AEM Administraties Onderwijslicentie D EUR Opgave 13a - AEM Samengevat. Bal Dagboekkoppeling

Transcriptie

1 Datum: Tijd: 12:15:36 AEM Administraties Onderwijslicentie Opgave 13a - AEM Samengevat Bladzijde: 1 Bal Dagboekkoppeling Kostenplaats BTW-code Rekening Omschrijving V&W verplicht Kostenplaats verplicht Kostensrt 010 Bedrijfspand Bal n.v.t. 011 Afschrijving bedrijfspand Bal n.v.t. 015 Inrichting loods Bal n.v.t. 016 Afschrijving inrichting loods Bal n.v.t. 020 Inventaris Bal n.v.t. 021 Afschrijving inventaris Bal n.v.t. 030 Bedrijfsauto's Bal n.v.t. 031 Afschrijving bedrijfsauto's Bal n.v.t. 040 Inrichting wijnmuseum Bal n.v.t. 041 Afschrijving inrichting wijnmuseum Bal n.v.t. 045 Museumcollectie Bal n.v.t. 050 Aandelenkapitaal Bal n.v.t. 060 Algemene reserve Bal n.v.t % Hypothecaire lening o/g Bal n.v.t. 090 Rekening-courant directie Bal n.v.t. 100 Kas Bal Bank/Kas 110 ABN Amro bank Bal Bank/Kas 120 ING bank Bal Bank/Kas 130 Debiteuren Bal Debiteur 135 Voorverkoopdebiteuren Bal n.v.t. 136 Ongerealiseerde winst voorverkopen Bal n.v.t. 140 Crediteuren Bal Crediteur 145 Voorkoopcrediteuren Bal n.v.t. 150 Vooruitbetaalde bedragen Bal n.v.t. 151 Nog te ontvangen bedragen Bal n.v.t. 155 Vooruitontvangen bedragen Bal n.v.t. 156 Nog te betalen bedragen Bal n.v.t. 159 Te betalen lonen Bal n.v.t. 160 Af te dragen loonheffingen Bal n.v.t. 170 Te verrekenen omzetbelasting Bal n.v.t. 176 Te betalen omzetbelasting Bal n.v.t. 179 Af te dragen omzetbelasting Bal n.v.t. 180 Te betalen vennootschapsbelasting Bal n.v.t. 200 Kruisposten Bal n.v.t. 401 Loonkosten V&W n.v.t. 402 Sociale lasten werkgever V&W n.v.t. 403 Overwerkvergoeding V&W n.v.t. 404 Reiskostenvergoeding V&W n.v.t. 405 Representatiekosten V&W n.v.t. 409 Overige personeelskosten V&W n.v.t. 410 Verzekeringskosten V&W n.v.t. 420 Afschrijvingskosten V&W n.v.t. 430 Interestkosten V&W n.v.t. 440 Administratiekosten V&W n.v.t. 450 Huisvestingskosten V&W n.v.t. 460 Transportkosten derden V&W n.v.t. 470 Verkoopkosten V&W n.v.t. 480 Autokosten V&W n.v.t. 490 Overige kosten V&W n.v.t. 498 Betalingsverschillen V&W n.v.t. 700 Voorraad wijnen Bal n.v.t. 710 Voorraad overige artikelen Bal n.v.t. 715 Voorkopen wijnen Bal n.v.t. 716 Af te leveren wijnen voorverkopen Bal n.v.t. 720 Inkopen Bal n.v.t. 800 Inkoopprijs verkopen wijnen V&W n.v.t. 801 Inkoopprijs verkopen overige artikelen V&W n.v.t. 850 Opbrengst verkopen wijnen V&W n.v.t. 851 Opbrengst verkopen overige artikelen V&W n.v.t. 860 Verleende kortingen V&W n.v.t. 900 Incidentele resultaten V&W n.v.t. 950 Vennootschapsbelasting V&W n.v.t.

