Stichting Haagsche Schoolvereeniging. Begroting 2015

Transcriptie

1 Stichting Haagsche Schoolvereeniging Begroting 2015

2 Scholen en afdelingen: Basisschool Haagsche Schoolvereeniging, Nederlandse afdeling Basisschool Haagsche Schoolvereeniging, internationale afdeling Instituut voor Individueel Onderwijs (IVIO) Lighthouse Special Education Basisschool Willemspark Het Open Venster Inhoud: Toelichting op de begroting Samenvatting van de begroting per school/afdeling en bovenschoolse organisatie Begroting per school/afdeling en bovenschoolse organisatie

3 TOELICHTING I. Inleiding De begroting voor 2015 is als volgt opgesteld: er is een begroting voor de bovenschoolse organisatie en daarnaast heeft iedere school en iedere afdeling een eigen begroting. De jaarrekeningen zijn ook opgesteld volgens dit uitgangspunt, hetgeen vergelijken mogelijk maakt. Leidraad bij het berekenen van de inkomsten waren de leerlingenaantallen op 1 oktober 2013 en 2014, de verwachte rijksvergoedingen, de verwachte ouderbijdragen/cursusgelden op basis van de leerlingenaantallen op 1 oktober 2014 en enkele overige baten, zoals bijvoorbeeld huuropbrengsten en projectsubsidies. De lasten werden berekend op basis van de salarisgegevens over de maand september 2014, de personele verplichtingen en de werkelijke materiële uitgaven over 2013 en De voor- en nadelige saldi per school/afdeling zijn zichtbaar als resultaat in de begroting van iedere afzonderlijke school/afdeling. Er is een positief resultaat begroot. Dit zal aan het eind van het boekjaar worden toegevoegd aan de exploitatiereserves van de betreffende scholen/afdelingen. Het is verheugend te constateren dat het leerlingenaantal op alle scholen en afdelingen is toegenomen in vergelijking met de teldatum van 2013 (zie overzicht hieronder). Hierbij zijn enige kanttekeningen te plaatsen: - De drie locaties voor het internationale onderwijs zijn nu nagenoeg volledig bezet; ook op de (nieuwe) locatie aan de Van Nijenrodestraat zijn de groeimogelijkheden beperkt; na de vakantie is gestart met 12 groepen. Verdere uitbreiding is niet mogelijk in het huidige gebouw. - De Nederlandse afdeling van de Basisschool HSV verheugt zich in grote aantallen aanmeldingen, die nog zijn gestegen sinds bekend is dat de school zich de komende jaren transformeert tot een school voor tweetalig onderwijs. Voorbeeld: voor het schooljaar 2016/2017 zijn nu 103 aanmeldingen, terwijl er 28 plaatsen beschikbaar zijn. - Ondanks de tijdelijke verhuizing naar een andere wijk, is het leerlingenaantal de Willemsparkschool nog stijgend. In het nieuwe schoolgebouw is ruimte voor negen groepen. Bij een volledige bezetting kan de school ongeveer 240 leerlingen herbergen. - Het leerlingenaantal van Het Open Venster rechtvaardigt een opsplitsing in drie groepen. Er is voldoende ruimte in het gebouw aan de Tarwekamp om door te groeien, maar dit wordt niet verwacht. Daarvoor zijn twee redenen te noemen: de zeer zorgvuldige toelatingsprocedure en de hoge ouderbijdrage. - Ook het leerlingenaantal van IVIO is gestegen ten opzichte van het vorig jaar. Deze groei compenseert in financiële zin gedeeltelijk het verlies aan inkomsten dat de school heeft geleden door het inwerking treden van de Wet Passend Onderwijs. De verplaatsing van de school naar de Amalia van Solmsstraat komt dichterbij. Ongetwijfeld zullen niet alle leerlingen de overstap naar het nieuwe gebouw maken, maar in de omgeving van deze nieuwe locatie is voldoende leerlingenpotentieel aanwezig. - Het gebouwtje van Lighthouse is klein en biedt onvoldoende ruimten voor therapieën etc. Met 22 Lighthouse leerlingen en twee volle preschool-groepen is verdere groei ook hier niet mogelijk. Er wordt door ons allen (met name ook door het personeel en de ouders) met verlangen uitgekeken naar het nieuwe gebouw waarin de school samen met IVIO zal worden gehuisvest. In de begroting wordt rekening gehouden met de afschrijving op investeringen. Vooral de afschrijvingen in de begroting van de internationale afdeling stijgen, wat grotendeels wordt veroorzaakt door de inrichting van de locatie aan de Van Nijenrodestraat: meubilair, ict-materiaal, maar ook kosten voor de inrichting zoals gordijnen, zonwering, geluidsisolatie gymzaal, beplanting, en de inrichting schoolplein. Ook op de andere afdeling wordt weer geïnvesteerd ten behoeve van de digitalisering van het onderwijs. In de overige deelbegrotingen zijn ook, veelal kleinere, investeringen opgenomen met betrekking tot de onderwijskundige ontwikkeling van de school en het onderhoud en de inrichting van het gebouw. Op Stichtingsniveau wordt in 2015 gewerkt aan de presentatie van de scholen en afdelingen op de website, de nieuwsbrieven, het briefpapier etc. maar ook zal er aandacht zijn voor de herkenbaarheid van de school aan de buitenkant. Het doel is dat in al deze uitingen enerzijds het eigene van iedere school wordt gepresenteerd en anderzijds de school of de afdeling herkenbaar is als onderdeel van de HSV.

