Uitgave Scheiden

Transcriptie

1 Uitgave 2015 Scheiden

2 Profiel Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten (SPMS) is het verplichte beroepspensioenfonds voor medisch specialisten. De pensioenregeling van SPMS is opgesteld voor en door medisch specialisten. Dit betekent dat de regeling optimaal is afgestemd op de specifieke wensen van deze beroepsgroep. Onder het motto Uw pensioen. Ons specialisme. wil SPMS op pensioengebied toegevoegde waarde en hoogwaardige dienstverlening leveren aan haar deelnemers. Wij onderscheiden ons door de jaarlijkse toeslag op de pensioenen en door de persoonlijke adviezen van onze financieel planners en pensioenadviseurs. SPMS heeft bijna actieve deelnemers, circa voormalige deelnemers die nog niet gepensioneerd zijn en zo n gepensioneerden. Met een belegd vermogen van circa 8,8 miljard (stand december 2014) behoren wij tot de top 25 van alle pensioenfondsen in Nederland en zijn wij het op één na grootste beroepspensioenfonds in Nederland. Door een degelijke financiële opzet, passend bij het karakter van het pensioenfonds, wil SPMS de beloftes aan en verwachtingen van haar deelnemers waarmaken. SPMS is opgericht op 16 januari 1968 en gevestigd in Zeist. De pensioenregeling is formeel van start gegaan op 1 januari De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer Uitgave 2015

3 Inhoudsopgave Vooraf 4 1. Gevolgen voor het partnerpensioen Niets regelen Afstand doen Hoger aanvangspensioen Overlijden ex-partner Einde opbouw en premiebetaling partnerpensioen Nieuw partnerschap Kinderen 6 2. Verdelen van het ouderdomspensioen Verevening 7 - verdelen volgens de standaardverevening 7 - wel verdelen, maar niet volgens de standaardverevening Omzetting 8 - verdelen volgens de standaardomzetting 9 - verdelen volgens de niet-standaardomzetting Bewijsstuk Hoe blijft uw pensioen op peil? Vragen of advies? 12 3 Definities 12

4 Vooraf 4 Veranderingen in uw privéleven, zoals een scheiding, kunnen grote gevolgen hebben voor uw partner- en ouderdomspensioen. Als u en uw partner uit elkaar gaan, kunt u ten aanzien van zowel het partnerpensioen als het ouderdomspensioen een aantal verschillende keuzes maken. In deze brochure worden de gevolgen van een scheiding voor zowel het partnerpensioen als het ouderdomspensioen toegelicht. Deze brochure is bedoeld voor deelnemers van SPMS en hun partners die gaan scheiden. Per 1 januari 2015 is de fiscale wetgeving ingrijpend gewijzigd. Het pensioenreglement is hieraan aangepast. De gevolgen van deze wijzigingen voor SPMS vindt u op hoofdlijnen in deze brochure terug. Met ingang van uw pensioenopbouw in 2015 gelden de nieuwe voorwaarden. Over de voorwaarden die voor de eerdere pensioenopbouw gelden vindt u informatie in onder andere de uitgave 2014 van deze brochure op onze website. Tot nu toe is voor SPMS alleen uw inkomen bepalend geweest voor uw pensioenopbouw. De belastingdienst heeft SPMS echter in december 2014 bericht dat het fonds met ingang van 2015 bij het vaststellen van uw pensioenopbouw ook rekening moet houden met deeltijd. Bij het opstellen van deze brochure was echter nog niet bekend hoe hiermee dient te worden omgegaan. De brochure is hierop dan ook nog niet aangepast. Raadpleegt u onze website voor de meest recente informatie.

