Vergaderstukken Ten behoeve van de 8 e Ledengroep vergadering. accountants in business. 23 mei 2019 NBA. Amsterdam

Transcriptie

1 Vergaderstukken 2019 Ten behoeve van de 8 e Ledengroep vergadering accountants in business 23 mei 2019 NBA Amsterdam

2 Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants Ledengroep accountants in business Antonio Vivaldistraat HP Amsterdam Telefoon (020) aib@nba.nl Internet NBA Vergaderstukken

3 Inhoudsopgave I Agenda 4 II Toelichting op de agenda 6 1 Verkiezing en vaststelling 7 A B C 2 Notulen 6 november Themabijeenkomst: De keuze van Hoogenboom Verkiezing nieuwe bestuursleden Verkiezing voorzitter en plaatsvervangend voorzitter Vaststelling van het rooster van aftreden NBA Vergaderstukken

4 I. AGENDA LEDENVERGADERING NBA Vergaderstukken

5 Agenda ledenvergadering van de ledengroep accountants in business d.d. 23 mei Opening door voorzitter Jasper van Hoeven 2. Verkiezing en vaststelling a. Verkiezing bestuursleden b. Verkiezing voorzitter en plaatsvervangend voorzitter c. Vaststelling rooster van aftreden 3. Notulen Vaststelling notulen van de ledengroep vergadering 6 november Sluiting Borrel NBA Vergaderstukken

6 II. TOELICHTING OP DE AGENDA NBA Vergaderstukken

7 1 Verkiezing en vaststelling Tijdens deze vergadering vindt de stemming plaats voor de herverkiezing van twee bestuursleden en wordt het rooster van aftreden vastgesteld. Leden die niet aanwezig kunnen zijn bij de vergadering hebben de mogelijkheid om een ander lid te machtigen om een stem uit te brengen via de aanmeldprocedure van deze bijeenkomst. A Verkiezing nieuwe bestuursleden Het ledengroep bestuur accountants in business bestaat uit 7 personen die door de ledenvergadering zijn benoemd. Conform het rooster van aftreden leggen twee bestuursleden de heer C. (Coen) Reinders RA en mevrouw I. (Ingrid) Hems AA, hun functie neer. Zij zijn beide benoemd in een lopende termijn en daarom herbenoembaar op grond van artikel 17 lid 5 en 6 van de Wet op het accountantsberoep. Op grond van artikel 13 lid 2 van de Verordening op de ledengroepen beveelt het ledengroep bestuur accountants in business deze kandidaten aan. Mevrouw I.M. Hems AA Ik ben Ingrid Hems (42 jaar) en ben concernhoofd Bedrijfsvoering en financiën bij Ergon. Daarvoor heb ik bij PwC gewerkt en voor de gemeente Eindhoven (sociaal domein) gewerkt. U kent mij wellicht nog van de ALV van vorig jaar. Sindsdien ben ik vol enthousiasme aan de slag gegaan samen met de bestuursleden van AiB. Binnen het bestuur houd ik me o.a. bezig met de kwaliteit van ons beroep en onze kracht als AiB binnen de keten. Graag blijf ik ook de komende vier jaar actief voor de ledengroep om zo mijn bijdrage te leveren aan ons mooie beroep. NBA Vergaderstukken

8 De heer Drs. C.J.H. Reinders RA Mijn naam is Coen Reinders en sinds 1991 ben ik bij de NBA ingeschreven als registeraccountant. Ondanks dat ik nooit als openbaar accountant heb gewerkt heb ik wel de kans gekregen om mijn RA kennis in te zetten in vele functies waarvan de laatste jaren als CFO, Director Control / Finance / ICT bij TriFinance, Wereldhave, Schiphol. Van 2013 t/m 2017 ben ik lid geweest van de programmaraad NBA-VRC opleidingen. In mijn eerste periode als bestuurslid vanaf midden 2017 heb ik aan vele onderwerpen mogen bijdragen, in het bijzonder: Nieuw tijdschrift (thema blad) als opvolger van MCA Organisatieontwikkeling NBA en de impact op de ledengroep AIB Toekomst visie op de Finance Professional In de komende periode ga ik mij er voor inzetten dat de Accountant in Business een goede en eigentijdse dienstverlening ontvangt na de implementatie van de nieuwe NBA organisatie.

9 B Verkiezing voorzitter en plaatsvervangend voorzitter Op grond van artikel 17 lid 1 van de Verordening op de ledengroepen worden de voorzitter en de plaatsvervangend voorzitter van het ledengroep bestuur, jaarlijks door de leden van de ledengroep uit het ledengroep bestuur benoemd. De voorzitter en de plaatsvervangend voorzitter van het ledengroep bestuur zijn terstond herbenoembaar zoals bepaald in artikel 17 lid 2 van de Verordening op de ledengroepen. Het ledengroep bestuur draagt de heer J.B.M. van Hoeven RA voor als voorzitter en mevrouw J.M.J. Bovens RA RC als plaatsvervangend voorzitter. De heer J.B.M. van Hoeven RA Jasper van Hoeven RA is als interim-bestuurder actief vanuit Farijs management & advies. Sinds 9 november 2016 maakt hij deel uit van het ledengroep bestuur accountants in business. Vanaf 6 november 2018 is hij voorzitter. Ook maakt hij sinds juni 2017 deel uit van het algemeen bestuur van de NBA, als afgevaardigde van het bestuur van de ledengroep accountants in business. Mevrouw J.M.J. Bovens RA RC Hannie Bovens RA RC is werkzaam als manager bij de afdeling Group Finance van APG Groep. Sinds 31 oktober 2017 maakt zij deel uit van het ledengroep bestuur accountants in business. Vanaf 6 november 2018 is zij plaatsvervangend voorzitter van het bestuur van de ledengroep accountants in business NBA Vergaderstukken

