Pagina Algemeen 2 Jaarrekening 4 Balans per 31 december 4 Staat van baten en lasten over 5 Toelichting 6 Toelichting op de balans 7 Toelichting op de staat van baten en lasten 9 Overige gegevens 12 Beoordelingsverklaring 12 Gebeurtenissen na balansdatum 12 1
ALGEMEEN De winst- en verliesrekeningen over en 2012 kunnen als volgt worden samengevat : Werkelijk Werkelijk 2012 % % Baten Subsidie deputaten 107.500 25% 105.000 28% Landelijke Actie 18.800 4% 20.689 5% Donateurs, fondsen en giften 206.030 48% 158.592 42% Materialen en bijeenkomsten 59.418 14% 49.322 13% Overige opbrengsten 41.715 10% 42.999 11% 433.463 100% 376.602 100% Lasten Personeelskosten 330.242 76% 284.918 76% Bestuurskosten 3.218 1% 6.794 2% Kantoorkosten 23.559 5% 45.075 12% Algemene kosten 30.919 7% 7.871 2% Materialen en bijeenkomsten 67.622 16% 59.673 16% Overige lasten - 0% - 0% 455.560 105% 404.331 107% Exploitatiesaldo 22.097-27.729- Diverse baten - - Saldo 22.097- -5% 27.729- -7% 2
Algemene gegevens Statutaire naam en vestigingsplaats Stichting Landelijk Contact Jeugdwerk Christelijke Gereformeerde Kerken in Nederland te Dordrecht Juridische wijziging Per 28-12-2012 heeft het LCJ haar juridische vorm omgezet van een vereniging in een stichting. Het bestuur van de stichting wordt gevormd door de heer C. van Vianen. 3
JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA 2012 VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Debiteuren (1) 6.399 18.884 Overige vorderingen en overlopende activa (2) 4.214 7.910 10.613 26.794 LIQUIDE MIDDELEN (3) 124.986 168.977 TOTAAL ACTIVA 135.599 195.771 PASSIVA STICHTINGSKAPITAAL (4) Besteedbaar vermogen: Algemene reserve 4.758-14.339 Vastgelegd vermogen: Algemene continïteitsreserve 92.000 95.000 87.242 109.339 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren (5) 1.952 15.871 Belastingen (6) 7.781 10.466 Overige schulden en overlopende passiva (7) 38.624 60.095 48.357 86.432 TOTAAL PASSIVA 135.599 195.771 4
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Begroot 2012 BATEN Subsidie deputaten (8) 107.500 105.000 105.000 Landelijke Actie (9) 18.800 25.000 20.689 Donateurs, fondsen en giften (10) 206.030 250.000 158.592 Materialen en bijeenkomsten (11) 59.418 47.800 49.322 Overige opbrengsten (12) 41.715 23.000 42.999 433.463 450.800 376.602 LASTEN Personeelskosten (13) 330.242 346.000 284.918 Bestuurs- en organisatiekosten (14) 3.218 8.000 6.794 Kantoorkosten (15) 23.559 25.500 45.075 Algemene kosten (16) 30.919 13.600 7.871 Materialen en bijeenkomsten (17) 67.622 57.700 59.673 455.560 450.800 404.331 SALDO BOEKJAAR 22.097- - 27.729- Het saldo boekjaar is als volgt over de reserves verdeeld: Algemene reserve 19.097- - 9.729- Continuiteitsreserve 3.000- - 12.000 Bestemmingsreserve personeel - - 30.000-22.097- - 27.729-5
TOELICHTING ACTIVITEITEN Doelstelling van het Landelijk Contact Jeugdwerk is het ondersteuning bieden aan alle kerkjeugd van 0 tot 27 jaar in de Christelijke Gereformeerde Kerken, en op hen die om hen heen staan. We denken daarbij aan ambtsdragers, leidinggevenden en ouders. Het Landelijk Contact Jeugdwerk is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Dordrecht onder nummer 40324914. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de richtlijn 640 'Organisaties zonder winststreven'. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van verkrijgingsprijs. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN DE ACTIVA EN PASSIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. VORDERINGEN De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING BATEN Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico s zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. LONEN, SALARISSEN EN SOCIALE LASTEN De pensioenen van de personeelsleden zijn ondergebracht bij derden. De stichting heeft geen verdere verplichtingen dan het betalen van jaarlijkse pensioenpremie. De over het boekjaar verschuldigde premie is de winst-en-verliesrekening verantwoord. 6
