INHOUDSOPGAVE PAGINA Bestuursverslag 1 Jaarverslag van het bestuur 2017 1 2 Toelichting Projecten 2017 3 JAARREKENING 2017 A Balans per 31 december 2017 6 B Staat van baten en lasten over 2017 8 C Algemene toelichting 9 D Toelichting op de balans per 31 december 2017 10 E Toelichting op de staat van baten en lasten over 2017 12 Controleverklaring 13
Bestuursverslag Stichting OndernemersFonds Gouda (OFG) Doel en taken van het OndernemersFonds Gouda: Het OndernemersFonds Gouda is opgericht op 19 december 2008 en is op 1 januari 2009 van start gegaan. Het OFG beheert een door de gemeente verstrekte subsidie, welk bedrag van de subsidie door de gemeente is verkregen door de Onroerende Zaakbelasting voor niet woningen te verhogen met een nader vastgesteld percentage. Feitelijk wordt het Fonds derhalve gevuld door alle bedrijven, instanties en organisaties die OZB niet-woningen betalen met als doel te bewerkstelligen dat Goudse ondernemers in gezamenlijkheid stadsbrede, gebiedsgerichte of sectorgerichte collectieve initiatieven bedenken en (ook daadwerkelijk kunnen) uitvoeren. Het bestuur van het OFG beoordeelt aanvragen van ondernemersorganisaties en beschikt op aanvragen van deze organisaties. Deze organisaties dienen rechtspersoonlijkheid te bezitten, representatief te zijn, jaarlijks een ledenvergadering te organiseren en collectieve doelen na te streven. Bovengenoemde organisaties moeten conform de indeling van trekkingsrechten van het OFG een gebied of een Gouda-brede-sector vertegenwoordigen. De initiatiefnemers van het OFG waren: Gemeente Gouda Kamer van Koophandel Rotterdam Raad voor Handel, Industrie en Dienstverlening (nu: Gouda Onderneemt!) Samenwerkende Ondernemersverenigingen Gouda MKB Nederland Zuid-Holland VNO-NCW Rijn Gouwe Het in december 2008 gesloten convenant is voor de eerste keer verlengd op 16 november 2011. In dat convenant is onder andere opgenomen een regeling voor stadsbrede initiatieven. Ten behoeve van deze stadsbrede initiatieven worden de gelden gereserveerd die gedurende een periode van 3 jaren niet zijn opgevraagd door de (ondernemings)organisaties in enig gebied of sector. Dat betekent dat de per 01-01-2015 niet opgevraagde subsidie uit 2011 vrijvalt ten behoeve van deze reserve voor stadsbrede initiatieven. Voor een bijdrage uit deze reserve kunnen ook individuele bedrijven een aanvraag om subsidie indienen. Voorwaarde voor toekenning van een subsidie uit deze reserve is dat het initiatief binnen de gemeente Gouda plaatsvindt. Het bestuur beoordeelt of het initiatief de aantrekkingskracht en de economische vitaliteit van de stad Gouda bevordert. Het bestuur besluit op de aanvragen nadat zij een niet bindend advies daarover van de gemeente heeft ontvangen. Tot een tweede verlenging van het convenant is besloten in december 2016, welke verlenging is ingegaan per 1 januari 2017 en welk convenant is aangegaan voor een periode van 5 jaren.