5 1. Gevolgen voor het partnerpensioen Zolang u tijdens uw relatie deelneemt aan de pensioenregeling van SPMS, bouwt u voor uw partner verplicht of vrijwillig partnerpensioen op. 1.2 Afstand doen Als uw ex-partner geen behoefte heeft aan het bijzonder partnerpensioen kunt u er, samen met uw ex-partner, ten tijde van de scheiding of daarna, maar vóór de ingang van uw ouderdomspensioen, voor kiezen afstand te doen van deze aanspraak. Eindigt uw huwelijk of (geregistreerd) partnerschap tijdens uw deelnemerschap, dan stopt ook de opbouw van het partnerpensioen. Uw vrijwillig partnerpensioen eindigt in elk geval zodra u niet meer aan de voorwaarden voldoet, bijvoorbeeld omdat u niet meer samenwoont. Ook kunnen wij deze verzekering op uw verzoek beëindigen. Uw ex-partner (voor definitie zie pagina 13) houdt in bovengenoemde situaties recht op het -tot de scheiding- opgebouwde partnerpensioen. Het tijdelijk partnerpensioen (voor definitie zie pagina 13) komt te vervallen. 1.1 Niets regelen Het tot de scheiding opgebouwde partnerpensioen verandert bij scheiding standaard in een zogeheten bijzonder partnerpensioen. Net als het gewone partnerpensioen wordt ook het bijzonder partnerpensioen levenslang uitgekeerd. De hoogte van het bijzonder partnerpen sioen is maximaal 70% van het ouderdomspensioen dat tijdens uw relatie tot de scheiding is opgebouwd. Het bijzonder partnerpensioen wordt ook jaarlijks aangepast en niet gekort of stopgezet wanneer uw ex-partner een nieuwe relatie aangaat. Hoe werkt het? Deze keuze dient te zijn vastgelegd in de eventuele voorwaarden die u heeft opgesteld bij aanvang van uw relatie of de schriftelijke overeenkomst met betrekking tot de scheiding, dan wel een verklaring die u bij SPMS kunt opvragen. U kunt afstand doen van het volledige pensioen, of van een deel daarvan. De keuze voor het doen van afstand is eenmalig en onherroepelijk. Heeft u een nieuwe partner, dan komen de rechten waarvan afstand wordt gedaan ten goede aan deze nieuwe, bij SPMS verzekerde partner. Let op! De verzekering voor uw nieuwe partner moet dan wel vóór de ingangsdatum van uw pensioen zijn ingegaan. Heeft u geen nieuwe partner, dan kunt u het opgebouwde partnerpensioen bij uw pensionering omzetten in extra ouderdomspensioen (uitruil). Deze uitruil is ook mogelijk als uw nieuwe partner daarmee instemt. 5

6 6 1.3 hoger aanvangspensioen Uw ex-partner kan op het moment dat het bijzonder partnerpensioen ingaat zelf kiezen voor conversie. Conversie houdt in dat uw ex-partner bij pensioeningang een hoger aanvangspen sioen ontvangt. Hierbij neemt uw ex-partner een voorschot op (een deel van) de mogelijke toekomstige pensioenaanpassingen. Hoe werkt het? Uw ex-partner heeft de keuze tussen lage en hoge conversie. Bij lage conversie is het jaarlijks voorschot 1,75% en bij hoge conversie is dat 3%. Dit betekent dat gedurende de hele looptijd van het pensioen toekomstige toeslagen ieder jaar worden verlaagd, met 1,75% bij lage conversie en 3% bij hoge conversie. Let op! Wanneer uw ex-partner eenmaal gekozen heeft voor lage of hoge conversie, is deze keuze niet meer te wijzigen. Wanneer uw ex-partner geen keuze maakt, wordt automatisch overgegaan tot hoge conversie. 1.4 Overlijden ex-partner Als uw ex-partner eerder dan u overlijdt, vervalt het bijzonder partnerpensioen niet, maar komt het ten goede aan uw huidige partner, mits u deze al vóór de ingangsdatum van uw ouderdomspensioen bij SPMS heeft verzekerd. Is er geen sprake van een nieuwe partner, dan kunt u ervoor kiezen het aanwezige partnerpen sioen bij uw pensionering om te zetten in extra ouderdomspensioen. 1.5 einde opbouw en premie Betaling partnerpensioen De opbouw van het partnerpensioen en de daaraan verbonden premiebetaling stopt op de eerste dag van de kalendermaand die samenvalt met dan wel volgt op de datum van scheiding. 1.6 Nieuw partnerschap Verzekert u tijdens uw deelnemerschap opnieuw een partner, dan begint u opnieuw met de opbouw van een partnerpensioen. 1.7 kinderen Voor uw kinderen is altijd een wezenpensioen verzekerd. Het beëindigen van een partnerverzekering is niet van invloed op het wezenpensioen.

