RenteSWAP (ID 8) Team RenteSWAP 8 november 2016

Transcriptie

1 Meander 261 Postbus KB Arnhem telefoon Voorbeeld BV Fictieweg AB BIJVOORBEELD Kenmerk Behandeld door Datum RenteSWAP (ID 8) Team RenteSWAP 8 november 2016 Onderwerp RenteSWAPoverzicht Geachte Voorbeeld BV, Hierbij ontvangt u uw RenteSWAPoverzicht. Dit overzicht is samengesteld aan de hand van de door u ingevulde gegevens op en geeft u een indicatie van de coulancevergoeding voor uw RenteSWAPcontract. Het overzicht brengt u snel op de hoogte In dit RenteSWAPoverzicht krijgt u snel inzage in hoe de coulancevergoeding van de bank er voor u uit zou kunnen zien. Met deze indicatie kunt u (al dan niet samen met een adviseur van Flynth) uw gedachten vormen over wat de volgende stap zou kunnen zijn. Denk hierbij aan het voorstel van de bank accepteren of aanvullende vragen stellen, onderhandelen over het voorstel, tot procederen (eventueel in een collectief) over de geleden schade. De coulanceregeling is een ingewikkelde regeling met vele uitzonderingen en uitsluitingen. De inhoud van dit overzicht is geheel gebaseerd op de door u ingevulde gegevens en is dan ook niet meer dan een indicatie. In dit overzicht gaan we ervan uit dat u slechts 1 RenteSWAPcontract heeft en geen professionele belegger bent en niet deskundig bent volgens de definitie opgenomen in het Herstelkader van de derivatencommissie. Er bestaat namelijk een maximering voor de vergoeding als u meerdere RenteSWAPcontracten heeft. Bent u wel een professionele belegger of 'deskundig' dan komt u niet in aanmerking voor de coulanceregeling. Meer informatie Een adviseur van Team RenteSWAP neemt binnenkort contact met u op om dit overzicht, de indicatie en de uitleg hierbij met u door te nemen en eventuele actiepunten te bespreken. Heeft u eerder al vragen? U kunt ons bereiken via en/of [email protected]. Met vriendelijke groet, Team RenteSWAP (dit document is automatisch samengesteld en derhalve niet ondertekend) Flynth adviseurs en accountants B.V. is lid van BKR International. Bankrekeningnummer (IBAN NL39RABO BIC: RABONL2U). Beconnummer Handelsregister Dienstverlening vindt plaats onder algemene voorwaarden, op aanvraag verkrijgbaar en gedeponeerd bij de KvK in Arnhem.

2 Inhoudsopgave RenteSWAPoverzicht Inhoudsopgave RenteSWAPoverzicht. 2 Uw gegevens Indicatie van de coulancevergoeding. 4 Aandachtspunten.. 5 Grafische weergave RenteSWAPcontract.. 6 Disclaimer 7 Vertrouwelijk Flynth RenteSWAPoverzicht 2

3 Uw gegevens Bron: de door u ingevoerde gegevens op Ingevoerd 1 Flynth Klantnummer 2 Naam Voorbeeld BV 3 [email protected] 4 Adres Fictieweg 3 5 Postcode 1234 AB 6 Woonplaats Bijvoorbeeld 7 Telefoonnummer Flynth Kantoor Arnhem 9 Flynth Contactpersoon Team RenteSWAP 10 Akkoord met de voorwaarden Ja 11 Ingangsdatum RenteSWAPcontract Einddatum RenteSWAPcontract Rente tarief RenteSWAPcontract 4,210% 14 Nominaal bedrag RenteSWAPcontract Periodieke vaste verlaging RenteSWAPcontract Nee 20 RenteSWAPcontract tussentijds ontbonden Nee 22 Rente opslagen tussentijds verhoogd Ja 23 Extra tussentijdse aflossingen Nee 24 Meerdere RenteSWAPcontracten afgesloten Nee Vertrouwelijk Flynth RenteSWAPoverzicht 3