Het OFG richt zich mede op: Het creëren van collectieve voorzieningen voor ondernemend Gouda; Het stimuleren en ondersteunen van (nieuwe) ondernemersverenigingen, en Het stimuleren en ondersteunen van not for profit organisaties. Het huidige bestuur bestaat uit: Een vertegenwoordiger van Gouda Onderneemt! Een vertegenwoordiger van de Samenwerkende Ondernemersverenigingen Gouda Een vertegenwoordiger van de Vereniging Bedrijventerreinen Gouda Een vertegenwoordiger van de winkelgebieden buiten het centrum van Gouda Twee vertegenwoordigers van de not-for-profit sector Gouda, Zorg en Onderwijs Een vertegenwoordiger van de Koninklijke Horeca Nederland, afdeling Gouda Een onafhankelijk voorzitter. Het bestuur vergaderde in 2017 10 keer. De vergaderdata zijn op de website te vinden. Het dagelijks bestuur bestaat uit: Voorzitter: de heer R.P. de Bruin Secretaris: de heer N. Voogt Penningmeester: de heer G.M. van Erk
Toelichting Projecten 2017 1. Centrum In 2017 zijn de gelden o.a. besteed aan: Valentijnsdag, kosten centrummanager, Sinterklaasintocht, Kinderkaasmarkt, vaste kosten, tekorten Paasontbijt, extra activiteiten rondom de ijsbaan en de aan bijdrage Gouda Onderneemt. 2. Korte Akkeren Geen activiteiten geweest in 2017. 3. IJsselfront IJsselfront heeft de gelden vooral besteed aan Parkmanagement, Camerabewaking en afdracht VBG. 4. Gouwestroom Gouwestroom heeft de gelden dit jaar besteed aan Parkmanagement, camerabewaking, bijeenkomsten leden en afdracht VBG. 5. Kromme Gouwe Kromme Gouwe heeft de gelden besteed aan Parkeerbeheer, camerabeveiliging, afdracht VBG en verzekeringen. 6. Gouwespoor (Gouwezicht) Gouwespoor heeft de gelden besteed aan Parkmanagement, internet, burenbijeenkomsten en afdracht VBG. 7. Centrum Noord Gebied 7C heeft geen activiteiten gehad in 2017. 8. Goudse Poort Goudse Poort heeft in 2017 bijdragen ontvangen inzake collectieve beveiliging, parkmanagement, afdracht VBG, ondersteuning versnellingskamer en onderzoek marktperspectief Goudse Poort. 9. Noord- Bloemendaal In 2017 heeft Bloemendaal de gelden besteed aan wifi, chainels online Platform en Sinterklaasfeest. 10. Achterwillens/Goudse Hout Geen activiteiten geweest in 2017. 11. Gouda- Oost Geen activiteiten geweest in 2017. 12. Winkelcentrum Goverwelle In 2017 heeft het Winkelcentrum gelden besteed aan de viering van het 25-jarig bestaan van het Winkelcentrum.
13. Transmuraal Netwerk/Stichting Gezond In 2017 is een deel van het geld besteed aan Gouda Beach, Managerscontactdag en kennisdag vrijwilligers. 14. Cluster Onderwijs Het cluster Onderwijs heeft in 2017 een deel van het geld besteed aan Techniekpunt Gouda, afdracht Gouda Onderneemt en Online platform Gouda werkt. 15. Stadsbrede initiatieven Uit het Stadsbrede Fonds zijn gelden besteed voor o.a.: intocht Sinterklaas, Gouda bij Kaarslicht, Concerten Houtmansplantsoen, uitbreiding dienstverlening Koetserij en Online Platform Gouda werkt. Overige aspecten: De financiering van het OFG was oorspronkelijk gebaseerd op een opslag van 5% op de OZB nietwoningen. Met ingang van 2017 is de opslag verhoogd naar 7%. Deze opslag wordt door de gemeente afgedragen als gemeentelijke subsidie aan het OFG. Bij het stopzetten van de subsidie vervalt de OZB-opslag. De wijze van verantwoording door aanvragers van de ontvangen gelden, vindt plaats op basis van de goedgekeurde plannen. Deze verantwoording behelst: een verantwoording van de besteding van de gelden; een toelichting in hoeverre is voldaan aan de gestelde criteria; een omschrijving van de resultaten, gericht op toekomstige ontwikkelingen en het overleggen van desbetreffende nota s. De hoogte van de trekkingsrechten per gebied of per sector wordt bepaald door de hoogte van het opslagpercentage op de OZB niet-woningen binnen het desbetreffende gebied of van de betreffende sector. Het OFG heeft veel initiatieven genomen om de verschillende ondernemers te motiveren tot samenwerking. Om de toegankelijkheid tot de OFG-gelden te verbeteren, heeft er voor het gebied Centrum Noord, een splitsing plaats gevonden die per 1 januari 2014 is geëffectueerd. Het gebied is opgedeeld in 4 deelgebieden. Dit zal naar wij verwachten helpen om de activiteiten in deze gebieden verder te stimuleren. Dit heeft er o.a. toe geleid dat gebied 7C eind 2015 is gestart met het ontwikkelen van activiteiten. De gestage stijging van het gebruik van de trekkingsrechten voor diverse projecten, evenals een grotere participatie van de ondernemersverenigingen, was ook in het onderhavige verslagjaar duidelijk zichtbaar. Het streven is de jaarlijkse afdracht van in gebieden niet bestede gelden aan het stadsbrede fonds in de toekomst verder te laten dalen. Er heeft dit jaar één keer bestuurlijk overleg met de gemeente Gouda plaats gevonden. De financiële en administratieve ondersteuning van het OFG is in handen van Officiënt. Susan Groeneveld-Arzt beheert tevens het uitvoerend secretariaat.
