Stichting Leergeld Land van Cuijk statutair gevestigd te Cuijk Financieel jaarverslag 2017 Cuijk, 12-03 - 2018.
STICHTING LEERGELD LAND VAN CUIJK statutair gevestigd te CUIJK. Inhoudsopgave Behorende bij rapport d.d. 12-03 - 2018 inzake het Financieel jaarverslag 2017. Vastgesteld in de bestuursvergadering van 19-03 - 2018. Algemeen Algemene zaken 1-3 Jaarrekening: Balans per 31 december 2017 4 Staat van baten en lasten 2017 5 Kasstroomoverzicht over 2017 6 Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening 7 Toelichting op de balans per 31 december 2017 8-9 Toelichting op de staat van baten en lasten 2017 10-11 Begroting 2018 en 2019 12 Stichting Leergeld Land van Cuijk Postbus 8 5430 AA CUIJK e-mail: info@leergeldlandvancuijk.nl website: wewww.leergeld.nl/landvancuijk secretariaat: tel. 0485 318 307 2017 FinJaarverslag Lg LvC def
Algemene zaken Naam De stichting draagt de naam Stichting Leergeld Land van Cuijk en is statutair gevestigd te Cuijk. De stichting is opgericht bij notariële akte op 27 juni 2007 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 17208608. Het werkgebied van de Stichting is het Land van Cuijk met de gemeenten Boxmeer, Cuijk, Grave, Sint Anthonis en Mill en Sint Hubert en hun kernen. Eind 2017 waren ongeveer 100 lokale stichtingen Leergeld werkzaam. Deze zijn allen lid van de Vereniging van Stichtingen Leergeld in Nederland kantoor houdend in 's-hertogenbosch. Deze vereniging bewaakt de Leergeld-formule en vervult bovenlokale activiteiten zoals fondsenwerving, signalering en terugkoppeling naar overheden, vertegenwoordiging enz. Ook ondersteunt de vereniging lokale stichtingen met kennis, ervaring en trainingen. De lokale stichtingen zijn zelf verantwoordelijk voor het beleid en de financiering van uitkeringen en het inrichten en in stand houden van hun organisatie. Doel en middelen Leergeld heeft als doel het voorkomen van sociale uitsluiting van kinderen uit gezinnen met minimale financiële middelen. Het bieden van kansen aan kinderen in de leeftijd van 4 tot 18 jaar om te kunnen deelnemen aan binnen- en buitenschoolse activiteiten. Hierdoor kunnen ook deze kinderen hun sociale vaardigheden en kennis zo optimaal mogelijk ontwikkelen en later als volwassenen volwaardig participeren in de samenleving. Het motto van Leergeld is dan ook: Alle kinderen mogen meedoen, want nu meedoen is straks meetellen. De Stichting tracht haar doel te bereiken door fondsenwerving bij de overheid, het bedrijfsleven, serviceclubs en particulieren en de ontvangen bijdragen op professionele en integere manier te besteden aan sportkleding, fietsen, schoolbijdragen, abonnementen op verenigingen, muziekschool e.d. Leergeld vult een gat tussen de overheden en andere activiteiten gericht op kansarme kinderen. De formule van Leergeld is laagdrempelig, waarbij de feitelijke hulpverlening wordt uitgevoerd door geschoolde en ervaren vrijwilligers / intermediairs. De betalingen gaan rechtstreeks naar dienstverleners, afwikkeling gaat binnen een beperkt aantal weken. Terugblik op 2017: Resultaten Het boekjaar van de Stichting is afgesloten met een positief van resultaat van 47.690. ( vorig jaar: 5.985 ). 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 1 van 12
De aantallen 2017 De aanvragen en toekenningen voor hulpverlening aan de doelgroep kunnen over het verslagjaar als volgt worden samengevat: Boxmeer Cuijk Grave Sint Mill en Totaal Anthonis Sint Hubert Onderwijs 1.368 3.564 830 577 128 6.467 Sport 6.667 5.897 2.841 4.350 1.527 21.282 Cultuur 1.222 450 - - - 1.672 Welzijn 3.063 2.557 - - 200 5.820 12.320 12.468 3.671 4.927 1.855 35.241 Aantal gezinnen 34 42 9 13 5 103 Aantal kinderen 57 64 13 22 9 165 Aantal gehonoreerde aanvragen 65 83 15 24 13 200 Hierbij zijn de effecten geëlimineerd van gezinnen die voor meerdere categorieën en voor meerdere kinderen een aanvraag hebben gedaan. Het aantal geholpen kinderen is in