7 2. Verdelen van het ouderdomspensioen U (en uw ex-partner) kunnen kiezen voor: 1. verevening (voor definitie zie pagina 14), waarbij onderscheid gemaakt kan worden tussen: a. de standaardverevening of b. de niet-standaardverevening. 2. omzetting (voor definitie zie pagina 14) in twee zelfstandige pensioenen, waarbij onderscheid gemaakt kan worden tussen: a. de standaardomzetting en b. de niet-standaard omzetting. Bij zowel verevening als omzetting geldt dat het deel van het ouderdomspensioen dat aan de ex-partner toekomt niet lager mag zijn dan 462,88 (2015). 2.1 Verevening De door u opgebouwde aanspraken op ouderdomspensioen worden verdeeld tussen u en uw ex-partner. Als u deze keuze meldt bij SPMS, keert SPMS het ouderdomspensioen dat aan uw ex-partner toegekend wordt, rechtstreeks aan die ex-partner uit. Kenmerkend voor verevening is dat er een afhankelijkheid blijft bestaan tussen uw pensioen en het pensioen dat aan uw ex-partner wordt uitgekeerd. Komt u vóór de pensioen ingangsdatum te overlijden, dan ontvangt uw ex-partner geen ouderdomspensioen. Wél ontvangt deze vanaf uw overlijden het bijzonder partnerpensioen. Indien uw ex-partner vóór u zou komen te overlijden, komt het ouderdomspensioen dat aan uw ex-partner is toegekend, weer aan u toe. Bij verevening wordt het deel van het ouderdomspen sioen dat wordt toegekend aan uw ex-partner, uitgekeerd vanaf het moment dat u met pensioen gaat. Bent u al met pensioen, dan gaat de uitbetaling in met ingang van de eerstvolgende kalendermaand. Is er al ouderdomspensioen uitgekeerd waarop ook uw ex-partner recht heeft, dan zullen u en uw ex-partner een eventuele herverdeling van die betalingen in onderling overleg moeten regelen. De hoogte van het ouderdomspensioen en het moment van eerste uitkering hangt af van de pensioenkeuzes die zijn gemaakt. Niet alleen verevening speelt hierbij een grote rol, maar ook hoge versus lage conversie, en vervroeging versus uitstel ingang pensioen. Verdelen volgens de standaardverevening De wet hanteert als uitgangspunt een 50/50-verdeling van het ouderdomspensioen over de periode van het partnerschap. Dit heet dan ook standaardverevening. Wat moet u doen? Uw huwelijk, geregistreerd partnerschap of vrijwillige partnerverzekering eindigt, of u wenst uw vrijwillige partnerverzekering zelf te beëindigen. Dan is het van belang dat u dit zo snel mogelijk meldt bij SPMS. Voor een pensioenverdeling moet u of uw ex-partner via Rijksoverheid.nl een officieel formulier (formulier mededeling van scheiding in verband met verdeling van ouderdomspensioen) aanvragen of downloaden en dit ingevuld en voorzien van de vereiste, originele, handtekeningen naar SPMS sturen. 7