In 2014 is besloten om met ingang van 2015 een aantal willekeurig gekozen organisaties, die een beroep hebben gedaan op het OndernemersFonds, te controleren op hun bestedingen. Sindsdien vinden die controles jaarlijks plaats door een onafhankelijke controleur. Van deze controles worden verslagen gemaakt. In 2015 is (in overleg met de stichting Transmuraal Netwerk) besloten de gelden van Zorg en Onderwijs met ingang van 2016 te splitsen. Het OndernemersFonds Gouda heeft zich in het afgelopen jaar verder ontwikkeld. De inzet van bestuurders vindt plaats op vrijwillige en onbezoldigde basis. Gouda, 4 april 2018 Bestuur Stichting OndernemersFonds Gouda, R.P. de Bruin, N. Voogt, G.M. van Erk, Voorzitter Secretaris Penningmeester G. van Nieuwpoort A. Faaij M. Bijl J. van Laake Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid
A BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2017 31-12-2016 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overlopende activa 1.072 1.328 Liquide Middelen 403.651 327.154 Totaal 404.723 328.483-6-
BALANS PER 31 DECEMBER 2017 PASSIVA 31-12-2017 31-12-2016 VASTGELEGD VERMOGEN Bestemmingsreserve projecten 350.343 306.334 KORTLOPENDE SCHULDEN Toezeggingen projecten 51.048 18.379 Overlopende passiva 3.332 3.770 54.380 22.149 Totaal 404.723 328.483-7-
B Staat van baten en lasten over 2017 Exploitatie 2017 Begroting 2017 Exploitatie 2016 Baten Subsidie Gemeente Gouda 2017 496.345 496.345 Subsidie Gemeente Gouda 2016 0 350.148 Som der Baten 496.345 496.345 350.148 Lasten Projecten 429.023 468.495 309.117 Overige lasten 23.788 27.850 23.045 Som der lasten 452.811 496.345 332.161 Resultaat 43.534 0 17.987 Financiële baten en lasten 475 0 1.328 Resultaat 44.009 0 19.315 Resultaatbestemming Mutatie bestemmingsreserve projecten 44.009 0 19.315-8-
C Algemene Toelichting Algemeen Doel van het fonds is ondernemers te stimuleren om gezamenlijke initiatieven te ontwikkelen en zo met elkaar het ondernemersklimaat in onze stad te verbeteren. Via een verhoging van de OZB met 5% betalen vanaf 2009 alle bedrijven en non-profitorganisaties (zowel eigenaren als gebruikers van onroerend goed) in Gouda mee aan het fonds. Vanaf 2017 is het opslagpercentage, mede op verzoek van de gebieden en de sectoren, zulks na overleg met de gemeente, verhoogd naar 7%. De opbrengst van de verhoging wordt door de gemeente volledig ter beschikking gesteld aan de Stichting Ondernemersfonds Gouda. De stichting is opgericht op 19 december 2008. Waardering grondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn c1 Kleine organisaties zonder winststreven, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De activa en passiva worden, voorzover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten. De lasten zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs (=nominale waarde), waarbij indien noodzakelijk rekening wordt gehouden met een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid. Eigen vermogen; bestemmingsreserve projecten De toegezegde subsidie van de gemeente Gouda is conform