4 De bestuurder is overigens bevoegd, na een zorgvuldige afweging van alle belangen te hebben gemaakt, te besluiten een investering niet, op een ander tijdstip in het jaar, of in een volgend jaar te doen plaatsvinden. Ten aanzien van het onderhoud van de schoolgebouwen is van belang dat nu ook het onderhoud van de buitenkant van de scholen met ingang van 1 januari 2015 wordt gedecentraliseerd van gemeenten naar schoolbesturen. Dit betekent dat wij de middelen die bestemd zijn voor het onderhoud van de scholen, vanaf die datum rechtstreeks ontvangen van het Rijk. Daarmee worden we ook verantwoordelijk voor de staat van onderhoud van die gebouwen. Het beschikbaar stellen van schoolgebouwen blijft wel een taak van de gemeente; de kosten van nieuwbouw en uitbreiding blijven bij de gemeente. De middelen voor het onderhoud die we in 2015 van het Rijk ontvangen zijn: Basisschool Haagsche Schoolvereniging IVIO Basisschool Willemspark Eind 2014 wordt de meerjarenonderhoudsplanning (MOP) van onze schoolgebouwen bijgesteld op grond van de verwachte inkomsten. Wij verwachten dat deze subsidie niet dekkend zal zijn voor de kosten van onderhoud. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de HSV kiest voor kleinere klassen dan de aantallen per groep waarmee Rijk en gemeente rekenen. Uiteraard staan hier hogere inkomsten dan gemiddeld uit ouderbijdragen en cursusgelden tegenover. De hierboven genoemde bedragen zullen worden toegevoegd aan de onderhoudsvoorzieningen van de drie scholen. Vanuit de inkomsten van de internationale afdeling wordt een extra dotatie gedaan aan de voorziening onderhoud, omdat er een onderhoudsreserve voor het gebouw aan de Van Nijenrodestraat moet worden opgebouwd. Het strategisch beleidsplan is formeel in werking getreden op 1 augustus 2014 en is nu leidend voor de beleidsontwikkeling van de afzonderlijke scholen en afdelingen, maar ook voor de ontwikkeling van de Stichting HSV als geheel. Wij danken het Administratiekantoor Groenendijk voor de inzet en de betrokkenheid bij de totstandkoming van deze begroting en Van Ree Accountants voor hun adviserende rol. II. De berekening De materiële instandhouding (MI) Bij de berekening van de rijksvergoeding voor MI is uitgegaan van de vergoedingen volgens de programma s van eisen 2014, als gepubliceerd in de Staatscourant van 8 oktober De vergoeding voor MI is gebaseerd op groepsafhankelijke en leerling-afhankelijke vergoedingen. De groepsafhankelijke vergoeding is gebaseerd op een vast bedrag per school en een bedrag per groep. Het aantal groepen wordt bepaald aan de hand van een formule waarin het aantal 4-7 jarigen en het aantal leerlingen van 8 jaar en ouder de indicatoren zijn. De leerling-afhankelijke vergoeding is gebaseerd op een vast bedrag per school en een bedrag per leerling (teldatum: 1 oktober 2014). De personele baten en lasten Bij het opstellen van de begroting zijn de personele vergoedingsbedragen per 1 augustus 2015 nog niet bekend. Deze baten zijn dientengevolge gebaseerd op de tot nu toe bekende bedragen. In de begroting is geen rekening gehouden met een eventuele verhoging van de subsidies. Gelet op de huidige financiële situatie van de overheid mag worden aangenomen dat de vergoedingen en subsidies niet of nauwelijks zullen worden verhoogd. Wel is in deze begroting een stijging van de salariskosten van 1 % meegenomen, veroorzaakt door

