Stichting Gilde Utrecht te Utrecht

Transcriptie

1 te Utrecht Rapport inzake jaarstukken 2015

2 INHOUDSOPGAVE Pagina BESTUURSVERSLAG 1 Bestuursverslag over JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 8 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over OVERIGE GEGEVENS 1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 17

3 BESTUURSVERSLAG OVER 2015 Algemeen Stichting Gilde Utrecht ("de Stichting") is. De directie wordt gevormd door mevrouw S.N. Hjelmevoll. Bestuur Het bestuur van de stichting heeft acht maal vergaderd. Belangrijke agendapunten waren: de gebruikelijke lopende zaken als begroting, jaarverslag en evaluatie van de stand van zaken per kwartaal; De samenstelling van het bestuur is in 2015 gewijzigd ten opzichte van De penningmeester F.H.J. Wensing is vervangen door de heer C. Tsouvelekidis. Tevens is mevrouw L.M.J. Kuijpers toegetreden als algemeen lid. De invulling van het bestuur ziet er ultimo 2015 volgt uit: de heer P.H. Vergeer (voorzitter) de heer C. Tsouvelekidis (penningmeester) de heer J.Th.K. Marcelis (secretaris) mevrouw L.M.J. Kuijpers (algemeen lid) De belangrijkste besluiten van het bestuur in 2015 betroffen: PR activiteiten gerichter en planmatig inzetten voor de geheel organisatie. Cluster III (advies en begeleiding) versterken door de ontwikkeling van nieuw aanbod voor bv basisscholen. Toegankelijkheid van de diensten verbeteren zodat ook mensen met een beperking gebruik kunnen maken van die diensten. Meer aandacht voor diversiteit, zowel in het klantenbestand als bij de vrijwilligers van de stichting. De financiële gevolgen van de bestuursbesluiten zijn: het jaar is afgesloten met een positief exploitatieresultaat van C 373; hierin zijn aan lasten opgenomen welke betrekking hebben op de gevormde bestemmingsreserve in het boekjaar 2014 ad C Het resterende bedrag ad C is vrij komen te vallen; het bestuur heeft een bedrag van C gedoteerd aan de bestemmingsreserve Erfgoed Utrecht. Het bestuur reserveert dit bedrag voor de geplande investeringen met betrekking tot het ontwikkelen van een cursus over de geschiedenis van Utrecht vanaf de middeleeuwen. In 2016 wordt het beleid ongewijzigd voortgezet zoals het de laatste jaren is gevoerd. Het bestuur zorgt voor goede contacten met de gemeente Utrecht, onze subsidieverstrekker. Het bestuur zorgt voor een goed vrijwilligersklimaat en een gezond financieel beleid. Dat laatste betekent dat gestreefd wordt naar een positief resultaat. Doel Het doel van de stichting is het verlenen van allerlei soorten diensten in en rondom de stad Utrecht, in het bijzonder het organiseren van, het coordineren van, het ondersteunen van en het bemiddelen bij het tot stand komen van contacten tussen enerzijds personen van vijftig jaar en ouder, die hun kennis, kundigheid en ervaring belangeloos willen overdragen en anderzijds personen of organisaties die in deze kennis, kundigheid en ervaring geïnteresseerd zijn.

4 Verslagjaar De belangrijkste activiteiten die in het boekjaar 2015 hebben plaatsgevonden betreffen: Gilde Utrecht verzorgt rondleidingen door de binnenstad, door verschillende wijken van de stad en op de forten rondom de stad. Daarnaast worden thematische rondleidingen verzorgd. Ook verzorgt Gilde Utrecht onder de noemer andere culturen en talen conversatie activiteiten gericht op vergroting van de taalbeheersing van de deelnemers. Het betreft vooral anderstaligen die zich het Nederlands eigen willen maken, maar ook Nederlanders die hun kennis van een vreemde taal willen opfrissen of vergroten. Een derde cluster van activiteiten betreft advies, begeleiding en voorlichting. Ervaren mensen stellen hun kennis en vaardigheden beschikbaar aan de samenleving. Dit gebeurt in de vorm van één op één projecten, maar ook in groepen. Een voorbeeld van dit laatste is het project "Leer Mij Utrecht Kennen", waarin nieuwkomers in de stad Utrecht wegwijs worden gemaakt in de culturele geschiedenis in deze van oorsprong Middeleeuwse stad. Tot slot hebben er ook weer architectencursussen plaatsgevonden om geïnteresseerden kennis te laten maken met de bouwstijlen in Utrecht. Toekomst In 2016 worden de beschreven activiteiten voortgezet. De stichting streeft ernaar een egalisatiereserve (vrij besteedbaar vermogen) aan te houden om een buffer te hebben die de stichting moet beschermen tegen onvoorziene gebeurtenissen of verplichtingen. UTRECHT, 4 mei 2016 C. Tsouvelekidis P.H. Vergeer J.Th.K. Marcelis L.M.J. Kuijpers