afspraak verdeeld over verschillende regio's. De gemeente Gouda bepaalt de omvang van de subsidie per regio. Deze bedraagt: Centrum 26,85%; Korte Akkeren 1,86%; IJsselfront 4,51%; Gouwestroom 3,71%; Kromme Gouwe 3,82; Gouwespoor 5,11; Centrum Noord A 0,35%; Centrum Noord B 1,42%; Centrum Noord C 2,00%; Centrum Noord D 1,51%; Goudse Poort 14,14%; Noord 5,74%; Achterwillens/Goudse Hout 0,83%; Gouda Oost 1,50%; Goverwelle 2,96%; Transmuraal Zorg 16,14% en Transmuraal Onderwijs 7,54%. Baten De subsidie van de Gemeente wordt ten gunste van de staat van baten en lasten geboekt zodra er een redelijke zekerheid is dat aan de gestelde voorwaarden wordt voldaan en de subsidie is/wordt verkregen. Projecten Projecten worden verantwoord in het verslagjaar indien het bestuur een projectaanvraag positief heeft bevonden en in het verslagjaar een toezegging aan de ontvangende partij heeft plaatsgevonden. Fiscale positie Bij het opstellen van de jaarrekening is er van uitgegaan dat de stichting niet onder het regime van de omzetbelasting en de vennootschapsbelasting valt. Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die van materiële invloed zijn op deze jaarrekening. -9-
D TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA 2017 2016 VLOTTENDE ACTIVA OVERLOPENDE ACTIVA Nog te ontvangen rente 475 1.328 Te veel betaalde toezeggingen 494 Vooruit betaalde bedragen 103-1.072 1.328 LIQUIDE MIDDELEN Rabobank; Rekenking Courant 565 142 Rabobank; DoelReserveren 403.086 327.012 403.651 327.154-10-
D TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 PASSIVA VASTGELEGD VERMOGEN 2017 2016 Bestemmingsreserve projecten Dit betreft de reserve die wordt aangehouden voor projecten in de verschillende gebieden. Stand per 1 januari 306.334 287.019 Dotaties boekjaar 496.345 350.148 Onttrekkingen/ besteding projecten 377.975 290.738 Toezeggingen boekjaar 51.048 18.379 429.023-309.117- Naverrekening bestemmingsreserve / adm. kosten 23.313-21.716- Stand per 31 december 350.343 306.334 De bestemmingsreserve ultimo boekjaar is als volgt per gebied te specificeren: Bestemmings- Netto Vrijval en corr Netto Toegezegd Uitbetaald Toegezegd Adm. Kosten Bestemmingsreserve Trekkings Stadsbrede Trekkings in 2016 2017 niet uitbetaald 2017 reserve Gebied t/m 2016 rechten 2017 Initiatieven rechten t/m 2017 2017 Centrum 1.420 133.290 134.710 121.509 6.261 6.940 Korte Akkeren 18.533 9.219-5.791 21.961 433 21.528 IJsselfront 15.266 22.393 37.659 1.180 13.476 1.180 1.052 23.131 Gouwestroom 9.664 18.431 28.094 17.068 866 10.160 Kromme Gouwe 12.052 18.939-30.991 12.330 890 17.771 Gouwespoor -2.884 25.369 22.486 20.075 1.192 1.219 Centrum Noord A 3.165 1.739-989 3.915 82 3.833 Centrum Noord B 14.503 7.069-4.532 17.041 332 16.709 Centrum Noord C 19.755 9.918-6.172 23.500 3.578 640 3.118 466 22.855 Centrum Noord D 11.838 7.471-3.699 15.609 351 15.259 Goudse Poort 63.586 70.195 133.781 5.000 80.560 3.297 54.924 Noord 24.260 28.505 52.764 19.665 1.339 31.761 Achterw./G.Hout 8.661 4.142-2.706 10.097 195 9.903 Gouda Oost 15.695 7.448-4.904 