5 een stijging van de premie aan het Participatiefonds (werkloosheidsverzekering). Het is nog niet duidelijk of deze lastenstijging zal worden gecompenseerd door het Rijk. III. Basisschool Haagsche Schoolvereeniging, Nederlandse afdeling (NA) Het exploitatietekort van deze afdeling ( ) blijft ook in dit nieuwe begrotingsjaar bestaan, ondanks de toename van het leerlingenaantal. Door de aanwezigheid van de internationale afdeling in het gebouw, is het onmogelijk de school te laten groeien en zal een tekort blijven betsaan. Het tekort wordt mede veroorzaakt door de toegenomen formatie als gevolg van het project Tweetalig Primair Onderwijs en door de relatief grote bapo-lasten (arbeidstijdverkorting senioren) die het saldo van deze afdeling negatief beïnvloeden. Wij zijn wel heel trots op het feit dat wij er ondanks dit tekort in geslaagd zijn het project Tweetalig Primair Onderwijs een spectaculaire start te geven, wat vooral te danken is aan de grote inzet van management en personeel van de beide afdelingen aan de Nassaulaan. In het strategisch beleid is ook de uitvoering van dit project beschreven en als doelstelling opgenomen. Het aantal aanmeldingen voor de afdeling rechtvaardigt het besluit aan dit project mee te doen! IV. Basisschool Haagsche Schoolvereeniging, internationale afdeling (ID) Met de voltooiing van de renovatie van het gebouw aan de Van Nijenrodestraat komt er ook eind aan de groei van deze afdeling: de gebouwen zitten vol. Wij sluiten niet uit dat er in de loop van 2015 weer een wachtlijst zal ontstaan. Het is jammer dat VNS net niet voldoende ruimte heeft om twee volledige stromen te huisvesten. In de loop van 2015 zal duidelijk worden of het nodig is actie te ondernemen met betrekking tot het verkrijgen van extra lokalen in de directe omgeving van de school. Het positieve saldo ( ) wordt, zoals gezegd, veroorzaakt door een grotere toename van het leerlingenaantal dan voorzien. Dit resultaat zal aan het eind van het (begrotings-)jaar worden toegevoegd aan de algemene reserve van de internationale afdeling. V. Instituut voor Individueel Onderwijs (IVIO) Door de toename van het leerlingenaantal per 1 oktober 2014 en door een hoger subsidiebedrag van het nieuwe samenwerkingsverband SPPOH, is het nadelig saldo beperkt gebleven tot Dit tekort is veroorzaakt door de verlaging van de subsidie van de Rijksoverheid ten gevolge van de inwerkingtreding van de Wet Passend Onderwijs per 1 augustus VI. Lighthouse Special Education Een van de kenmerken van Lighthouse is het zeer schommelende leerlingenaantal. Ten opzichte van 2013 is het aantal leerlingen verdubbeld; opmerkelijk, maar voor Lighthouse niet ongebruikelijk. Eén van de oorzaken van de stijging is dat de school sinds 2012 werkt met twee pre-schoolgroepen, waardoor het mogelijk is meer drie- en vierjarige leerlingen met ontwikkelingsproblemen te plaatsen. Om dezelfde reden als IVIO is de school echter gekort in de subsidie, waardoor er gewoekerd moet worden met de beschikbare personele middelen. De toename van het leerlingenaantal is echter wel zodanig dat ook deze begroting sluit met een positief resultaat ( ). VII. Basisschool Willemspark De begroting voor 2015 laat weer een tekort zien ( ), dat echter niet meer structureel te noemen is. Tegenvaller is dat op dit moment de meeste leerlingen ouder zijn dan zeven jaar en voor deze leerlingen wordt minder subsidie ontvangen dan voor de jongere kinderen. In de begroting is een bedrag van opgenomen voor de verhuizing naar het nieuwe gebouw en is er rekening gehouden met hoge lasten voor energie en schoonmaak in het huidige, tijdelijke gebouw. Wij vertrouwen er op dat de school binnen zeer