8 8 Wel verdelen, maar niet volgens de standaardverevening U kunt in onderling overleg van de standaardverevening afwijken door te kiezen voor een ander percentage en/of een afwijkende periode van verdeling. Wat moet u doen? Uw huwelijk, geregistreerd partnerschap of vrijwillige partnerverzekering eindigt, of u wenst uw vrijwillige partnerverzekering zelf te beëindigen. Dan is het van belang dat u dit zo snel mogelijk meldt bij SPMS. Voor een pensioenverdeling moet u via Rijksoverheid.nl een officieel formulier (formulier mededeling van scheiding in verband met verdeling van ouderdomspensioen) aanvragen of downloaden, en dit ingevuld en voorzien van zowel uw handtekening als die van uw ex-partner naar SPMS sturen. Deze door u onderling afgesproken afwijking van de standaardverevening moet op het moment van scheiding al zijn vastgelegd in de partnerschapsvoorwaarden dan wel de schriftelijke overeenkomst met het oog op de scheiding. Hiervan stuurt u een gewaarmerkte kopie mee bij het hierboven genoemde formulier. Te late ontvangst formulier mededeling van scheiding Als het formulier binnen twee jaar na scheiding door SPMS wordt ontvangen, is SPMS verplicht aan de verevening mee te werken. Bij latere ontvangst hebben u en uw ex-partner weliswaar nog het wettelijk recht op verevening, maar niet meer het recht op rechtstreekse uitbetaling door SPMS. Het volledige bedrag wordt in dat geval dus aan u uitgekeerd. De ex-partner kan zijn of haar deel bij u vorderen. Indien het formulier te laat wordt ingediend, kan SPMS besluiten vrijwillig mee te werken aan een rechtstreekse uitbetaling aan de ex-partner, mits beide partijen zich hiermee akkoord verklaren. 2.2 Omzetting U kunt ook kiezen voor omzetting. Bij omzetting wordt een deel van het ouderdomspensioen samen met het recht op bijzonder partnerpensioen omgezet in een zelfstandige aanspraak op ouderdomspensioen van uw ex-partner. Hierdoor is het voor de ex-partner niet meer van belang of en wanneer u wel of niet een ouderdomspensioen gaat ontvangen. In die zin worden de banden tussen de ex-partners dus volledig doorgeknipt. Uw ex-partner krijgt een eigen aanspraak op ouderdomspensioen. Het ouderdomspensioen dat als zelfstandige aanspraak wordt toegekend aan uw ex-partner, wordt uitgekeerd op de door uw ex-partner gekozen ingangsdatum. Bent u op het moment van de omzetting al met pensioen, dan zullen u en uw ex-partner een eventuele herverdeling van reeds aan u uitbetaald ouderdomspensioen in onderling overleg moeten regelen. Het pensioenfonds kan u hierin ondersteunen met een berekening. De hoogte van het ouderdomspensioen en het moment van eerste uitkering hangt af van de pensioenkeuzes die uw ex-partner maakt. Denk hierbij aan hoge versus lage conversie, en vervroeging versus uitstel van ingang van pensioen.

