26 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2014 2014 2013 43.40 kerkelijk werker 43.41 salaris en toeslagen 43.42 pensioenpremie 43.43 sociale lasten 43.44 vergoedingen 43.49 overige kosten pastoraat totaal 81.176 74.544 88.872 44 lasten kerkdiensten, catechese, etc. 44.10 kosten kerkdiensten 250 464 1.229 44.20 contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten 350 810 479 44.40 overige kosten kerkdiensten en catechese 2.250 2.089 2.006 44.50 kosten wijkwerk en gemeenteavonden 250 52 44.60 kosten jeugdwerk 3.000 2.630 2.072 44.90 overige kosten kerkelijke activiteiten 800 1.452 1.771 totaal 6.900 7.445 7.609 45 verplichtingen/bijdragen andere organen 45.10 kerkrentmeesterlijk quotum 5.400 6.695 6.262 45.30 bijdragen classes en streekverbanden 45.60 afdrachten voor solidariteitskas 1.400 1.370 1.430 45.90 overige bijdragen en contributies 500 320 595 totaal 7.300 8.385 8.287 46 salarissen en vergoedingen 46.10 koster 46.11 salaris en toeslagen 13.000 11.082 10.820 46.12 pensioenpremie 1.000 675 695 46.13 sociale lasten 1.912 1.623 46.14 vergoedingen 46.20 organist en/of cantor 46.21 salaris en toeslagen 46.22 pensioenpremie 46.23 sociale lasten 46.24 vergoedingen 46.30 administratief personeel en overig personeel 46.31 salaris en toeslagen 46.32 pensioenpremie 46.33 sociale lasten 46.34 vergoedingen 46.40 overige kosten personeel/vrijwilligers 46.41 kosten arbodienst/ziekteverzuim 46.42 vergoedingen vijwilligers 700 1.480 1.480 46.43 overige kosten personeel 200 46.44 overige kosten vrijwilligers 700 totaal 15.600 15.149 14.618
27 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2014 2014 2013 47 kosten beheer en administratie 47.10 kosten bestuur 500 173 47.11 kosten (wijk)kerkenraad 100 412 135 47.20 bureaubehoeften en drukwerk 7.000 6.999 9.710 47.30 kosten telefoon 1.000 1.160 938 47.40 kosten administratie 47.41 kosten ledenregistratie 47.42 kosten financiële administratie 4.600 5.163 5.067 47.50 controlekosten jaarrekening 47.60 verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) 400 338 337 47.70 publiciteit 500 236 894 47.90 overige lasten 1.000 75 1.281 totaal 15.100 14.556 18.362 48 rentelasten/bankkosten 48.10 rente bankschulden 48.11 bankkosten 500 328 338 48.20 rente hypotheken en leningen o/g (link toel. 23) 48.30 rente obligatieleningen (link toel. 23) 48.40 rente fondsen (link toel. 21) 34.000 48.50 rente voorzieningen in eigen beheer (link toel. 22) 8.851 48.90 overige rente 125 42.851 113 totaal 625 328 451 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (+) 53.10 fondsen (link toel. 21) 11.959 3.800 53.20 voorzieningen (link toel. 22) 12.834 11.334 14.834 totaal 12.834 23.293 18.634 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen () 54.10 fondsen (link toel. 21) 54.20 voorzieningen (link toel. 22) 3.800 totaal 3.800 56 streekgemeenten 56.10 ontvangen bijdragen van gemeenten (+) 56.20 bijdragen aan streekgemeente/combinatie () totaal 57 aandeel in federatie 57.10 aandeel in federatie (+/) totaal
28 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2014 2014 2013 58 overige lasten en baten 58.10 saldo pastoralia (+/) 58.20 saldo begraafplaats (+/) 58.30 saldo buffet (+/) 58.40 saldo kerkblad (+/) 58.50 saldo kerktelefoon (+/) 58.60 afdracht door te zenden collecten () 1.900 58.61 afdracht door te zenden bijdragen van nietdiaconale aard () 58.62 afdracht giften () 58.70 uitgaven wijkkassen () 58.80 klimaatplan (+/) 58.90 overige baten (+) 11.959 58.91 gerealiseerde koerswinst (+) 58.92 boekwinst onroerende zaken (+) 58.95 overige lasten () 58.96 gerealiseerd koersverlies() 58.97 boekverlies onroerende zaken () totaal 1.900 11.959