4 Indicatie van de coulancevergoeding Het Herstelkader kent 4 stappen: - in stap 1 en 2 wordt het RenteSWAPcontract technisch hersteld. - stap 3 gaat over de coulancevergoeding. Deze wordt hieronder verder uitgewerkt. - en stap 4 regelt de eventuele compensatie van onverwachte tussentijdse renteopslagen. De coulanceregeling bestaat uit 2 onderdelen: - vergoeding over alle Netto Kasstromen uit het verleden (retrospectief, uitgaven minus ontvangsten) - voor nog lopende RenteSWAPcontracten, een vergoeding over de Marktwaarde (prospectief) Voor uw RenteSWAPcontract komen wij tot een indicatie voor: (afgerond op ) Netto Kasstromen (periode: 1 feb 2007 t/m 1 okt 2016) ,4% Marktwaarde per 1 okt 2016 (periode: 1 okt 2016 t/m 1 feb 2017) ,6% Totaal ,0% Het herstelkader geeft aan dat het percentage van de coulancevergoeding afhankelijk is van de oorspronkelijke hoogte van het RenteSWAPcontract: ( ) - tussen 0 tot en met 2,5 miljoen 20% - van 2,5 tot en met 10,0 miljoen 10% - vanaf 10,0 miljoen 0% Voor uw RenteSWAPcontract bedraagt het % van de coulancevergoeding: 20 % De coulancevergoeding bedraagt maximaal : Coulancevergoeding netto kasstromen = 20 % van Coulancevergoeding marktwaarde = 20 % van De coulancevergoeding is maximaal: Indicatie van de te verwachten coulancevergoeding Overweging: De coulancevergoeding wordt verstrekt door de bank, echter het RenteSWAPcontract loopt in uw geval door tot en met 1 februari Tot en met de eindatum wordt (bij 1,00% Euribor) nog onttrokken aan netto kasstroom: In de coulancevergoeding is daarvoor opgenomen: De toekomstige netto kasstroom bedraagt hiermee: Vertrouwelijk Flynth RenteSWAPoverzicht 4

5 Aandachtspunten De bank neemt het initiatief Voor de RenteSWAPcontracten die 'liepen' tussen 1 april 2011 en 1 april 2014, benaderen de banken actief hun klanten met een voorstel voor de coulancevergoeding. Volgens uw opgave geldt ook voor u dat u door uw bank benaderd zult worden met een voorstel voor de coulancevergoeding. Berekening van de netto Kasstromen Bij deze berekening gaan we uit van een 3 maands Euribor met een renteafrekening per kwartaal. Heeft u een 1 maands Euribor en/of maandelijkse afrekening, dan kunnen verschillen ontstaan. Berekening van de (negatieve) Afkoopwaarde of Marktwaarde Deze berekening wordt in 2 situaties gemaakt: - bij tussentijds (en vóór 1 oktober 2016) beëindigde RenteSWAPcontracten voor de bepaling van de Afkoopwaarde op dat moment. Hiervoor worden de historische rentetarieven gebruikt. - bij lopende RenteSWAPcontracten voor de Marktwaarde vanaf 1 oktober 2016 t/m de einddatum. Hiervoor worden geschatte 'forward rates' gebruikt. Stijgt of daalt de rente, dan wijzigt de marktwaarde. Volgens uw opgave wordt bij u de Marktwaarde berekend omdat het RenteSWAPcontract nog loopt en een gecontracteerde einddatum heeft die na 1 oktober 2016 ligt. Renteopslagen Volgens stap 4 in het Herstelkader worden onverwachte tussentijdse verhogingen van de renteopslagen in beginsel gecompenseerd. Dit is afhankelijk van de specifieke lening- en kredietvoorwaarden. Volgens uw opgave zijn uw renteopslagen tussentijds verhoogd. U heeft mogelijk recht op een aanvullende vergoeding. Deze is NIET in de berekening verwerkt. bel of mail met Team RenteSWAP. Tussentijdse EXTRA aflossingen Reguliere aflossingen behoren in het RenteSWAPcontract opgenomen te zijn en te corresponderen met de periodieke vaste verlaging die (indien van toepassing) in de coulanceberekening zijn verwerkt. Volgens uw opgave is er geen sprake van EXTRA aflossingen. Meerdere RenteSWAPcontracten Bij meerdere RenteSWAPcontracten maximeren de banken de coulancevergoeding tot ,- Het RenteSWAPoverzicht geeft een indicatie van de coulancevergoeding per RenteSWAPcontract. Volgens uw opgave heeft u 1 RenteSWAPcontract. De maximale coulancevergoeding bedraagt ,- Oprenting Over de coulangevergoeding ontvangt u tot 1 januari 2017 geen rente, vanaf 1 januari 2017 vindt oprenting plaats met de wettelijke rente. Technisch herstel Stap 1 en 2 van het Herstelkader bestaan uit het (technisch) herstellen van de RenteSWAPcontracten. Bijzondere rentederivaten worden omgezet in standaard derivaten, die vervolgens stap 3 en 4 doorlopen. Vervolgens worden mismatches in bijvoorbeeld looptijd en dekking en/of fouten bij tussentijdse aflossingen of bedrijfsbeëindiging hersteld. Als er aantoonbare fouten in uw RenteSWAPcontract zitten, heeft u mogelijk recht op een aanvullende schadevergoeding. Het Team RenteSWAP van Flynth helpt u graag bij het verkrijgen van duidelijkheid. Vertrouwelijk Flynth RenteSWAPoverzicht 5