2 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 1 Tijd: 14:03:06 Opgave 13b - AEM Dagboeknaam: Inkoopboek Dagboek/Blz: 60 /1 Omschrijving: Inkoopfactuur Bet.ref: 96/ Notitie: Gekoppelde rekening: Periode: 1 Betalingsconditie: G-rekening: Loonbelasting: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht / Inkopen , , Wijnhandel Van Bilsen bv Diverse franse wijnen - paklijst / Inkopen , , Wijnhandel Van Bilsen bv Diverse franse wijnen - paklijst Totaal bladzijde: 1.171, ,35 Dagboeknaam: Inkoopboek Dagboek/Blz: 60 /2 Omschrijving: Inkoopfactuur Bet.ref: 553D Notitie: Gekoppelde rekening: Periode: 1 Betalingsconditie: G-rekening: Loonbelasting: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht D Inkopen 11 17,10 107, Wijnhandel August & Hoon 30 flessen Rose Montigne santé D Inkopen 11 50,16 314, Wijnhandel August & Hoon 40 flessen Spanjela rose D Inkopen 11-8,36-52, Wijnhandel August & Hoon 10 flessen Boronjé D Inrichting wijnmuseum ,50 654, Wijnhandel August & Hoon Oude wijnton t.b.v. museum 1 Totaal bladzijde: 163, ,40 Totaal dagboek: 1.334, ,75 Val Afb = Valutacode = Afboekcode Afboekcodes: 1 = Laten staan 3 = Betalingsverschil 5 = Bankkosten 2 = Betalingskorting 4 = Valutaverschil

3 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 2 Tijd: 14:03:06 Opgave 13b - AEM Dagboeknaam: Memoriaal Dagboek/Blz: 90 /1 Omschrijving: Voorkoopcontract IC Bet.ref: Notitie: Periode: 1 Betalingsconditie: G-rekening: Loonbelasting: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht Voorkoopcrediteuren 6.165,00 Wijnhandel van Bilsen - IC Voorkopen wijnen ,00 Wijnhandel van Bilsen - IC Totaal bladzijde: Totaal dagboek: Val Afb = Valutacode = Afboekcode Afboekcodes: 1 = Laten staan 3 = Betalingsverschil 5 = Bankkosten 2 = Betalingskorting 4 = Valutaverschil

4 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 1 Tijd: 14:14:20 Opgave 13c1 - AEM Dagboeknaam: Verkoopboek Dagboek/Blz: 70 /1 Omschrijving: Verkoopfactuur P. Pieterse Bet.ref: Notitie: Gekoppelde rekening: Periode: 1 Betalingsconditie: G-rekening: Loonbelasting: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht Opbrengst verkopen wijnen 1 58,92 369, Diverse Debiteuren Bestelling P. Pieterse Totaal bladzijde: 58,92 369,02 Dagboeknaam: Verkoopboek Dagboek/Blz: 70 /2 Omschrijving: Verkoopfactuur Bet.ref: Notitie: Gekoppelde rekening: Periode: 1 Betalingsconditie: G-rekening: Loonbelasting: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht Opbrengst verkopen wijnen 1 174, , Bastion Hotels Diverse wijnen, verkoopcontract Totaal bladzijde: 174, ,42 Totaal dagboek: 233, ,44 Val Afb = Valutacode = Afboekcode Afboekcodes: 1 = Laten staan 3 = Betalingsverschil 5 = Bankkosten 2 = Betalingskorting 4 = Valutaverschil

5 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 1 Tijd: 14:15:10 Opgave 13c2 - AEM Dagboeknaam: Memoriaal Dagboek/Blz: 90 /2 Omschrijving: Voorverkoopcontract Bet.ref: Notitie: Periode: 1 Betalingsconditie: G-rekening: Loonbelasting: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht Ongerealiseerde winst voorverkopen 448,00 Voorverkoopcontract Af te leveren wijnen voorverkopen 470,00 Voorverkoopcontract Voorverkoopdebiteuren -918,00 Voorverkoopcontract Totaal bladzijde: Dagboeknaam: Memoriaal Dagboek/Blz: 90 /3 Omschrijving: Verkoopfactuur en Bet.ref: Notitie: Periode: 1 Betalingsconditie: G-rekening: Loonbelasting: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht Inkoopprijs verkopen wijnen 135,00 Verkoopfactuur Voorraad wijnen -135,00 Verkoopfactuur Inkoopprijs verkopen wijnen 470,00 Verkoopfactuur Voorraad wijnen -470,00 Verkoopfactuur Totaal bladzijde: Totaal dagboek: Val Afb = Valutacode = Afboekcode Afboekcodes: 1 = Laten staan 3 = Betalingsverschil 5 = Bankkosten 2 = Betalingskorting 4 = Valutaverschil