29 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) Totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld vanaf de baten en lastenrekening) baten begroting rekening rekening 2014 2014 2013 80 baten onroerende zaken 52.356 49.998 69.039 81 rentebaten en dividenden 21.000 19.500 20.938 82 opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 83 bijdragen levend geld 71.450 70.534 72.123 84 door te zenden collecten 1.900 85 subsidies en bijdragen 4.500 3.334 4.625 totaal baten 151.206 143.366 166.725 lasten 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 24.175 16.218 18.540 41 lasten overige eigendommen en inventarissen 4.500 4.528 4.564 42 afschrijvingen 12.000 12.834 11.704 43 pastoraat 81.176 74.544 88.872 44 lasten kerkdiensten, catechese, etc. 6.900 7.445 7.609 45 verplichtingen/bijdragen andere organen 7.300 8.385 8.287 46 salarissen 15.600 15.149 14.618 47 kosten beheer en administratie 15.100 14.556 18.362 48 rentelasten/bankkosten 625 328 451 totaal lasten 167.376 153.987 173.007 Saldo baten lasten 16.170 10.621 6.282 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen 12.834 23.293 18.634 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 3.800 56 streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie 58 overige lasten en baten 1.900 11.959 totaal 14.734 11.334 14.834 Resultaat 30.904 21.955 21.116 Bestemming van het resultaat boekjaar 2014 toevoeging aan onttrekking aan () Algemene reserve 21.955 Reserve koersverschillen Herwaarderingsreserve Overige reserve Totaal 21.955 Per saldo een toevoeging van 21.955
versie 3b (01022006) 30 Overeenkomstig de Uitvoeringsregeling (art. 2.4) behorende bij de uniforme quotisatieregelingen dient dit opgaveformulier te worden meegezonden bij de jaarrekening die volgens ord. 11 bij de Kerkorde van de Protestantse Kerk in Nederland aan het regionale college voor de behandeling van beheerszaken wordt voorgelegd. Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) Protestantse Gemeente Rek.nr.: Omschrijving Inkomsten Inkomsten boekjaar boekjaar 2014 2013 83 Bijdragen levend geld 83.10 (vaste) vrijwillige bijdragen 54.944 56.464 83.20 collecten in kerkdiensten 11.776 11.459 83.30 giften 350 475 83.50 collectebussen 84.10 (door te zenden) collecten 84.20 bijdragen van nietdiaconale aard + totaal 67.070 68.398 Af: afdracht/doorzendcollecten en giften 58.60 afdracht (door te zenden) collecten 58.61 afdracht bijdragen van nietdiaconale aard 58.62 afdracht (door te zenden) giften blijft 67.070 68.398 83.60 ontvangsten voor solidariteitskas 3.464 3.388 Af: 45.60 afdrachten voor solidariteitskas 1.370 1.430 blijft 2.094 1.958 83.40 schenkingen/legaten/erfenissen 83.70 opbrengst wijkkassen 83.90 overige bijdragen levend geld 337 Totale inkomsten levend geld: 69.164 70.693 82 Opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen (betreffen batige exploitatiesaldi uit rubriek 82 en/of uit afzonderlijke jaarrekeningen) a... b... c... d... + Totale inkomsten uit stichtingen, kassen en fondsen:
Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) 31 Rek.nr.: Protestantse Gemeente Omschrijving Inkomsten Inkomsten boekjaar boekjaar 2014 2013 80 Baten onroerende zaken 80.80 inkomsten onbebouwde eigendommen 41.830 57.611 Af: 41.81 onderhoud 41.82 belastingen 4.528 4.564 41.89 overige lasten blijft 37.302 53.047 80.60 inkomsten overige monumentale gebouwen 80.70 inkomsten overige bebouwde eigendommen + totaal Af: 41.60 lasten overige monumentale gebouwen 41.70 lasten overige bebouwde eigendommen blijft Totale baten onroerende zaken: 37.302 53.047 81 Rentebaten en dividenden 81.10 ontvangen interest bank 