Stichting Slot Zuylen te Oud Zuilen

Transcriptie

1 te Oud Zuilen Rapport inzake jaarstukken 2015

2 SAMENGEVATTE JAARREKENING 2015

3 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na verwerking van het verlies) 31 december december 2014 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen Liquide middelen

4 31 december december 2014 PASSIVA EIGEN VERMOGEN (1) (9.273) VOORZIENINGEN (4.823) LANGLOPENDE SCHULDEN KORTLOPENDE SCHULDEN

5 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Realisatie Realisatie Baten Lasten Direct toerekenbare externe lasten Beheer en administratie Personeelslasten Afschrijvingen Overige bed rijfslasten Financiële baten en lasten Saldo uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen (46.005) (72.147) Bijzondere baten/lasten (6.206) Saldo (52.211) (53.311)

6 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Stichting Slot Zuylen is opgericht op 23 september 1952 en is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Utrecht onder nummer Activiteiten De activiteiten van Stichting Slot Zuylen, statutair, bestaan voornamelijk uit het tot in lengte van dagen ter plaatse en ongeschonden voor Nederland bewaren van het Slot Zuylen als historisch monument en natuurreservaat en van datgene, hetwelk uit ene oogpunt van geschiedenis daaronder begrepen de familiegeschiedenis der opeenvolgende geslachten, die het Slot bewoond hebben, van kunst, natuurschoon of landschapsschoon daarbij behoort of later daaraan wordt toegevoegd. De inrichting van het hoofdgebouw is geschied door opeenvolgende geslachten en generaties. Dat karakter moet zoveel mogelijk gehandhaafd blijven. De Stichting zal haar doel bereiken door Slot Zuylen een maatschappelijke functie te geven door onder andere het openstellen voor publiek, zodat een ieder die daar belangstelling voor heeft Slot Zuylen kan bezoeken en kennis kan nemen van de geschiedenis. Bestuur Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door: - L.A.C. Barones van Tuyll van Serooskerken (voorzitter) - H.H. Schotanus â Steringa Idzerda (penningmeester) - J.A. van den Broek (secretaris) ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE 1AARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van de in Nederland geldende R3-richtlijn 640 Organisaties zonder winststreven. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben.

7 Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen kostprijs of verkrijgingsprijzen onder toepassing van de FIFOmethode ('first in, first out') of lagere opbrengstwaarde. De opbrengstwaarde is de geschatte verkoopprijs onder aftrek van direct toerekenbare verkoopkosten. Bij de bepaling van de opbrengstwaarde wordt rekening gehouden met de incourantheid van de voorraden. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien er geen sprake is van agio of disagio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige voorzieningen Onderhoudsvoorziening De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden in de staat van baten en lasten verantwoord en toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

8 Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate in de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. Personeelslasten De pensioenregeling voor het bij de Stichting vaste werkzame personeel is ondergebracht bij Nationale Nederlanden. Toezeggingen zijn gedaan op basis van een middelloonregeling. De pensioenregeling is verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord in de staat van baten en lasten. Afschrijvingen Materiële vaste activa worden vanaf het moment van gereedheid voor ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en - verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.

9 PASSIVA 1. EIGEN VERMOGEN Kapitaal 1 1 Egalisatiereserve Overige reserves (32.274) Kapitaal (9.273) Stichtingskapitaal Egalisatiereserve Stand per 1 januari Stand per 31 december Overige reserves Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar (52.211) (53.311) Stand per 31 december (32.274)