Stichting Abrazos Nederland RAPPORT INZAKE HET FINANCIEEL JAARVERSLAG 2013 Stichting Abrazos Nederland Bavel, 9 maart 2014. s - Gravenhage
INHOUDSOPGAVE RAPPORT Pagina Algemeen 1 Financiële positie 2 JAARREKENING Balans per 31 december 2013 3 Staat van baten en lasten 2013 4 Toelichting op de balans per 31 december 2013 5 Bijlagen Stg.Abrazos Cusco, Peru 1. Balans per 31 december 2013 8 2. Staat van baten en lasten 2013 9 Stg.Abrazos Nederland en Peru 3. Geconsolideerde balans per 31 december 2013 10
RAPPORT
Stichting Abrazos 's-gravenhage / Cusco t.a.v. de heer T. Bovenberg Pletterijstraat 101 2515 AW 's-gravenhage Bavel, 9 maart 2014. Geacht Stichtingsbestuur, Hiermede brengen wij u rapport uit omtrent het financieel jaarverslag 2013 van Stichting Abrazos. Algemeen Rechtsvorm Blijkens de akte dd. 24 april 2007, verleden voor notaris M J J R Lentze, kantoorhoudende te 's - Gravenhage werd de Stichting Abrazos opgericht. Zij heeft haar zetel in de gemeente 's-gravenhage. Doelstelling / activiteiten Stichting Abrazos heeft als doelstelling de levenskwaliteit van kinderen in Latijns Amerika met autisme en aanverwante handicaps te vergroten door het bieden van zodanige faciliteiten dat zij zo goed mogelijk kunnen integreren in het normale maatschappelijke leven. Bestuur Het bestuur bestaat per 31 december 2013 uit; Voorzitter: Hr. T. Bovenberg, Den Haag Penningmeester: Hr. J. Schepers, Barendrecht Bestuurslid: Mevr. M. Hansen, Capelle aan den Ijssel Pagina 1
Inschrijving Kamer van koophandel Stichting Abrazos is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Den Haag onder dossiernummer: 27300305 Financiële positie De baten 2013 ( E. 128.000, exclusief de ontvangen bankrente en een tweetal gelabelde toekenningen), zijn ten opzichte van 2012 toegenomen met bijna E. 29.000. Vanwege het feit dat in 2013 nog voorzichtig is begroot, zijn de uitgaven 2013 ( totaal. 98.000 ) ten opzichte van 2012 slechts gestegen met ruim. 22.000. Gezien deze gezonde ontwikkeling laat de staat van baten en lasten 2013 een positief resultaat zien van ruim. 31.000, tegenover een positief resultaat in 2012 van. 24.000. In Peru wordt, vanaf 2010, een zelfstandige administratie gevoerd, waarover een apart financieel jaarverslag wordt uitgebracht. De financiële cijfers uit Cusco zijn weergegeven in bijlage 1 en bijlage 2. Tot het geven van nadere informatie zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, C.P.J. Laurijsen Bavel Pagina 2
JAARVERSLAG 2013
Balans per 31 december 2013 ( Nederland ) ACTIVA 31-12-2013 31-12-2012 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 1.002 691 1.002 691 Liquide middelen Totaal 68.561 36.725 TOTAAL 69.563 37.416 PASSIVA 31-12-2013 31-12-2012 RESERVES Continuïteitsreserve 43.749 17.368 Bestemmingsreserve 25.000 20.000 KORTLOPENDE SCHULDEN 68.749 37.368 Overige schulden en overlopende passiva 814 48 814 48 TOTAAL 69.563 37.416 Pagina 3
Staat van baten en lasten 2013 ( Nederland ) 2013 2012 Baten: Bijdrage fondsen 100.492 80.500 Akties / sponsoring 22.543 11.861 Donaties 4.976 6.858 128.011 99.219 Lasten: Budget Peru: Transfers naar Cusco 56.252 54.301 Honorarium projectleider 7.800 7.800 Reiskosten / vliegtickets 1.098 926 Uitgaven opleiding 2.662 0 Gelabelde uitgaven 8.558 0 Directe uitgaven 5.372 1.655-81.742-64.682 Beheerkosten Nederland: Administratiekosten 1.200 1.200 Kosten fondsenwerving 4.138 4.141 Projectbegeleiding 1.379 857 Uitgaven coördinatoren 4.210 0 Kosten secretariaat 1.154 1.213 Promotiekosten 2.446 0 Verzekeringen / IZZ Zorg 0 2.053 Bankkosten 793 717 Overige uitgaven 570 839-15.890-11.020 30.379 23.517 Rente baten en lasten: Ontvangen bankrente 1.002 520 Rente lasten 0 0 1.002 520 Netto saldo positief 31.381 positief 24.037 Opmerkingen: In het bedrag "bijdrage Fondsen"( 2012 ) is begrepen een bijdrage van. 12.500 gestort door een Vriendengroep om het tekort van 2011 aan te zuiveren. Pagina 4