18.083 19.521 81.20 rente hypotheken u/g en leningen u/g 1.417 1.417 81.30 rente over inschrijvingen in grootboeken 81.40 rente obligaties/pandbrieven 81.50 dividend aandelen 81.90 overige rentebaten Totale inkomsten overig bezit: 19.500 20.938 Voor alle, voor de quotumheffing, belastbare brutoinkomsten geldt dat wanneer deze zijn verantwoord onder een andere rubriek, deze inkomsten wel opgegeven dienen te worden. Aantal gemeenteleden per 31 december 2014 Belijdende leden 253 Doopleden 492 Totaal: 745 Naam: J, van der Klooster Handtekening:.. Adres: Stormezandeweg 12 Woonpl: 4424 EG Telefoon: 0113621334 Datum: juni 2015 email: jvdklooster@zeelandnet.nl
Omschrijving aanschafjaar Afschrijving aanschafwaarde boekwaarde 112014 afschrijving 2014 boekwaarde 31122014 afschrijving 2015 JAARREKENING 2014 PROTESTANTSE GEMEENTE WEMELDINGE VASTE ACTIVA BIJLAGE OVERZICHT ONROERENDE ZAKEN, INSTALLATIES EN INVENTARIS Monumentaal kerkgebouw 2007 58.729 58.729 0 58.729 0 Voorzetramen kerk 2009 10% 8.220 4.110 822 3.288 822 Pastorie 68.067 0 68.067 0 Jeugdgebouw 2003 5% 25.000 11.250 1.250 10.000 1.250 Vinyl vloerbed. jeugdgebouw 2010 20% 1.544 617 309 308 309 Onbebouwde landerijen 313.154 0 313.154 0 Totaal onroerende zaken 93.493 455.927 2.381 453.546 2.381 INSTALLATIES EN INVENTARIS Kluis 1999 20% 227 0 0 0 0 Kasten consistorie 2000 10% 411 0 0 0 0 Tafels consistorie 2000 10% 648 0 0 0 0 Computer 2000 33% 720 0 0 0 0 Flipover 2000 33% 122 0 0 0 0 Scanner 2000 33% 385 0 0 0 0 Kast consistorie 2001 10% 537 0 0 0 0 Koffiezetapparaat 2001 20% 880 0 0 0 0 Vaatwasser 2001 20% 856 0 0 0 0 2 kastjes consistorie 2001 10% 197 0 0 0 0 Boekrol 2002 33% 200 0 0 0 0 Kopieerapparaat 2002 33% 400 0 0 0 0 Digitale camera 2002 33% 329 0 0 0 0 Piano 2003 20% 450 0 0 0 0 Magazijnstelling 2004 33% 284 0 0 0 0 Papiervernietiger 2004 33% 146 0 0 0 0 Stof / waterzuiger 2005 20% 155 0 0 0 0 Geluidsapparatuur kerk 2005 10% 4.679 0 0 0 0 Gaskookplaat 2005 20% 429 0 0 0 0 Verwarmingsketels 2005 10% 2.500 0 0 0 0 Statafels 2007 33% 250 0 0 0 0 Mengpaneel 2007 20% 275 0 0 0 0 Printer 2007 33% 90 0 0 0 0 Stofzuiger 2007 20% 950 0 0 0 0 Extra toebehoren 2007 20% 1.158 0 0 0 0 Waterzuiger 2007 20% 2.315 0 0 0 0 Zitmaaier 2008 20% 3.877 0 0 0 0 Luchtgordijn 2008 10% 3.895 1.948 390 1.559 390 Handdoek dispencer 2008 20% 301 0 0 0 0 Heggeschaar 2009 20% 577 148 74 74 74 Koelvries combinatie 2009 20% 296 58 58 0 0 Schuifdeurkast 2010 33% 534 0 0 0 0 Beamer 2012 20% 412 268 82 186 82 Plafondventilatoren 2012 15% 1.279 1.066 192 874 192 CV ketels 2012 15% 21.122 17.601 3.168 14.433 3.168 Installatie CV/ventilatoren 2012 15% 3.861 3.221 579 2.642 579 Beamers/schermen (incl.install.) 2013 100% 13.628 12.265 12.265 0 0 Laptop tbv administratie 2013 100% 763 661 661 0 0 Laptop tbv beamers 2013 100% 599 579 579 0 0 Keuken consistorie 2014 10% 8.683 0 434 8.249 868 Vleugel Kawai zwart GM10K 2014 100% 7.990 0 7.990 0 0 Totaal inventaris kerk 87.410 37.815 26.472 28.017 5.353 3 lichtbollen 2003 20% 357 0 0 0 0 Meubilair jeugdgebouw 2003 10% 700 30 30 0 0 Whiteboard jeugdgebouw 2003 33% 95 0 0 0 0 Flipover jeugdgebouw 2003 33% 75 0 0 0 0 Inventaris jeugdgebouw 2004 20% 1.500 0 0 0 0 Servies jeugdgebouw 2005 33% 340 0 0 0 0 Waterkoker 2006 33% 42 0 0 0 0 Stofzuiger Beko 2006 33% 35 0 0 0 0 Verwarmingsketel pastorie 2007 10% 2.975 1.187 298 889 298 Verwarmingsketel jeugdgebouw 2007 10% 1.490 596 149 447 149 Radiator 2008 10% 2.155 1.079 216 864 216 Keuken pastorie 2008 10% 5.941 2.971 594 2.377 594 Badkamer pastorie 2008 10% 10.648 5.323 1.065 4.258 1.065 CD speler 2011 20% 312 126 62 64 62 Totaal inventaris overige gebouwen 26.665 11.312 2.414 8.898 2.384 Totaal installaties en inventaris 114.075 49.127 28.885 36.915 7.736 Totaal vaste activa 505.054 31.266 490.461 10.117