het verslagjaar gestegen met ca. 79%. Verwachting voor 2018 en 2019: * De vooruitzichten zijn door de positieve economische ontwikkelingen verbeterd. * Het CPB verwacht een lichte daling van het aantal gezinnen in de doelgroep. Wel zal het aantal huishoudens met een langdurig laag inkomen toenemen. * Op regeringsniveau steeg de aandacht voor armoede in het algemeen en voor kinderen in het bijzonder. * Via de zgn. "Klijnsmagelden" hebben de lokale overheden extra financiële mogelijkheden om armoede te bestrijden. Een deel van dit geld is door de minister gelabeld voor de bestrijding van armoede onder kinderen. * Door de groeiende naamsbekendheid zal het aantal aanvragen toenemen. * Mede door de "Klijnsmagelden" kunnen naar verwachting alle aanvragen worden gehonoreerd. * Leergeld blijft streven naar meer en betere samenwerking met de vijf gemeenten in het land van Cuijk, Nationaal Fonds Kinderhulp, Stichting Jarige Job, Jeugdsportfonds en Jeugdcultuurfonds. Bestuur Per 31-12-2017 was het bestuur als volgt samengesteld: Voorzitter Secretaris Penningmeester Bestuurslid (coördinator / intermediairs) Bestuurslid (vicevoorzitter) Bestuurslid (ambassadeur / vrienden van) Bestuurslid (marketing) : de heer T.J.A. Weemen : de heer P.J.M. Arts : de heer H.E. Boer : mevrouw M. Wiltink : mevrouw A. Hijlkema : mevrouw H. Frencken : mevrouw M. Kromhout Naast het bestuur waren in dit verslagjaar nog werkzaam 2 coördinatoren, 6 intermediairs en 1 ondersteunend medewerkster. 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 2 van 12
Vermogen en inkomsten Het vermogen van de stichting wordt gevormd door ontvangen subsidies en donaties, schenkingen, erfstellingen en legaten en alle andere verkrijgingen en baten, die ten doel hebben het vermogen van de stichting te vermeerderen. De inkomsten van de stichting bestaan uit subsidies, vergoedingen en/of retributies en alle overige bijdragen van particulieren, bedrijfsleven, instellingen of de overheid, die niet bestemd zijn tot aanvulling van het vermogen, alsmede alle andere baten. Rekening en verantwoording Jaarlijks wordt in een bestuursvergadering rekening en verantwoording afgelegd over het afgelopen boekjaar en de jaarstukken vastgesteld. De goedkeuring van deze rekening en verantwoording strekt de penningmeester tot decharge. Algemeen nut beogende instelling (ANBI) Stichting Leergeld Land van Cuijk is door de Belastingdienst per 1 januari 2008 aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). Cuijk, 12-03 - 2018. T.J.A. Weemen P.J.M. Arts H.E. Boer M. Wiltink A. Hijlkema H. Frencken M. Kromhout 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 3 van 12
BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na resultaatbestemming) AKTIVA 31-12-2017 31-12-2016 Vlottende activa Voorraden: Doelstellingen - bonnen sportkleding 200 0 Folders en posters 1.204 0 1.404 0 Vorderingen 0 42 Liquide middelen: Rabobank Zakelijke rekening 331 210 Rabobank BedrijfsSpaarRekening 106.000 26.900 Kasgeld 0 0 106.331 27.110 Totaal 107.735 27.152 PASSIVA 31-12-2017 31-12-2016 Reserves en fondsen Continuïteitsreserve 8.548 4.019 Bestemmingsreserve 34.233 22.007 Bestemmingsfonds 30.935 0 73.716 26.026 Vlottende passiva Vooruit ontvangen bedragen 16.500 0 Te verrekenen bedragen 13.778 0 Nog te betalen posten 3.741 1.126 34.019 1.126 Totaal 107.735 27.152 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 4 van 12
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2017 2017 doelstelling 2017 2016 BATEN Baten uit eigen fondsenwerving 18.974 10.400 27.939 Subsidies van overheden 68.222 0 0 Overige baten 87.196 10.400 27.939 Rente spaartegoed 8 10 42 Totaal baten 87.204 10.410 27.981 LASTEN Besteed aan doelstellingen Onderwijs 6.466 1.050 1.304 Sport 21.282 14.000 11.075 Cultuur 1.672 2.800 2.320 Welzijn 5.820 3.150 3.450 35.240 21.000 18.149 Kosten beheer en administratie Bestuurskosten 0 200 0 Overige kosten beheer en administratie 4.113 1.750 3.688 Cursus- en opleidingskosten 0 250 0 Financieringskosten (bankkosten) 161 200 159 4.274 2.400 3.847 Kosten werving baten 0 0 0 Totaal lasten 39.514 23.400 21.996 Saldo baten en lasten 47.690-12.990 5.985 Voorgestelde resultaatbestemming: Continuïteitsreserve 4.529 0 Bestemmingsreserve 12.226 0 Bestemmingsfondsen 30.935 5.985 47.690 5.985 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 5 van 12