6 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 1 Tijd: 12:24:32 Opgave 13d - AEM Dagboeknaam: Bankboek ABN Amro Dagboek/Blz: 20 /1 Omschrijving: Afschrift nr. 1 Bet.ref: Notitie: Gekoppelde rekening: 110 Beginsaldo: ,00 Periode: 1 Eindsaldo: ,00 Betalingsconditie: Loonbelasting: G-rekening: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht Debiteuren , Gall & Gall Wijnhandel Verkoopfactuur Kruisposten ,00 Storting van ING /6 140 Crediteuren , Leon Colaris Wijnhandel bv Inkoopfactuur ,00 Totaal bladzijde: 2.077,00 Totaal dagboek: 2.077,00 Val Afb = Valutacode = Afboekcode Afboekcodes: 1 = Laten staan 3 = Betalingsverschil 5 = Bankkosten 2 = Betalingskorting 4 = Valutaverschil

7 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 2 Tijd: 12:24:32 Opgave 13d - AEM Dagboeknaam: Bankboek ING Dagboek/Blz: 21 /1 Omschrijving: Afschrift nr. 1 Bet.ref: Notitie: Gekoppelde rekening: 120 Beginsaldo: 7.100,00 Periode: 1 Eindsaldo: 9.974,00 Betalingsconditie: Loonbelasting: G-rekening: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht Debiteuren 1.208, Mitra's Wijn Verkoopfactuur Debiteuren , Mitra's Wijn Verkoopfactuur Debiteuren , Mitra's Wijn Verkoopcreditnota Huisvestingskosten 11-55,88-350,00 Eneco, voorschot januari Kruisposten ,00 Overboeking naar ABN-Amro 1 Totaal bladzijde: -55, ,00 Totaal dagboek: -55, ,00 Val Afb = Valutacode = Afboekcode Afboekcodes: 1 = Laten staan 3 = Betalingsverschil 5 = Bankkosten 2 = Betalingskorting 4 = Valutaverschil

8 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 1 Tijd: 12:25:24 Opgave 13e - AEM Dagboeknaam: Memoriaal Dagboek/Blz: 90 /2 Omschrijving: Correctie aanschaf kopieermachine Bet.ref: Notitie: Periode: 1 Betalingsconditie: G-rekening: Loonbelasting: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht Inventaris 100,00 Verhoging aanschafprijs nw. kopieermach Afschrijving inventaris 900,00 Tegenboeking afschr. oude kopieermach Inventaris ,00 Tegenboeking oude kopieermach. 1 Totaal bladzijde: Totaal dagboek: Val Afb = Valutacode = Afboekcode Afboekcodes: 1 = Laten staan 3 = Betalingsverschil 5 = Bankkosten 2 = Betalingskorting 4 = Valutaverschil

9 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 1 Tijd: 12:26:16 Opgave 13f - AEM Dagboeknaam: Kasboek Dagboek/Blz: 10 /1 Omschrijving: Kas 1 t/m 5 januari 2012 Bet.ref: Notitie: Gekoppelde rekening: 100 Beginsaldo: 1.125,00 Periode: 1 Eindsaldo: 330,00 Betalingsconditie: Loonbelasting: G-rekening: UWV: Datum Doc/Fac Rekening Rekeningnaam Kpl BTW BTW-bedrag Mutatiebedrag Deb/Cred Bedrijfsnaam Omschrijving Kostensrt Val ValutabedragAfb Afboekbedrag Verd.sl Aantal Transitoria Koers Dagboekkoers Valutaverschil Gewicht Rekening-courant directie -800,00 Opname directeur Autokosten 11-9,13-57,20 Benzine zakelijke auto Huisvestingskosten 11-15,81-99,00 Glazenwasser Debiteuren 675, Diverse Debiteuren Verkoopfactuur A. Zuiddijk Overige personeelskosten -79,50 Nieuwjaarsreceptie Administratiekosten -45,00 Postzegels Kruisposten -500,00 Storting op ING-bank Opbrengst verkopen wijnen 1 13,62 85,30 Contante verkopen Opbrengst verkopen overige artikelen 1 3,98 24,90 Contante verkopen Incidentele resultaten 0,50 Kasoverschot 1 Totaal bladzijde: -7,34-795,00 Totaal dagboek: -7,34-795,00 Val Afb = Valutacode = Afboekcode Afboekcodes: 1 = Laten staan 3 = Betalingsverschil 5 = Bankkosten 2 = Betalingskorting 4 = Valutaverschil