6 Grafische weergave RenteSWAPcontract Grafiek 1: In deze grafiek de vaste SWAP rente, de Euribor rente en de invloed op de netto kasstroom Grafiek 2: In deze grafiek in groen de periode waarin het RenteSWAPcontract voordeel opleverde Vertrouwelijk Flynth RenteSWAPoverzicht 6

7 Disclaimer De inhoud van het RenteSWAPoverzicht is gebaseerd op de door u ingegeven gegevens. De inhoud van het RenteSWAPoverzicht heeft een indicatief karakter. Flynth adviseurs en accountants B.V. aanvaardt geen enkele aansprakelijkheid inzake de inhoud van het RenteSWAPoverzicht. Deze uitsluiting van aansprakelijkheid omvat uitdrukkelijk (onder meer, maar niet uitsluitend) schade die op enigerlei wijze voortvloeit uit het niet tijdig ter beschikking zijn van het RenteSWAPoverzicht, uit het gebruik van het RenteSWAPoverzicht of uit de onvolledigheid en/of onjuistheid van de in het RenteSWAPoverzicht verstrekte informatie. het RenteSWAPoverzicht is uitsluitend voor u opgesteld. Het bevat een indicatie. U kunt het overzicht niet zien als een samenstellingsopdracht (zoals in standaard COS 4410), een beoordelingsopdracht en/of een controleopdracht. Er is geen accountantscontrole toegepast en derhalve kunt u aan dit overzicht geen zekerheid of assurance ontlenen. U kunt het daarom niet gebruiken als onderbouwing of bewijs in een (schade)procedure, geschil of anderszins jegens derden. Als uitgangspunt bij het opmaken van het RenteSWAPoverzicht is het 'Uniform Herstelkader Rentederivaten MKB' van 5 juli 2016 gebruikt. Het RenteSWAPoverzicht bestaat uit 7 bladzijden. U dient al deze bladzijden en de vermelde informatie bij de beoordeling van de indicatieve coulancevergoeding te betrekken. Overigens zijn - voor zover niet met deze disclaimer in strijd - de algemene voorwaarden en het privacy statement van Flynth adviseurs en accountants B.V. onverminderd van toepassing. Vertrouwelijk Flynth RenteSWAPoverzicht 7