Financiële jaarstukken 2016

Transcriptie

1 Financiële jaarstukken 2016 Stichting Vredenburgh te Amsterdam datum 3 april 2017 kenmerk /SR

2 Inhoudsopgave Pagina Rapportage inzake de jaarrekening 1. Algemeen 1 2. Bestuur 1 3. Samengaan met Theresia Spijkerstichting 1 4. Algemeent Nut Beogende Instelling 1 Jaarrekening A. Balans per 31 december B. Staat van baten en lasten C. Kasstroomoverzicht 4 D. Algemene toelichting 5 E. Toelichting op de balans 7 F. Toelichting op de staat van baten en lasten 11 Overige gegevens 13 Bestemming saldo Gebeurtenissen na balansdatum

3 1 1. Algemeen Historie In 1829 nam de Amsterdamse mejuffrouw Theresia Spijker vier arme vrouwen bij zich in huis. Hieruit is in 1836 de oprichting voortgekomen van de stichting het Rooms-Catholyk Burger Oudevrouwenhuis Vredenburgh, gevestigd aan de Oudezijds Voorburgwal. Het werk van deze stichting is in 1977 voortgezet aan de Postjeskade onder de naam Nieuw Vredenburgh. De oude stichting Vredenburgh treedt sindsdien op als fonds. Het beheer van het vermogen en het uitkeringsbeleid zijn geregeld in de vorm vaneen beleidsplan. Doelstelling De doelstelling van de stichting is het verlenen van steun aan projecten voor weinig draagkrachtige ouderen in de regio Amsterdam (bepaald door de geografische bestuurlijke entiteit, de metropoolregio Amsterdam). Projecten die vernieuwend zijn en kleinschalig zijn opgezet, verdienen de voorkeur. 2. Bestuur Per 31 december 2016 had het bestuur van de stichting de volgende samenstelling: - mevrouw drs. A.S. de Sitter, voorzitter - jhr. drs. I.S. van Lidth de Jeude, secretaris - de heer G. Schouten, penningmeester - de heer drs. W.K.B. Koning - de heer drs. N.A.M. Perquin In de bestuursvergaderinjg van 30 november 2016 is onder dankzegging afscheid genomen van mevrouw drs. H.W. Voermans, die gedurende vele jaren voorzitter was van de stichting. 3. Samengaan met Theresia Spijkerstichting Vanaf begin 2009 is er een samenwerkingsverband met Theresia Spijkerstichting aangegaan. Nieuwe aanvragen voor giften worden in samenspraak beoordeeld. Vanaf boekjaar 2016 worden nieuwe giften naar rato verdeeld onder de Theresia Spijkerstichting en Stichting Vredenburgh. In 2016 is aan vijf projecten, in totaal 8.000, toegekend. Er is een nieuw beleidsplan vastgesteld door het bestuur. 4. Algemeen Nut Beogende Instelling De stichting is per 1 januari 2008 door de belastingdienst aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). Het RSIN van de stichting is

4 2 A. Balans per 31 december ACTIVA Financiële vaste activa 1. - Effecten Vlottende activa 2. - Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa PASSIVA 4. Reserves - Stamvermogen Reserve ongerealiseerde koersresultaten Eigen vermogen Totaal reserves Kortlopende schulden 5. - Nog te betalen giften Nog te betalen kosten Totaal kortlopende schulden Totaal passiva

5 3 B. Staat van baten en lasten 2016 Realisatie Realisatie Baten 7. Directe beleggingsopbrengsten Totaal baten (A) Lasten 8. Giften Kosten vermogensbeheer Overige kosten Totaal lasten (B) Saldo (A - B) Resultaat effecten Saldo van baten en lasten Het saldo is toegevoegd aan: - Stamvermogen Reserve ongerealiseerde koersresultaten Eigen vermogen Totaal saldo van baten en lasten

6 4 C. Kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo van baten en lasten Mutaties in werkkapitaal: - kortlopende vorderingen kortlopende schulden Totaal mutaties in werkkapitaal Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investerings- en beleggingsactiviteiten Mutaties in beleggingen Mutatie geldmiddelen Beginsaldo geldmiddelen Eindsaldo geldmiddelen Mutatie geldmiddelen

7 5 D. Algemene toelichting Algemeen Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van Stichting Vredenburgh zich over verschillende zaken een oordeel vormt en schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Als het oordeel en de schattingen het inzicht vergroten, wordt dit bij de desbetreffende jaarrekeningpost toegelicht. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Onder de verkrijgingsprijs wordt verstaan het bedrag dat te zijner tijd bij afwikkeling van de desbetreffende post zal worden ontvangen of betaald. Het boekjaar loopt van 1 januari tot en met 31 december van enig jaar en is hierdoor gelijk aan het kalenderjaar. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Financiële vaste activa De onder financiële vaste activa opgenomen effecten, die bestemd zijn om de uitoefening van de werkzaamheid van de organisatie duurzaam te dienen, worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Waardevermeerderingen dan wel waardeverminderingen van deze effecten worden verwerkt in de staat van baten en lasten. De fondsen zijn in 2016 beheerd door Van Lanschot Bankiers N.V. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Indien een voorziening voor oninbaarheid gevormd dient te worden, dan wordt dit in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. De liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