10 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 1 Tijd: 14:28:14 Opgave 13g - AEM Proefbalans Saldibalans Rekening Omschrijving Debet Credit Debet Credit 010 Bedrijfspand , , Afschrijving bedrijfspand , , Inventaris , , , Afschrijving inventaris 900, , , Bedrijfsauto's , , Afschrijving bedrijfsauto's , , Inrichting wijnmuseum , , Aandelenkapitaal , , Algemene reserve , , % Hypothecaire lening o/g , , Rekening-courant directie 8.300, , Kas 1.910, ,70 330, ABN Amro bank , , , ING bank , , , Debiteuren , , , Voorverkoopdebiteuren ,00 918, , Ongerealiseerde winst voorverkopen 448, , , Crediteuren , , , Voorkoopcrediteuren 6.165, , , Vooruitbetaalde bedragen 1.248, , Nog te ontvangen bedragen 750,00 750, Vooruitontvangen bedragen 1.800, , Nog te betalen bedragen 7.175, , Af te dragen loonheffingen 5.744, , Te verrekenen omzetbelasting 1.423,93 8, , Te betalen omzetbelasting 250,94 250, Af te dragen omzetbelasting 5.934, , Te betalen vennootschapsbelasting , , Kruisposten , ,00 500, Overige personeelskosten 79,50 79, Administratiekosten 45,00 45, Huisvestingskosten 377,31 377, Autokosten 48,07 48, Betalingsverschillen 2,00 2, Voorraad wijnen ,00 605, , Voorraad overige artikelen , , Voorkopen wijnen , , , Af te leveren wijnen voorverkopen 470, , , Inkopen 6.519,00 44, , Inkoopprijs verkopen wijnen 605,00 605, Opbrengst verkopen wijnen 1.299, , Opbrengst verkopen overige artikelen 20,92 20, Incidentele resultaten 0,5,50 Totaal rapport: , , , ,89

11 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 1 Tijd: 12:28:30 Ouderdomsanalyse debiteuren Opgave 13h - AEM Debiteur: 1301 Bastion Hotels Marwijk Kooystraat BX AMSTERDAM NEDERLAND Telefoon: Mobiel: Kredietlimiet: ,00 Doc/Fac Datum Omschrijving T/m t/m t/m 90 > 90 Totaal Verkoopfactuur , , Verkoopcreditnota , , Verkoopfactuur , ,42 Totaal debiteur 1301 : , , ,42 Gemiddelde ouderdom in dagen: 19,66 Debiteur: 1302 Wijnkoperij Oomen/Zanden De Braak JL OOSTERHOUT NEDERLAND Telefoon: Mobiel: Kredietlimiet: ,00 Doc/Fac Datum Omschrijving T/m t/m t/m 90 > 90 Totaal Verkoopfactuur , , Verkoopfactuur 5.339, ,00 Totaal debiteur 1302 : 5.339, , ,00 Gemiddelde ouderdom in dagen: 22,50 Debiteur: 1304 Gall & Gall Wijnhandel Dreiumme CN WARNSVELD Telefoon: Mobiel: Kredietlimiet: ,00 Doc/Fac Datum Omschrijving T/m t/m t/m 90 > 90 Totaal Verkoopfactuur , , Verkoopfactuur 1.488, ,00 Totaal debiteur 1304 : , ,00 Gemiddelde ouderdom in dagen: 22,00

12 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 2 Tijd: 12:28:30 Ouderdomsanalyse debiteuren Opgave 13h - AEM Debiteur: 1399 Diverse Debiteuren Telefoon: Mobiel: Kredietlimiet: Doc/Fac Datum Omschrijving T/m t/m t/m 90 > 90 Totaal Verkoopfactuur P. Pietersen 885,00 885, Verkoopfactuur St. Bakker 1.550, , Verkoopfactuur ,02 369,02 Totaal debiteur 1399 : 1.919,02 885, ,02 Gemiddelde ouderdom in dagen: 20,33 Totaal rapport: , , ,44 Gemiddelde ouderdom in dagen: 20,90