6 korte tijd uit de rode cijfers komt en er reserves kunnen worden opgebouwd. Positief is dat de school in het voorjaar weer een derde kleutergroep zal openen om het aantal aangemelde kinderen te kunnen plaatsen. VIII. Het Open Venster De huisvesting van Het Open Venster aan de Tarwekamp blijkt toch meer een permanent karakter te hebben dan aanvankelijk werd gedacht. Uit gesprekken met de eigenaar van het gebouw (The British School) is duidelijk geworden dat de school de komende jaren in het gebouw kan blijven. Dit was ook reden om in 2014 al geld te besteden aan onderhoud van bijvoorbeeld de zonwering en de vloerbedekking. Investeringen op Het Open Venster betreffen meestal uitgaven met betrekking tot het onderwijsleerpakket, waaronder software en licenties, en computers. Gelet op de aard van de problematiek van de leerlingen is belangrijk dat hier steeds voorrang aan wordt gegeven. Ondanks eenzelfde aantal leerlingen en dezelfde personeelsleden, sluit deze begroting met een klein tekort van dit wordt veroorzaakt door een stijging van de personele lasten. Aan het eind vans het schooljaar zal een relatief groot aantal leerlingen doorstromen naar het voortgezet onderwijs. Op dit moment zijn er nog geen nieuwe aanmeldingen voor het schooljaar 2015/2016. IX. Leerlingenaantallen Leerlingaantallen: Brin nr 1 oktober VW Nederlandse afdeling Internationale afdeling ISH* 461 SJT Totaal WO IVIO Lighthouse Totaal DG Willemspark Het Open Venster Totaal X. De bovenschoolse organisatie De scholen en afdelingen van de HSV doen een procentuele afdracht ten behoeve van de bekostiging van de bovenschoolse organisatie. De afdracht is gebaseerd op de werkelijke kosten enerzijds en de werkdruk die de scholen en afdelingen leggen op de bovenschoolse organisatie anderzijds. Het percentage wordt berekend over het totaal van de baten. Deze uitgangspunten resulteren in een afdracht van 4 % voor de internationale afdeling en Lighthouse en 1,25% voor de Nederlandstalige scholen/afdelingen (Nederlandse afdeling Basisschool HSV, Basisschool Willemspark, Het Open Venster en IVIO). Ter vergelijking: in het gewone Nederlandse basisonderwijs ligt de afdracht gemiddeld tussen de 3 en 4%. In de begroting is rekening gehouden met de salariskosten van een bestuurlijk ondersteuner. Opgemerkt moet ook worden dat eventuele overschotten van de bovenschoolse organisatie aan het eind van het boekjaar weer worden toegekend aan de scholen cq. afdelingen.

7 Den Haag, november 2014 Kees van Oosten Willy Grijze