18.239 350 17.889 Goverwelle 17.468 14.670-32.138 25.000 689 6.449 Transmuraal Zorg 25.334 80.128-105.462-879 7.413 46.000 3.764 47.406 Transmuraal Onderwijs 23.133 37.419-60.552 3.750 43.518 1.758 19.027 Stadsbrede Initiatieven 24.887-28.792 53.679 5.750 35.100 750-23.579 306.334 496.345-802.680 18.379 396.353 51.048 23.313 350.343 KORTLOPENDE SCHULDEN 2017 2016 Toezeggingen projecten 51.048 18.379 Betreft toezeggingen projecten aan de gebieden, waarvan betaling in het volgende jaar zal plaatsvinden. Overlopende passiva Overige nog te betalen kosten 3.332 3.770 3.332 3.770-11-
E TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER 31 DECEMBER 2017 Baten Exploitatie Begroting Exploitatie 2017 2016 Subsidie gemeente Gouda -2017 496.345 496.345 Subsidie gemeente Gouda -2016 - - 350.148 Totaal 496.345 496.345 350.148 Lasten SOG gebied 1 121.509 125.811 99.355 Korte Akkeren gebied 2-8.702 - IJsselfront gebied 3 13.476 21.136 8.901 Gouwestroom gebied 4 17.068 17.397 29.700 Kromme Gouwe gebied 5 12.330 17.876 8.777 Gouwespoor gebied 6 20.075 23.946 15.449 Centrum Noord gebied 7 A - 1.641 - Centrum Noord gebied 7 B - 6.673 - Centrum Noord gebied 7 C 180 9.362 5.907 Centrum Noord gebied 7 D - 7.051 - Goudse Poort gebied 8 75.560 66.256 29.420 Noord gebied 9 19.665 26.905 15.000 Achterwillens/Goudse Hout gebied 10-3.910 - Gouda Oost gebied 11-7.030 - Goverwelle gebied 12 25.000 13.846 12.109 Transmuraal Zorg 54.293 75.632 41.788 Transmuraal Onderwijs 39.768 35.320 27.710 Stadsbrede Initiatieven 30.100-15.000 Projecten 429.023 468.495 309.117 Overige lasten Onkosten Bestuursleden 75 250 43 Financiële kosten / Boekhouding 7.283 6.000 4.931 Secretariaatkosten 6.368 8.000 7.547 PR kosten 575 1.000 - Kantoorkosten / portikosten/computerbenodigh. 118 50 112 Drukwerkkosten en advertentiekosten - Controlekosten 2.031 3.000 2.081 Accountants- en advieskosten 5.748 7.000 6.867 Website -en internet kosten 698 600 581 Verzekeringskosten 710 700 704 Onvoorzien 1.000 Bankkosten 183 250 179 Totaal Algemene kosten 23.788 27.850 23.045 Financiële baten en lasten Rente baten 475-1.328 Ten opzichte van de begroting is voor 8% minder aan projecten besteed, hetgeen het gevolg is van het niet of minder besteden door gebieden, dan waar recht op is. Gedurende het verslagjaar zijn er geen personeelsleden in dienst van de stichting. De bestuursleden van de stichting genieten geen bezoldiging. Ondertekening jaarrekening Gouda,... 2018 Bestuur Stichting Ondernemersfonds Gouda -12-
BIJLAGE: Begroting 2018 begroot 2018 Baten Subsidie Gemeente Gouda 475.174 - Som der Baten 475.174 Lasten Centrum 120.126 Korte Akkeren 8.309 IJsselfront 20.181 Gouwestroom 16.611 Kromme Gouwe 17.068 Gouwespoor 22.864 Centrum Noord A 1.567 Centrum Noord B 6.371 Centrum Noord C 8.939 Centrum Noord D 6.733 Goudse Poort 63.262 Noord 25.689 Achterw./G.Hout 3.733 Gouda Oost 6.712 Goverwelle 13.221 Transmuraal Zorg 72.214 Transmuraal Onderwijs 33.724 Overige lasten 27.850 Som der lasten 475.174 Resultaat - Financiële baten en lasten - Resultaat - -16-