9 Omzetting kent een aantal belangrijke verschillen met verevening: - uw ex-partner kan zelf de ingangsdatum van het ouderdomspensioen bepalen. Deze datum moet tussen de 60e en 70e verjaardag van uw ex-partner liggen; - uw ex-partner kan bij de pensioeningang kiezen voor conversie van het pensioen; - indien u als eerste overlijdt, volgt er geen uitkering van een bijzonder partnerpensioen. Dat is immers mee omgezet in een zelfstandige aanspraak op ouderdomspensioen van uw ex-partner; - bij eerder overlijden van uw ex-partner keert het omgezette eigen ouderdomspensioen van uw ex-partner niet naar u terug, maar vervalt het definitief. Ook het bijzonder partnerpensioen vervalt, dit partnerpensioen was immers mee omgezet. Voor omzetting gelden bovendien de onderstaande voorwaarden: - u moet beiden instemmen met de omzetting; - de keuze voor omzetting moet op het moment van scheiding al zijn vastgelegd in de partnerschapsvoorwaarden dan wel de schriftelijke overeenkomst met het oog op de scheiding; - u betrekt niet meer dan 50% van het ouderdomspensioen dat u tijdens uw partnerschap heeft opgebouwd in de omzetting; - neemt u niet deel in de hoogste klasse van pensioenopbouw, dan dient SPMS de beschikking te krijgen over een door een accountant of financieel adviseur gewaarmerkte opgave van uw premiegrondslag (inkomen) over de laatste jaren; - de verschuldigde premie en eventuele rente tot de datum van omzetting moeten volledig zijn voldaan; - als uw ex-partner opnieuw een relatie aangaat en daarna weer gaat scheiden, kan er wellicht ook met die partner pensioen worden verdeeld. Bij die pensioenverdeling mag echter het zelfstandig ouderdomspensioen uit omzetting bij SPMS niet worden ingebracht; - ook is instemming van SPMS vereist. Verdelen volgens de standaardomzetting Hierbij hanteert SPMS als uitgangspunt dat de volgende twee componenten samen worden omgezet in een zelfstandige aanspraak op ouderdomspensioen van de ex-partner: - 50% van het ouderdomspensioen dat tijdens het partnerschap is opgebouwd en - het volledige bijzonder partnerpensioen. Omdat hierbij aan de ex-partner over de partnerschapsperiode in totaal meer dan de helft van alle aanspraken wordt toebedeeld, ontstaat over die periode voor de ex-partner een hoger ouderdomspensioen dan voor u als deelnemer. Bij deze verdeling is het eindresultaat voor u en uw ex-partner dus verschillend. 9

10 10 Verdelen volgens de niet-standaardomzetting U kunt er ook voor kiezen om de aanspraken op ouderdomspensioen anders te verdelen dan bij de standaardomzetting. U kunt bijvoorbeeld het tijdens het partnerschap opgebouwde ouderdomspensioen zodanig verdelen dat het, samen met het bijzonder partnerpensioen, leidt tot hetzelfde bedrag aan ouderdomspensioen voor u en uw ex-partner. Bij deze verdeling is het eindresultaat voor u en uw ex-partner dus gelijk. Ook kunt u afwijken van de standaardomzetting door het in de verdeling in te brengen ouderdomspensioen vast te stellen over een afwijkende periode of voor een afwijkend percentage. Wat moet u doen? Uw huwelijk, geregistreerd partnerschap of vrijwillige partnerverzekering eindigt, of u wenst uw vrijwillige partnerverzekering zelf te beëindigen. Dan is het van belang dat u dit zo snel mogelijk meldt bij SPMS. Voor een pensioenverdeling moet u via Rijksoverheid.nl een officieel formulier (vereveningsaanvraag) aanvragen of downloaden, en dit ingevuld en voorzien van uw handtekening en die van uw ex-partner naar SPMS sturen. Deze door u onderling afgesproken omzetting moet op het moment van scheiding al zijn vastgelegd in de partnerschapsvoorwaarden dan wel de schriftelijke overeenkomst met het oog op de scheiding. Hiervan stuurt u bij uw formulier een gewaarmerkte kopie mee. Te late ontvangst formulier mededeling van scheiding Als het formulier binnen twee jaar na scheiding door SPMS wordt ontvangen, en aan de door SPMS gestelde voorwaarden voor omzetting is voldaan, is SPMS verplicht aan de omzetting mee te werken. Bij latere ontvangst hebben u en uw ex-partner weliswaar nog het wettelijk recht op omzetting, maar niet meer het recht op rechtstreekse uitbetaling door SPMS. Het volledige bedrag wordt in dat geval dus aan u uitgekeerd. De ex-partner kan zijn of haar deel bij u vorderen. Indien het formulier te laat wordt ingediend, kan SPMS besluiten vrijwillig mee te werken aan de omzetting, mits beide partijen zich hiermee akkoord verklaren. Let op! De keuzes die u doorgeeft aan SPMS zijn in principe definitief. Alleen indien de rechter in een geschil tussen u en uw ex-partner tot een andere pensioenverdeling besluit, wordt de eerder ingediende keuze voor de toekomst gewijzigd. Dat wil zeggen dat het pensioenfonds de toekomstige uitbetalingen zal aanpassen.