JAARREKENING 2014 PROTESTANTSE GEMEENTE WEMELDINGE BIJLAGE PACHTLIJST 80. Baten onroerende zaken (specificatie pacht) Pachter Geb.dat. Percelen Ing.pacht Opp. Pachtprijs C.D. Hamelink R116 4101985 7,612 4.369 de Jonge R372 4101985 3,095 1.777 A.I. Mieras 2221947 R6R49R52R80 R118 ged.x170 4101985 20,876 11.983 J.M. van Oosten 731958 R35 ged.r326 4101985 3,054 1.753 L.J. de Schipper 3121951 R29R32R35 ged. 4101985 R46R79X172X251 4101985 21122000 totaal 13,752 7.179 Mts. Schouwenaar R118 ged. 4101985 4,415 2.534 Mts. De Visser F166 25111965 8,255 4.738 Jac. Vleugel 3081954 R118 ged. 4101985 2,936 1.685 L.J. Wabeke 1011946 R109 4101985 3,456 1.984 Subtotaal pacht onbebouwd land langdurig verpacht 67,45 38.002 P.J.S. de Vos R139 1 jarige pacht 0,549 710 Subtotaal pacht onbebouwd land 1 jarig verpacht 0,549 710 Totaal pacht onbebouwd land 68,000 38.712 Erfpacht Pachter Termijn Percelen Ing. Pacht Opp. Pachtprijs J.M. van Oosten 50 jaar R326 271980 0,100 549 Mw. Nieuwenhuizen 50 jaar C3184 1121974 0,910 2.083 (camping Linda) M.D. de Witte 99 jaar Oranjeboomstraat 7 111922 0,025 3 Totaal erfpacht 1,035 2.635 Jachtpacht Pachter Termijn Ing. Pacht Pachtprijs Jachtcombinatie Ellewouts6 jaar 141999 50 Wilbeheerseenheid Kapell6 jaar 3101997 433 Totaal jachtpacht 483 Totaal baten onroerende zaken 69,035 41.830
34 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2014 versie 3b (01022006) Baten en Lasten Balans baten begroting rekening rekening Balans per 31 december 2014 2013 2014 2014 2013 activa 80 baten onroerende zaken 52.356 49.998 69.039 00 onroerende zaken 453.546 455.927 81 rentebaten en dividenden 21.000 19.500 20.938 01 installaties en inventarissen 36.915 49.127 82 opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 02 financiële vaste activa 43.563 43.563 83 bijdragen levend geld 71.450 70.534 72.123 03 beleggingen 84 door te zenden collecten 1.900 07 voorraden 85 subsidies en bijdragen 4.500 3.334 4.625 10 debiteuren totaal baten (a) 151.206 143.366 166.725 11 kortlopende vorderingen en overlopende activa 88.706 93.278 12 geldmiddelen 903.453 825.468 lasten totaal 1.526.183 1.467.363 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 24.175 16.218 18.540 41 lasten overige eigendommen en inventarissen 4.500 4.528 4.564 passiva 42 afschrijvingen 12.000 12.834 11.704 43 pastoraat 81.176 74.544 88.872 20 reserves 1.361.750 1.383.705 44 lasten kerkdiensten, catechese, etc. 6.900 7.445 7.609 21 fondsen 82.384 36.425 45 verplichtingen/bijdragen andere organen 7.300 8.385 8.287 22 voorzieningen 59.886 39.701 46 salarissen 15.600 15.149 14.618 23 hypotheken en leningen 47 kosten beheer en administratie 15.100 14.556 18.362 24 crediteuren 48 rentelasten/bankkosten 625 328 451 25 kortlopende schulden en overlopende passiva 22.163 7.532 totaal lasten (b) 167.376 153.987 173.007 totaal 1.526.183 1.467.363 totaal a b 16.170 10.621 6.282 Saldi rekening rekening 2014 2013 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen 12.834 23.293 18.634 nadelig 21.955 21.116 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 3.800 voordelig 56 streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie tekort t.o.v. exploitatie saldo ab 7% 58 overige lasten en baten 1.900 11.959 tekort t.o.v. exploitatie saldo ab /+c 14% totaal (c ) 14.734 11.334 14.834 aantal belijdende leden 253 aantal doopleden 492 Resultaat 30.904 21.955 21.116 Totaal aantal leden 745 Voor gezien Scriba kerkenraad: aantal pastorale eenheden 0 J.A. de Rooij gemiddelde bijdrage per lid 94,68