8 6 Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen reële waarde en hebben een looptijd korter dan een jaar. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Bij de bepaling van het resultaat zijn, voor zover niet anders vermeld, de aan het boekjaar toe te rekenen baten en lasten opgenomen. Ontvangsten en uitgaven worden in destaat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bijde toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevoerd. Dit houdt in dat rekening wordt gehouden met aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. Rentebaten Rentebaten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De verantwoorde bedragen zijn de in het jaar ontvangen en betaalde kasstromen. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest en ontvangen dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

9 7 E. Toelichting op de balans Financiële vaste activa 1. - Effecten Aandelen Obligaties Totaal effecten De aandelen en obligaties zijn gewaardeerd tegen de koerswaarde op 31 december volgens opgave van Van Lanschot Bankiers N.V. te 's-hertogenbosch. Aandelen Koerswaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Subtotaal Gerealiseerd koersresultaat Niet-gerealiseerd koersresultaat Koerswaarde per 31 december Obligaties Koerswaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Subtotaal Gerealiseerd koersresultaat Niet-gerealiseerd koersresultaat Koerswaarde per 31 december

10 Vorderingen Rekening-courant met Theresia Spijkerstichting Dividendbelasting Interest obligaties Totaal vorderingen Alle vorderingen worden als volwaardig beschouwd. - Rekening-courant met Theresia Spijkerstichting Stand per 1 januari Bij: betaling project 2015V Bij: betaling project 2015V Af: betaling dividendbelasting -944 Stand per 31 december Dividendbelasting Dividendbelasting * 410 Dividendbelasting * Dividendbelasting * Dividendbelasting ** 0 Totaal dividendbelasting * Ontvangen in januari 2017 ** Teruggave dividendbelasting 2016 geschiedt in Liquide middelen Spaarrekening Rekeningen-courant Totaal liquide middelen De liquide middelen zijn direct opvraagbaar.

11 Reserves - Stamvermogen Saldo per 1 januari 0 Correctie stamvermogen per 1 januari Inflatiecorrectie 0,6% Totaal stamvermogen einde boekjaar Reserve ongerealiseerde koersresultaten Saldo per 1 januari 0 Correctie stamvermogen per 1 januari Mutatie boekjaar Totaal reserve ongerealiseerde koersresultaten einde boekjaar Eigen vermogen Saldo per 1 januari Correctie stamvermogen per 1 januari Correctie reserve ongerealiseerde koersresultaten Bestemming saldo boekjaar Saldo per 31 december De stichting heeft een ANBI-status en wenst deze te behouden. Op grond hiervan heeft het bestuur besloten om het eigen vermogen per 31 december 2015 te specificeren ineen stamvermogen ad en in een reserve ongerealiseerde koersresultaten van Het bestuur streeft naar een waardevast stamvermogen: het stamvermogen wordt jaarlijks geïndexeerd volgens de consumentenprijsindex gepubliceerd door het Centraal Bureau voor de Statistiek (2015: 0,6%). De toevoeging aan het stamvermogen bedraagt De reserve ongerealiseerde koersresultaten is gevormd om toekomstige schommelingen in de effectenportefeuille te financieren. De reserve heeft ultimo boekjaar een omvang van

12 Nog te betalen giften 2016V01 NOF stranduitjes V06 RINO: voorlichtingsfilm ouderenzorg V07 Zorggroep Almere: Tovertafel V08 Vereniging De Mode straat: Sweet V10 Club Classique Totaal nog te betalen giften Nog te betalen kosten Beheervergoeding en vaste kosten vierde kwartaal Dividendbelasting Totaal nog te betalen kosten De beheervergoeding en vaste kosten vierde kwartaal 2016 zijn geschat. De dividendbelasting 2011 werd tweemaal retour ontvangen van de fiscus. Het teveel ontvangen bedrag is in 2016 door Theresia Spijkerstichting terugbetaald en verwerkt in de rekeningcourantverhouding.

13 11 F. Toelichting op de staat van baten en lasten Realisatie Realisatie Directe beleggingsopbrengsten Dividend aandelen Rente obligaties Rentebaten Totaal directe beleggingsopbrengsten Giften 2016V01 NOF stranduitjes V06 RINO: voorlichtingsfilm ouderenzorg V07 Zorggroep Almere: Tovertafel V08 Vereniging De Mode straat: Sweet V10 Club Classique Totaal giften Vanaf boekjaar 2016 worden toegezegde giften door Theresia Spijkerstichting en Stichting Vredenburgh naar rato verdeeld. Over aanvragen in 2016 was de totale toezegging Kosten vermogensbeheer Kosten beheer effectenportefeuille Provisiekosten Totaal kosten vermogensbeheer

14 12 Realisatie Realisatie Overige kosten Kosten administratieve ondersteuning Bankkosten Overige kosten Totaal overige kosten

15 13 Overige gegevens Bestemming saldo Het saldo van baten en lasten van is als volgt gemuteerd: - Toename stamvermogen Toename reserve ongerealiseerde koersresultaten De reserves hebben ultimo 2016 een omvang van Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen bijzondere gebeurtenissen voorgedaan na de balansdatum van 31 december 2016.