11 3. Bewijsstuk Voor alle opties geldt dat, nadat het ouderdomspensioen voor uw ex-partner is vastgesteld, SPMS aan zowel u als uw ex-partner een bewijsstuk van verevening of omzetting verstrekt. Als een deel van het betrokken ouderdomspensioen is opgebouwd bij een verzekeringsmaatschappij, verstrekt ook die maatschappij, via SPMS, een dergelijk bewijsstuk. Wijziging in de onderliggende opbouw Het kan gebeuren dat uw pensioenopbouw, bijvoorbeeld door een hoger of lager uitgevallen inkomen, met terugwerkende kracht verandert. Als dit een periode betreft waarover u het SPMS-pensioen al heeft verdeeld, past SPMS de verdeling automatisch aan. U en uw ex-partner ontvangen dan een herzien bewijsstuk. 4. Hoe blijft uw pensioen op peil? Vanaf 1 juli 2007 geldt dat pensioenen (ook na ingang hiervan) jaarlijks met 3% worden verhoogd. Echter, SPMS heeft de ambitie om jaarlijks pensioenrechten en pensioenaanspraken aan te passen aan de loonontwikkeling. Dit houdt in dat wij een toeslag proberen te verlenen die (maximaal) gelijk is aan de procentuele stijging van het loonindexcijfer voor ambtenaren, zoals vastgesteld door het CBS. Indien deze stijging hoger is dan 3% en dit ligt in de lijn van de ontwikkeling van het honorarium van de medisch specialist in Nederland, dan kan het bestuur, indien de financiële middelen van het fonds voldoende zijn, besluiten de pensioenen te verhogen in de lijn van deze CBS-index. Dit betekent dat een stijging boven 3% een voorwaardelijke toeslag is. Indien de financiële positie van het fonds het toelaat, kan het bestuur tevens besluiten tot een extra toeslag. Vanaf de start van de regeling in 1973 bedraagt de gemiddelde verhoging van zowel de ingegane als de niet-ingegane pensioenen 6,3% per jaar. Let op. Lees voor dit onderwerp ook de disclaimer toeslagverlening op de binnenzijde van de achterpagina. 11

12 12 5. Vragen of advies? Heeft u vragen over deze brochure of wilt u meer informatie over de SPMS-regeling? Neem dan contact op met de Adviesgroep SPMS. U bereikt de Adviesgroep via (020) op maandag tot en met vrijdag van 8.30 uur tot uur. U kunt ook schrijven of en: Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten Adviesgroep SPMS Postbus EA Amsterdam (020) [email protected] Wilt u advies over uw financiële planning? De beëindiging van uw relatie kan niet alleen voor uw SPMS-pensioen, maar ook voor uw totale financiële situatie ingrijpende gevolgen hebben. Als u behoefte heeft aan ondersteuning bij het inventariseren van de gevolgen van deze nieuwe situatie, kunt u een gesprek aanvragen met een financieel planner van SPMS. Hier kunt u terecht met vragen over uw gehele financiële situatie in samenhang met uw SPMS-pensioen. U kunt op een kennismakingsgesprek aanvragen via Financiële Scan. Definities Onder scheiding verstaan we: echtscheiding, ontbinding van het huwelijk na scheiding van tafel en bed, beëindiging van het geregistreerd partnerschap anders dan door dood of vermissing of beëindiging van het aangemeld (dat wil zeggen het vrijwillig verzekerd) partnerschap anders dan door dood of vermissing. Welke datum geldt als scheidingsdatum? Bij huwelijk: 1. de datum van inschrijving van het einde van het huwelijk bij de burgerlijke stand; 2. de datum van inschrijving van het echtscheidingsvonnis bij de burgerlijke stand. Bij geregistreerd partnerschap: 1. de datum van inschrijving van de gerechtelijke beschikking bij de burgerlijke stand, of 2. de datum van de overlegging aan een ambtenaar van de burgerlijke stand van uw wettelijk voorgeschreven gezamenlijke verklaring inzake de beëindiging van uw relatie. Bij een vrijwillig verzekerd partnerpensioen: de datum per welke u blijkens een formeel bewijsstuk niet langer aan de voorwaarden voor de vrijwillige verzekering voldoet, dan wel de datum per welke deze verzekering op uw verzoek eindigt. Had u een huwelijk of geregistreerd partnerschap en bent u gescheiden in het buitenland? Dan is deze naar Nederlands pensioenrecht pas geldig na inschrijving in het bevolkingsregister in Nederland. Als scheidingsdatum geldt dan de datum waarop, en niet per welke, de scheiding in het register is ingeschreven.