13 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 1 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 020 Omschrijving: Inventaris /4 Verhoging aanschafprijs nw. kopieermach. 100, /4 Tegenboeking oude kopieermach ,00 Rekening: 021 Omschrijving: Afschrijving inventaris Totaal rekening 020: 100, ,00 900, /4 Tegenboeking afschr. oude kopieermach. 900,00 Rekening: 040 Omschrijving: Inrichting wijnmuseum Totaal rekening 021: 900,00 900, / D04 Oude wijnton t.b.v. museum ,50 550,00 Totaal rekening 040: -104,50-104,50 550,00 550,00

14 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 2 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 090 Omschrijving: Rekening-courant directie /1 Opname directeur 800,00 Rekening: 100 Omschrijving: Kas Totaal rekening 090: 800,00 800, /1 Opname directeur 800, /1 Benzine zakelijke auto 11 9,13 57, /1 Glazenwasser 11 15,81 99, / Verkoopfactuur A. Zuiddijk 675, /1 Nieuwjaarsreceptie 79, /1 Postzegels 45, /1 Storting op ING 500, /1 Contante verkoop 1-13,62 85, /1 Contante verkoop 1-3,98 24, /1 Kasoverschot 0,50 Totaal rekening 100: 7,34 7,34 785, ,70 795,00

15 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 3 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 110 Omschrijving: ABN Amro bank / Verkoopfactuur , /1 Storting van ING , / /6 Inkoopfactuur ,00 Rekening: 120 Omschrijving: ING bank Totaal rekening 110: , , , / Verkoopfactuur 1.208, / Verkoopcreditnota 1.194, / Verkoopfactuur , /1 Eneco, voorschot januari ,88 350, /1 Overboeking naar ABN-Amro ,00 Totaal rekening 120: 55,88 55, , , ,00

16 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 4 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 130 Omschrijving: Debiteuren / Verkoopfactuur P. Pieterse 369, / Verkoopfactuur 1.208, / Verkoopcreditnota 1.194, / Verkoopfactuur , / Verkoopfactuur , / Verkoopfactuur A. Zuiddijk 675, / Verkoopfactuur ,42 Rekening: 135 Omschrijving: Voorverkoopdebiteuren Totaal rekening 130: 2.655, , , /2 Voorverkoopcontract ,00 Totaal rekening 135: 918,00 918,00

17 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 5 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 136 Omschrijving: Ongerealiseerde winst voorverkopen /2 Voorverkoopcontract ,00 Rekening: 140 Omschrijving: Crediteuren Totaal rekening 136: 448,00 448, / /1206 Inkoopfactuur , / /6 Inkoopfactuur , / /6 Inkoopfactuur , / D04 Inkoopfactuur ,40 Rekening: 145 Omschrijving: Voorkoopcrediteuren Totaal rekening 140: , , , /1 Wijnhandel van Bilsen - IC ,00 Totaal rekening 145: 6.165, ,00

18 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 6 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 170 Omschrijving: Te verrekenen omzetbelasting / /1206 Diverse franse wijnen - paklijst / /1206 Diverse franse wijnen - paklijst , , /1 Eneco, voorschot januari , /1 Benzine zakelijke auto 11 9, /1 Glazenwasser 11 15, / D04 30 flessen Rose Montigne santé 11 17, / D04 40 flessen Spanjela rose 11 50, / D04 10 flessen Boronjé 11 8, / D04 Oude wijnton t.b.v. museum ,50 Rekening: 176 Omschrijving: Te betalen omzetbelasting Totaal rekening 170: 1.423,93 8, , / Bestelling P. Pieterse / Diverse wijnen, verkoopcontract , ,42

19 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 7 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 176 Omschrijving: Te betalen omzetbelasting /1 Contante verkoop 1 13, /1 Contante verkoop 1 3,98 Rekening: 200 Omschrijving: Kruisposten Totaal rekening 176: 250,94 250, /1 Overboeking naar ABN-Amro , /1 Storting van ING , /1 Storting op ING 500,00 Rekening: 409 Omschrijving: Overige personeelskosten Totaal rekening 200: , ,00 500, /1 Nieuwjaarsreceptie 79,50 Totaal rekening 409: 79,50 79,50

20 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 8 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 440 Omschrijving: Administratiekosten /1 Postzegels 45,00 Rekening: 450 Omschrijving: Huisvestingskosten Totaal rekening 440: 45,00 45, /1 Eneco, voorschot januari ,88 294, /1 Glazenwasser 11-15,81 83,19 Rekening: 480 Omschrijving: Autokosten Totaal rekening 450: -71,69-71,69 377,31 377, /1 Benzine zakelijke auto 11-9,13 48,07 Totaal rekening 480: -9,13-9,13 48,07 48,07