KASSTROOMOVERZICHT 2017 2017 2016 Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten 47.690 5.985 Veranderingen in werkkapitaal: - mutatie voorraden -1.404 0 - mutatie vorderingen en overlopende activa 42 501 - mutatie in kortlopende schulden 32.893 1003 31.531 1.504 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 79.221 7.489 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten - - Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten - - Mutatie Liquide middelen 79.221 7.489 Liquide Middelen Stand begin boekjaar 27.110 19.621 Mutatie in boekjaar 79.221 7.489 Stand eind boekjaar 106.331 27.110 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 6 van 12
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Algemeen De jaarrekening is zoveel als mogelijk opgesteld op basis van de richtlijnen voor de verslaglegging voor kleine rechtspersonen C1 kleine organisaties zonder winststreven. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva De jaarrekening is opgesteld naar de grondslag van historische kosten. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. Voor zover niets is vermeld, geschiedt de waardering tegen nominale waarde. De grondslagen zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Reserves en fondsen Het bestuur geeft door de benoeming van de reserves aan op welke wijze zij de haar ter beschikking staande middelen wenst aan te wenden. Wanneer door derden aan een deel van de middelen een specifieke besteding is gegeven, is dit deel aangemerkt als 'bestemmingsfonds'. Fondsen onderscheiden zich dus in die zin van reserves, dat niet het bestuur, maar een derde een bestemming aan de middelen heeft gegeven. Grondslagen voor de resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de ontvangen bijdragen en overige opbrengsten en de kosten en andere lasten over het boekjaar gebaseerd op verkrijgingsprijzen. Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en indien aanwezig de kortlopende schulden bij krediet- instellingen. 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 7 van 12
Toelichting op de balans per 31 december 2017 AKTIVA: 31-12-2017 31-12-2016 Vorderingen Rabobank rente spaarrekening 0 42 PASSIVA: 2017 2016 Continuïteitsreserve Het verloop van deze post is als volgt: Stand per 1 januari 4.019 4.019 Uit resultaatbestemming van het saldo van baten en lasten is aan deze reserve toegevoegd 4.529 0 Stand per 31 december 8.548 4.019 Deze reserve wordt aangehouden voor dekking van risico's op korte termijn teneinde zeker te stellen dat de organisatie ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. Ingevolge CBF richtlijnen bedraagt de maximale hoogte van de continuïteitsreserve 150% van de jaarkosten van de werkorganisatie. I.v.m. de verwachte sterke groei is besloten een extra toevoeging te doen en uit te gaan van 200%. Bestemmingsreserve Het verloop van het vrij besteedbaar vermogen is als volgt: Stand per 1 januari 22.007 16.022 Uit resultaatbestemming van het saldo van baten en lasten is aan deze reserve toegevoegd 12.226 5.985 Stand per 31 december 34.233 22.007 De bestemmingsreserve is bedoeld om verplichtingen richting de doelgroep in de toekomst te kunnen voortzetten en is gevormd door het vrij besteedbaar deel van het saldo van baten en lasten. Bestemmingsfondsen Het verloop van deze post is als volgt: Stand per 1 januari 0 0 Uit resultaatbestemming van het saldo van baten en lasten is aan deze reserve toegevoegd 30.935 0 Stand per 31 december 30.935 0 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 8 van 12