13 Bijzondere situatie: scheiding van tafel en bed 1. Bij scheiding van tafel en bed bent u formeel nog gehuwd. Dit betekent dat de opbouw van en premiebetaling voor het partnerpensioen gewoon doorloopt en er geen bijzonder partnerpensioen ontstaat. De partner die is gescheiden van tafel en bed is dus in het kader van de SPMS-regeling geen ex-partner. 2. Wel geeft de Wet Verevening pensioenrechten bij scheiding (WVPS) deze partner recht op een deel van het ouderdomspensioen (zie ook paragraaf Verdelen van het ouderdomspensioen ). De datum waarop de scheiding van tafel en bed formeel van kracht is geworden, wordt daarbij gehanteerd als scheidingsdatum. Let op! Omzetting is bij scheiding van tafel en bed wettelijk niet toegestaan. Voor het pensioenfonds is een ex-partner: - uw ex-echtgenoot of ex-echtgenote of; - uw voormalig geregistreerde partner of; - degene met wie u samenwoont of samenwoonde en van wie de bij SPMS getroffen vrijwillige verzekering van het partnerpensioen is geëindigd. Tijdelijk partnerpensioen Als u overlijdt tijdens uw deelnemerschap, is uw partner in aanvulling op het normale levenslange partnerpensioen verzekerd van een tijdelijk partnerpensioen. Dit pensioen wordt uitgekeerd aan uw partner totdat uw partner de AOW-leeftijd bereikt zoals deze per 1 januari 2013 door de overheid is vastgesteld of daarvóór: - hertrouwt of - een geregistreerd partnerschap aangaat of - een gezamenlijke huishouding aangaat of - overlijdt. Conversie U kunt de hoogte van uw pensioen afstemmen op uw persoonlijke situatie door middel van conversie. Conversie houdt in dat (een deel van) de toekomstige indexaties worden omgezet in direct ingaand extra pensioen. Een gevolg van conversie is dan wel dat er minder kapitaal beschikbaar is om uw pensioen in de toekomst jaarlijks aan te passen. U kunt kiezen uit drie varianten: - Geen conversie Dan wordt uw pensioen ieder jaar met ten minste de onvoorwaardelijke toeslag van 3% verhoogd; - Lage conversie Uw aanvangspensioen wordt belangrijk hoger. Dit wordt gefinancierd uit een voorschot van 1,75% dat u neemt op de toekomstige jaarlijkse verhogingen. Daartegenover staat dat de jaarlijkse indexatie van toeslag op uw ouderdomspensioen in de toekomst 1,75% lager wordt dan de indexatietoeslag voor deelnemers die niet hebben gekozen voor conversie. De jaarlijkse verhogingen bedragen daarmee nog ten minste 1,25% (de vaste 3% minus het voorschot van 1,75%); 13