21 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 9 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 498 Omschrijving: Betalingsverschillen / /6 Inkoopfactuur ,00 Rekening: 700 Omschrijving: Voorraad wijnen Totaal rekening 498: 2,00 2, /3 Verkoopfactuur , /3 Verkoopfactuur ,00 Rekening: 715 Omschrijving: Voorkopen wijnen Totaal rekening 700: 605,00 605, /1 Wijnhandel van Bilsen - IC ,00 Totaal rekening 715: 6.165, ,00

22 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 10 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 716 Omschrijving: Af te leveren wijnen voorverkopen /2 Voorverkoopcontract ,00 Rekening: 720 Omschrijving: Inkopen Totaal rekening 716: 470,00 470, / /1206 Diverse franse wijnen - paklijst / /1206 Diverse franse wijnen - paklijst , , , , / D04 30 flessen Rose Montigne santé 11-17,10 90, / D04 40 flessen Spanjela rose 11-50,16 264, / D04 10 flessen Boronjé 11 8,36 44,00 Totaal rekening 720: , , ,00 44, ,00

23 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 11 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 800 Omschrijving: Inkoopprijs verkopen wijnen /3 Verkoopfactuur , /3 Verkoopfactuur ,00 Rekening: 850 Omschrijving: Opbrengst verkopen wijnen Totaal rekening 800: 605,00 605, / Bestelling P. Pieterse / Diverse wijnen, verkoopcontract ,92 310, ,42 918, /1 Contante verkoop 1 13,62 71,68 Rekening: 851 Omschrijving: Opbrengst verkopen overige artikelen Totaal rekening 850: 246,96 246, , , /1 Contante verkoop 1 3,98 20,92 Totaal rekening 851: 3,98 3,98 20,92 20,92

24 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 12 Tijd: 14:38:57 Opgave 13i - AEM Rekening: 900 Omschrijving: Incidentele resultaten /1 Kasoverschot 0,50 Totaal rekening 900: Totaal rapport: ,41 0,50 0, , ,95

25 Datum: AEM Administraties Onderwijslicentie Bladzijde: 1 Tijd: 12:34:03 Aangifte omzetbelasting Opgave 13j - AEM Als u over dit tijdvak geen omzet of omzetbelasting hoeft aan te geven, vul dan een 0 in bij Te betalen onder vraag 5g. Let op! Rond alle bedragen af op hele euro's 1 Door u verrichte binnenlandse leveringen/diensten Bedrag waarover omzetbelasting Omzetbelasting wordt berekend 1a 1b 1c 1d 1e 2 2a 3 3a 3b 3c Leveringen/diensten belast met 19% Leveringen/diensten belast met 6% Leveringen/diensten belast met overige tarieven Privé-gebruik Leveringen/diensten belast met 0% of niet bij u belast Aan u verrichte binnenlandse leveringen/diensten Leveringen/diensten waarbij de heffing van omzetbelasting naar u is verlegd (geen voorbelasting, zie vraag 5b) Door u verrichte leveringen naar het buitenland Leveringen naar landen buiten de EU (uitvoer) Leveringen naar landen binnen de EU 0 Installatie/afstandsverkopen binnen EU 4 4a 4b 5 5a 5b 5c 5d 5e 5f 5g Aan u verrichte leveringen vanuit het buitenland Levering uit landen buiten de EU (invoer) Verwervingen van goederen uit landen binnen de EU Berekening van de omzetbelasting Verschuldigde omzetbelasting: tel de omzetbelasting van de rubrieken 1a t/m 4b op 250 Voorbelasting Subtotaal: bereken 5a min 5b Vermindering volgens de kleineondernemersregeling Schatting vorige aangifte(n). Alleen als de Belastingdienst u toestemming heeft gegeven Schatting deze aangifte. Alleen als de Belastingdienst u toestemming heeft gegeven Totaal te betalen + - +/- X terug te vragen Bijzondere teruggaven Let op! Bijzondere teruggaven niet verrekenen met het bedrag bij 5g 6a 6b Verzoek om teruggaaf wegens oninbare vorderingen Verzoek om teruggaaf wegens herrekening en andere correcties