Het netto-saldo 2012 bedraagt positief. 11.537 zonder bijdrage van deze Vriendengroep. In de cijfers van 2013 ( akties / sponsoring ) zijn begrepen ontvangsten van de Stg. L.Kannerhuis (. 5.500 ) en van de Stg. HBV te Amstelveen (. 3.000 ). Deze inkomsten zijn besteed aan gemerkte, voorbestemde uitgaven. ( zie: gelabelde uitgaven:. 8.558 onder Budget Peru ) Pagina 5
Toelichting op de balans per 31 december 2013 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2013 31-12-2012 Vooruit betaalde Zorgpremie ( IZZ ) 0 173 Te vorderen bankrente 1.002 518 1.002 691 Liquide middelen 31-12-2013 31-12-2012 ABN-AMRO Bank rekening-courant 1.624 949 ABN-AMRO Bank spaarrekening 60.000 31.500 Rabobank betaalrekening 437 2.059 Rabobank telerekening 6.500 2.000 Visa Card Service 0 217 68.561 36.725 PASSIVA RESERVES Continuïteitsreserve 31-12-2013 31-12-2012 Saldo aanvang boekjaar 17.368 13.331 Bij: ontvangen bijdrage aanzuivering tekort over 2011 0 12.500 Bij / af: saldo staat van baten en lasten boekjaar 31.381 11.537 48.749 37.368 Af: bestemmingsreserves 5.000 20.000 Saldo per 31 december 43.749 17.368 De continuïteitsreserve wordt gevormd ter dekking van risico's op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan verplichtingen kan worden voldaan. Pagina 6
31-12-2013 31-12-2012 Bestemmingsreserve Saldo aanvang boekjaar 20.000 0 Bij: storting boekjaar 5.000 20.000 25.000 20.000 De bestemmingsreserve wordt gevormd voor zaken als managementtraining van de projectleider en ter dekking van onvoorziene projectkosten in het lopende jaar. KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2013 31-12-2012 Overige schulden en overlopende passiva Kosten projectbegeleiding 726 0 Diverse kosten 88 48 814 48 Pagina 7
BIJLAGEN
Bijlage 1: Balans per 31 december 2013 ( Cusco, Peru ) Euro's: ACTIVA 31-12-2013 31-12-2012 ( 26,250 ) (27,532) VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris en inrichting 6.869 7.297 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 5.442 3.907 5.442 3.907 Liquide middelen Totaal 4.750 7.848 TOTAAL 17.061 19.052 PASSIVA 31-12-2013 31-12-2012 VOORZIENINGEN / RESERVES Saldo per 1 januari 18.472 14.050 Valuta-koersverschillen ( t.o.v. 31/12/2012 ) -2.052 1.632 Netto-resultaat boekjaar -809 2.790 KORTLOPENDE SCHULDEN 15.611 18.472 Overige schulden en overlopende passiva 1.450 580 1.450 580 TOTAAL 17.061 19.052 Pagina 8
Bijlage 2: Staat van baten en lasten 2013 ( Cusco, Peru ) ( Euro's ) Baten: 2013 2012 Transfers Nederland 56.252 54.300 Honorarium / eigen inkomsten 10.555 7.916 Overige inkomsten; donaties e.d. 621 0 Lasten: 67.428 62.216 Projectkosten Nederland 762 642 Projectkosten Peru 9.711 10.434 Investeringen 594 1.267 Opleiding en begeleiding 10.859 12.447 Voorlichting 14.761 10.224 Directe behandeling 31.752 22.292 Overige uitgaven 1.007 1.098 Onvoorziene kosten 43 3.150 Wisselkoersen / valutaverschillen 0 0 69.489 61.554-2.061 662 Overige mutaties: Overige baten en lasten / balansmutaties + 1.252 + 2.128 Netto saldo Negatief -809 Positief 2.790 Aan de ouders in Peru wordt, naar draagkracht, een eigen bijdrage gevraagd. In 2013 bedroeg deze bijdrage (na aftrek van belasting) totaal. 10.555 (15,65 %). Het streven is om in 2014 een bijdrage van de ouders te ontvangen van 25% van het totaal benodigde budget. 2013: ( Soles 1,-- =. 0,2783 ) 2012: ( Soles 1,-- =. 0,2961 ) ( jaargemiddelde ) Pagina 9
Bijlage 3: Geconsolideerde balans per 31 december 2013 ( Nederland en Peru ) ACTIVA 31-12-2013 31-12-2012 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris en inrichting 6.869 7.297 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 6.444 4.598 6.444 4.598 Liquide middelen Totaal 73.311 44.573 TOTAAL 86.624 56.468 PASSIVA 31-12-2013 31-12-2012 VOORZIENINGEN / RESERVES Saldo per 1 januari 55.840 27.381 Valuta-koersverschillen ( t.o.v. 31/12/2012 ) -2.052 1.632 Netto-resultaat boekjaar 30.572 26.827 KORTLOPENDE SCHULDEN 84.360 55.840 Overige schulden en overlopende passiva 2.264 628 2.264 628 TOTAAL 86.624 56.468 Pagina 10