14 14 - Hoge conversie Hierbij wordt uw aanvangspensioen het sterkst verhoogd. Dit wordt gefinancierd uit een voorschot van 3% dat u neemt op de toekomstige jaarlijkse verhogingen. Daartegenover staat dat de jaarlijkse indexatietoeslag van uw ouderdomspensioen in de toekomst 3% lager wordt dan de indexatietoeslag voor deelnemers die niet hebben gekozen voor conversie. Uw pensioen blijft dan jaarlijks ten minste gelijk (de vaste 3% minus het voorschot van 3%). Conversie kan ook toegepast worden bij ingang van het (bijzonder) partnerpensioen. Uw (ex-)partner heeft dus een eigen keuze en is niet afhankelijk van uw keuze bij ingang van uw ouderdomspensioen. Verevening Dit is de vorm van pensioenverdeling waarbij de ex-partner het recht krijgt op uitbetaling van een deel van het ouderdomspensioen van de deelnemer, zodra dat ouderdomspensioen ingaat. Uit dit laatste volgt dat de ex-partner voor de keuzes bij ingang van het ouderdomspensioen volledig afhankelijk blijft van de deelnemer. Omzetting Dit is de vorm van pensioenverdeling waarbij een deel van het ouderdomspensioen samen met het bijzonder partnerpensioen wordt omgezet in een zelfstandige aanspraak van de ex-partner. Kenmerkend hierbij is dat de pensioenbanden tussen de deelnemer en de ex-partner volledig worden doorgeknipt, waardoor de ex-partner zelf kan bepalen wanneer het eigen pensioen ingaat.

15 Toeslagenlabel Disclaimer toeslagverlening Uw pensioenfonds verhoogt ieder jaar uw (opgebouwde) pensioen met 3%*. U heeft recht op een jaarlijkse verhoging van uw (opgebouwde) pensioen (het onvoorwaardelijke deel van de toeslagverlening). Daarbovenop probeert SPMS uw (opgebouwde) pensioen jaarlijks extra te verhogen (het voorwaardelijke deel van de toeslagverlening). Dit label laat zien in hoeverre uw pensioen naar verwachting meestijgt met de prijzen. Zo ziet u of uw koopkracht op peil blijft. SPMS scoort vijf muntjes. In vergelijking met andere fondsen is dat veel. Dat komt omdat SPMS als een van de weinige pensioenfondsen ieder jaar een onvoorwaardelijke toeslagverlening kent van 3%*. Het label zegt alleen iets over de toeslagen en niets over de kwaliteit van de pensioenregeling als geheel. * Het toeslagenlabel wordt jaarlijks in februari herzien. kijk voor de meest recente versie op Uw (opgebouwde) pensioen is dit jaar (over 2014) met 3% verhoogd. De prijzen gingen in 2014 met 2,5% omhoog. Uw pensioenfonds heeft uw (opgebouwde) pensioen de afgelopen drie jaar als volgt verhoogd: - Over het jaar 2013 met 3,0%*. De prijzen gingen toen met 2,5% omhoog. - Over het jaar 2012 met 3,0%*. De prijzen gingen toen met 2,5% omhoog. - Over het jaar 2011 met 3,0%*. De prijzen gingen toen met 2,3% omhoog. Uw pensioenfonds betaalt de toekomstige verhogingen van uw (opgebouwde) pensioen uit reserves van het pensioenfonds (ten aanzien van het voorwaardelijke deel van de toeslagverlening). U heeft door deze verhoging en de verwachting voor de komende jaren niet meteen ook recht op verhogingen in de toekomst. 15 * De hierboven genoemde percentages kunnen anders zijn indien u pensioen heeft opgebouwd bij een keuzeverzekeraar. Op deze pagina staan de gegevens zoals eind 2014 bij ons bekend. De meest actuele versie van het toeslagenlabel en de disclaimer vindt u op

16 Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten (SPMS) Adviesgroep SPMS Postbus EA Amsterdam (020) SPMS.bs Bezoekadres SPMS Koetshuis De Breul Driebergseweg JA Zeist 16 Colofon Deze brochure geeft algemene informatie over de pensioenregeling van SPMS. U kunt hieraan geen rechten ontlenen. Uw rechten zijn vastgelegd in het pensioenreglement van SPMS. Dit kunt u bij ons aanvragen of downloaden via Uitgave: januari 2015 Tekst: Pensioenbeheer SPMS. Onderdeel van APG Groep. Vormgeving: Bridgevest Drukwerk: Pack&Parcel Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten, januari 2015 Uw pensioen. Ons specialisme.