31-12-2017 31-12-2016 Door derden is aan deze middelen een specifieke besteding gegeven. Deze post is als volgt opgebouwd: Gemeente Boxmeer 17.680 0 Gemeente Sint Anthonis 10.073 0 Ontwikkelkosten 3.182 0 30.935 0 Vlottende passiva Vooruit ontvangen bedragen Dit betreft in 2017 ontvangen subsidies voor 2018. Gemeente Cuijk 8.000 0 Gemeente Grave 4.250 0 Gemeente Mill en Sint Hubert 4.250 0 16.500 0 Te verrekenen bedragen Dit betreft in 2017 ontvangen subsidies waarvoor in 2019 een afrekening wordt opgesteld. Gemeente Cuijk 3.123 0 Gemeente Grave 4.420 0 Gemeente Mill en Sint Hubert 6.235 0 13.778 0 Nog te betalen posten Dit betreft kosten die betrekking hebben op het boekjaar 2016 maar betaald zijn in 2017. Kosten hulpaanvragen 2.260 754 Kosten vrijwilligers en overige 1.481 372 3.741 1.126 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 9 van 12
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over het boekjaar 2017. BATEN 2017 2016 Baten uit eigen fondsenwerving Serviceclubs 3.090 10.000 Scholen en instellingen 2.063 1.411 Andere organisaties zonder winststreven 7.014 6.246 Particulieren 650 3.375 Bedrijfsleven 5.657 4.907 Charitatieve Instellingen 500 2.000 18.974 27.939 Subsidies van overheden Gemeente Boxmeer 32.000 0 Gemeente Cuijk 12.877 0 Gemeente Grave 4.080 0 Gemeente Mill en Sint Hubert 2.265 0 Gemeente Sint Anthonis 17.000 0 68.222 0 LASTEN: Besteed aan doelstellingen De bestedingen aan kinderen uit de doelgroep kunnen als volgt worden weergegeven: Onderwijs 6.466 1.304 Sport 21.282 11.075 Cultuur 1.672 2.320 Welzijn 5.820 3.450 35.240 18.149 Onderwijs Ouderbijdragen 716 258 Schoolreizen, en- kampen en excursies 5.414 1.046 Overige schoolbenodigdheden 336 0 6.466 1.304 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 10 van 12
Sport 2017 2016 Contributie en lesgeld 20.982 10.485 Sportkleding en attributen 300 590 21.282 11.075 Cultuur Contributie en lesgeld 1.672 2.320 Welzijn Contributie en lesgeld 1.720 0 Fietsen 4.100 3.450 5.820 3.450 Kosten beheer en administratie Deze kosten worden ook wel apparaatskosten of jaarlijkse kosten van de werkorganisatie genoemd. Dit betreft veelal vaste lasten die jaarlijks terugkeren en noodzakelijkerwijs gemaakt moeten worden om de stichting haar taken goed te kunnen laten uitvoeren. Deze kosten van organisatie zijn in het boekjaar ca. 12 % van het bedrag besteed aan doelstellingen. 4.113 3.688 Overige kosten beheer en administratie Kantoor- en telefoonkosten 163 95 Drukwerk/folders/kopieerkosten 0 1.634 Bijdrage Leergeld Nederland 654 309 Porti en kosten postbus 244 286 Verzekeringspremies 158 161 Automatisering 2.046 289 Kostenvergoedingen en attenties vrijwilligers 848 914 4.113 3.688 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 11 van 12
Begroting 2018 en 2019. Doelstelling Werkelijk Begroting / doelstelling 2017 2017 2018 2019 BATEN Baten uit eigen fondsenwerving 10.400 18.974 13.000 11.000 Subsidies van overheden 0 68.222 87.000 99.000 Overige baten Rente spaartegoed 10 8 0 0 Totaal baten 10.410 87.204 100.000 110.000 LASTEN Besteed aan doelstellingen Onderwijs 1.050 6.466 22.300 34.100 Sport 14.000 21.282 32.000 38.300 Cultuur 2.800 1.672 2.600 3.000 Welzijn 3.150 5.820 8.100 9.600 21.000 35.240 65.000 85.000 Kosten beheer en administratie Bestuurskosten 200 0 600 700 Overige kosten beheer en administratie 1.750 4.113 7.100 8.600 Cursus- en opleidingskosten 250 0 1.100 1.400 Financieringskosten (bankkosten) 200 161 200 300 2.400 4.274 9.000 11.000 Kosten werving baten 0 0 0 0 Totaal lasten 23.400 39.514 74.000 96.000 Saldo baten en lasten -12.990 47.690 26.000 14.000 Het streven is om op elk moment te beschikken over voldoende geldmiddelen waaruit de geplande uitgaven voor de eerstvolgende 6 maanden kunnen worden voldaan. 2017 FinJaarverslag Lg LvC def Pagina 12 van 12