5 JAARREKENING 2015

6 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na winstbestemming) 31 december december 2014 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen (1) Liquide middelen (2)

7 31 december december 2014 PASSIVA RESERVES EN FONDSEN (3) Bestemmingsreserves Egalisatiereserve KORTLOPENDE SCHULDEN (4) Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

8 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Baten Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Bijdragen (5) Verleende diensten (6) Financiële baten (7) Baten voorgaande jaren (8) Som der baten Lasten Beheer en administratie Personeelslasten (9) Overige bedrijfslasten (10) Rentelasten en soortgelijke lasten (11) Saldo (3.942) Resultaatbestemming Bestemmingsreserves (5.000) 0 (3.942) Egalisatiereserve (3.942)

9 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN De Stichting Gilde Utrecht is opgericht op 24 februari 1989 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder nummer Activiteiten De stichting stelt zich ten doel het verlenen van allerlei soorten diensten in en rondom de stad Utrecht, in het bijzonder het organiseren van, het coordineren van, het ondersteunen van en het bemiddelen bij het tot stand komen van contacten tussen enerzijds personen van vijftig jaar en ouder, die hun kennis, kundigheid en ervaring belangeloos willen overdragen en anderzijds personen of organisaties die in deze kennis, kundigheid en ervaring geïnteresseerd zijn. De stichting is wat betreft de financiering afhankelijk van subsidies en giften van derden, alsmede van opbrengsten van verleende diensten. Bestuur De samenstelling van het bestuur is in 2015 gewijzigd ten opzichte van De penningmeester F.H.J. Wensing is vervangen door de heer C. Tsouvelekidis. Tevens is mevrouw L.M.J. Kuijpers toegetreden als algemeen lid. De invulling van het bestuur ziet er ultimo 2015 volgt uit: de heer P.H. Vergeer (voorzitter) de heer C. Tsouvelekidis (penningmeester) de heer H. Marcelis (secretaris) mevrouw L.M.J. Kuijpers (algemeen lid) ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van de in Nederland geldende RJ-richtlijn 640 "Organisaties zonder winststreven". De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Eigen vermogen Het eigen vermogen van de stichting wordt ingedeeld in reserves (vrij besteedbaar vermogen) en fondsen (niet vrij besteedbaar vermogen). Een deel van de reserves kan door het bestuur worden afgezonderd voor een speciaal doel. Deze bestemmingsreserves worden gevormd door (een deel van) het positieve resultaat van enig jaar te bestemmen voor dat doel. Het positieve resultaat dat geen bestemming heeft gekregen wordt toegevoegd aan de egalisatie reserve. Indien in enig jaar donaties door derden zijn bestemd voor een speciaal doel en deze donatie is nog niet (volledig) besteed, dan wordt het restant toegevoegd aan een bestemmingsfonds voor dat doel.

10 Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien er geen sprake is van agio of disagio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale van de vorderingen. Noodzakelijk geachte afwaarderingen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht op de vorderingen. Deze afwaarderingen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Projecten De baten en lasten inzake lopende projecten worden in de balans tot uitdrukking gebracht. Zodra het project is afgerond worden de project baten en lasten verantwoord in de staat van baten en lasten. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden in de staat van baten en lasten verantwoord en toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate in de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De bate worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. Personeelsbeloningen De Stichting heeft een pensioenregeling. De pensioenregeling wordt gefinancierd door afdracht aan de pensioenuitvoerder, te weten het bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de 'verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering'. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord.