TOELICHTING OP DE BALANS 2012 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1 Debiteuren 6.399 18.884 2 Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen 3.783 2.381 Vooruitbetaalde kosten 190 5.242 Diversen 241 287 4.214 7.910 3 Liquide middelen Rabobank 124.986 152.979 ING Bank N.V. - 15.998 124.986 168.977 7
PASSIVA 4 STICHTINGSKAPITAAL Stand 31 Stand 1 resultaat mutatie december januari boekjaar Besteedbaar vermogen: Algemene reserve 14.339 3.000 22.097-4.758- Vastgelegd vermogen: Algemene continuiteitsreserve 95.000 3.000- - 92.000 109.339-22.097-87.242 De algemene continuiteitsreserve is gevormd ten behoeve van het opvangen van toekomstige tegenvallende opbrengsten. KORTLOPENDE SCHULDEN 2012 5 Crediteuren 1.952 15.871 6 Belastingen Loonheffingen 7.781 10.466 7 Overige schulden en overlopende passiva Te verdelen projectopbrengst Landelijk Actie 18.757 6.864 Reservering vakantiegeld 9.810 9.418 Vooruitontvangen bedragen 9.340 13.720 Overigen 717 4.667 Reservering pensioenen - 25.426 38.624 60.095 8
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Begroot 2012 BATEN 8 Subsidie deputaten 107.500 105.000 105.000 9 Landelijke Actie 18.800 25.000 20.689 10 Donateurs, fondsen en giften Fondsenwerving 97.617 169.500 66.947 Giften particulieren 56.095 45.500 53.236 Advertenties, stands en banners 34.783 25.000 24.440 Bijdragen gemeenten 17.535 10.000 13.969 206.030 250.000 158.592 11 Opbrengsten materialen en bijeenkomsten Bijbelstudieconferenties 28.805 26.000 25.755 Handreiking 11.835 15.000 18.028 Zondagsschool 9.237 4.000 1.385 Kruispuntconferentie Huwelijk 7.698 2.000 3.359 Kruispuntconferentie Belijdenis 1.843 800 795 59.418 47.800 49.322 12 Overige opbrengsten Workshops en catecheselessen 27.664 9.000 14.546 Diensten jeugdwerkorganisaties 7.217 9.000 15.247 Verhuur Audio-apparatuur 2.923 2.000 1.122 Overige baten 3.911 3.000 8.682 Contributies - - 3.402 41.715 23.000 42.999 9
LASTEN Begroot 2012 13 Personeelskosten Brutosalarissen 226.323 231.000 187.724 Sociale lasten 41.359 40.000 34.223 Pensioenlasten 3 18.077 25.000 19.280 Ontvangen uitkeringen 1.973- - - Reiskosten 31.945 32.000 25.594 Onkostenvergoedingen 8.480 7.000 7.467 Ziekteverzuimverzekering 3.364 6.000 6.496 Cursuskosten 685 2.000 1.082 Overige personeelskosten 1.982 3.000 3.052 4 330.242 346.000 284.918 Het gemiddeld aantal personeelsleden dat op basis van een volledige werkweek gedurende het boekaar in dienst was bedraagt 6 (2012: 6). 14 Bestuurs- en organisatiekosten Onkostenvergoeding vrijwilligers 2.668 4.500 3.533 Representatiekosten 497 2.000 1.065 Overige bestuurskosten 53 1.500 2.196 3.218 8.000 6.794 10
Begroot 2012 15 Kantoorkosten Porti en drukwerk 4.162 7.000 12.911 Automatisering en website 9.516 7.500 11.455 Inventarissen en kantoorbenodigheden 3.851 5.000 11.216 Telefoon 6.030 6.000 5.003 Diversen - - 4.490 23.559 25.500 45.075 16 Algemene kosten Magazine 13.772 - - Kosten dienstverlening 6.153-1.500 Kosten fondsenwerving 2.634 - - kosten doorlopende actie 2.400 - - Jaarverslag - 700 834 Huur opslag- en vergaderruimte 1.380 2.000 1.420 Algemene verzekeringen 948 1.000 494 Contributies en abonnementen 766 700 410 Kadervorming 609 1.500 1.639 Diversen 2.257 7.700 1.574 30.919 13.600 7.871 17 Kosten materialen en bijeenkomsten Bijbelstudieconferenties 28.415 25.000 23.007 Appeldagen 13.949 14.500 15.409 Zondagsschool 10.405 6.000 7.739 Handreiking en andere materialen 7.806 9.000 10.530 Kruispuntconferentie Huwelijk 6.052 2.200 2.385 Kruispuntconferentie Belijdenis 995 1.000 603 67.622 57.700 59.673 11
Overige gegevens Beoordelingsverklaring De beoordelingsverklaring is opgenomen op bladzijde 13 van dit rapport. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die hier vermeld dienen te worden. 12