11 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen en overlopende activa Waarborgsom Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde kosten Overige vorderingen Taalimpuls subsidie Liquide middelen Rabobank, spaarrekening Rabobank, rekening-courant ING Bank

12 PASSIVA 3. EIGEN VERMOGEN Bestemmingsreserves Egalisatiereserve Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve automatisering Bestemmingsreserve ontwikkeling Erfgoed Utrecht Bestemmingsreserve automatisering Stand per 1 januari Toevoeging uit egalisatiereserve Resultaatbestemming (15.000) Stand per 31 december Bestemmingsreserve ontwikkeling Erfgoed Utrecht Stand per 1 januari 0 0 Resultaatbestemming Stand per 31 december Egalisatiereserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Mutatie bestemmingsreserve 0 (8.546) Stand per 31 december

13 4. KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen Overlopende passiva Vakantiegeld Accountantslasten Declaraties vrijwilligers Evenementen Reservering loopbaanbudget Taalimpuls subsidie Overige schulden NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Meerjarige financiële verplichtingen Huur De huurverplichting inzake het kantoorpand aan de Lange Smeestraat 7 te Utrecht bedraagt C per jaar, het contract loopt tot en met 30 april 2020.

14 5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Bijdragen Realisatie 2015 Realisatie 2014 Reguliere subsidie Gemeente Utrecht Jubileum subsidie Gemeente Utrecht Overige bijdragen jubileum Taalimpuls subsidie Verleende diensten Wandelingen Cursussen Bijzondere opbrengsten (Gildegids, lezingen) Financiële baten Financiële baten Baten voorgaande jaren Baten voorgaande jaren Betalingsverschillen Personeelslasten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelslasten Lonen en salarissen Bruto lonen Sociale lasten Sociale lasten Pensioenlasten Pensioenlasten

15 Overige personeelslasten Realisatie 2015 Realisatie 2014 Studielasten Declaraties Overige personeelslasten Vrijwilligersvergoeding Personeelsleden Bij de stichting was in 2015 gemiddeld 1 personeelslid werkzaam (2014: 1). 10. Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten Kantoorlasten Vrijwilligerslasten Lasten voorgaande jaren Incidentele lasten Publiciteitslasten Huisvestingslasten Huur kantoorruimte Schoonmaaklasten Overige huisvestingslasten Kantoorlasten Kantoorbehoeften Automatiseringslasten Telefoon en internet Porti Contributies en abonnementen Verzekering Bestuurslasten Representatiekosten Accountants- en administratielasten Overige kantoorlasten Vrijwilligerslasten Lasten wandelingen Lasten Leer mij Utrecht kennen Lasten cursussen Lasten project Taalimpuls Eindejaarsbijeen komst

16 Realisatie Realisatie Lasten voorgaande jaren Lasten voorgaande jaren Incidentele lasten Lasten jubileumviering Publiciteitslasten Drukwerk en kopieerlasten Financiële lasten 11. Rentelasten en soortgelijke lasten Bankkosten (299) (385) UTRECHT, 4 mei 2016 C. Tsouvelekidis P.H. Vergeer J.Th.K. Marcelis L.M.J. Kuijpers

17 OVERIGE GEGEVENS

18 CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan de bestuurders van Stichting Gilde Utrecht Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2015 van Stichting Gilde Utrecht (de Stichting) te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de directie Het bestuur van de Stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn 640 "Organisaties zonder winststreven" en de subsidievoorwaarden zoals genoemd in de subsidiebeschikking van 24 november 2014 met dossiernummer Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden alsmede in overeenstemming met het Controleprotocol Gemeente Utrecht ASV Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel om een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de Stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de Stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Amsterdamseweg 3, Postbus AR Amersfoort Tel.: +31 (0) AUD/T& ASSURANCE Auren Auat & Assurance Amersfoort B.V. - amersfoort@auren.nl- K.v.K. nr

19 Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Gilde Utrecht per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn 640 "Organisaties zonder winststreven" en de gestelde subsidievoorwaarden. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Tevens vermelden wij dat het bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Amersfoort, 4 mei 2016 Auren Audit & Assurance Amersfoort B.V. Was getekend drs. A. van Pijkeren RA AUD1T & ASSURANCE amen