10 C Vaststelling van het rooster van aftreden Artikel 10 lid 2 van de Verordening op de ledengroepen schrijft voor dat jaarlijks een deel van het ledengroep bestuur aftreedt volgens een door de ledengroep vergadering vast te stellen rooster. Het bestuur van de ledengroep accountants in business legt het volgende schema ter besluitvorming voor. Ledengroep bestuur AIB Dhr. Drs. C.J.H. (Coen) Reinders RA Dhr. J.B.M. (Jasper) van Hoeven RA Dhr. Drs. O.M. (Olivier) van Thuijl RA Mevr. J.M.J. (Hannie) Bovens RA RC Mevr. M. (Malika) Bensellam-Bouhtala RA MSc Mevr. Drs. P.M. (Pauline) Derkman RA Mevr. I.M. (Ingrid) Hems AA

11 2 Notulen 6 november 2018 Vergadering : Ledenvergadering Accountants in Business Datum : 6 november 2018 Plaats : Van Nelle fabriek - Rotterdam Aanvang : 16:00 uur (ontvangst vanaf 15.30) 1. Ontvangst en opening door dagvoorzitter Anouschka Laheij Vanaf uur worden de leden ontvangen op de locatie. De dagvoorzitter heet de leden om van harte welkom bij de ledenvergadering. Zij licht de het programma van de vergadering toe. Het programma bestaat uit een formeel gedeelte (vertrek van een aantal bestuursleden, verkiezing van nieuwe bestuursleden, voorzitter/plaatsvervangend voorzitter en vaststelling rooster van aftreden). Gekoppeld aan het officiële gedeelte zit ook een thema bijeenkomst getiteld Fraudeurs en klokkenluiders. Om de bijeenkomst te openen start de dagvoorzitter met het bespreken van een dilemma uit de dilemmapp: Hoe ver ga je? Je bent werkzaam als controller bij een automatiseringsbedrijf. In de uitvoering van een groot ICT project wordt een externe interim professional ingehuurd. Jouw leidinggevende geeft aan een geschikt persoon hiervoor te kennen. In het overleg met je leidinggevende hierover komt o.a. de tariefstelling ter sprake. Hij stelt voor deze persoon hiervoor te benaderen maar stelt ook voor om als bemiddelings fee een extra bedrag van 10,00 per uur op het tarief te laten factureren aan jullie organisatie. Deze fee zal tussen jullie beide gelijkelijk worden verdeeld en dus zal worden uitbetaald. Wat doe je? 1. Ik meld direct aan deze leidinggevende dat ik hier niet aan mee wil werken maar doe verder niets. 2. Ik meld direct aan deze leidinggevende dat ik hier niet aan mee wil werken en dat ik dit ga melden aan de compliance officer binnen onze organisatie. 3. Ik besluit, zonder dit te melden aan deze leidinggevende, dit direct te rapporteren aan de algemeen directeur aangezien ik dit beschouw als een inbreuk op de geldende waarden en normen en als niet wenselijk in onze cultuur. 4. Ik distantieer me direct van deze gang van zaken en eis dat mijn leidinggevende de organisatie verlaat. 5. Anders, namelijk NBA Vergaderstukken

12 De deelnemers aan de ledenvergadering maken een keuze en vertellen hier vervolgens over. De dagvoorzitter sluit dit onderdeel door de uitkomsten in de app op dit dilemma te delen: Meer dan een kwart van de respondenten kiest er voor de betreffende leidinggevende niet te informeren over het feit dat men niet wil meewerken en stapt direct naar de hoogste leiding. Het overgrote deel van de respondenten (53%) kiest er voor om direct aan te geven niet mee te werken. Meer dan de helft van de respondenten laat het daar niet bij en doet daarna ook een melding bij de compliance officer (53%). 18% van respondenten laat het bij een melding aan de leidinggevende. Maar wat doe je dan als de betreffende projectmedewerker toch wordt ingehuurd en onduidelijk is of de leidinggevende daarvoor een fee ontvangt. Slechts 2% eist direct het vertrek van de leidinggevende. En 1% doet iets anders 2. Officiële gedeelte van de vergadering met voorstelronde kandidaten bestuursfuncties. De huidige voorzitter Gert Nijland geeft toelichting op de verkiezingsprocedure, het vaststellen van het rooster van aftreden en de notulen. Conform het rooster van aftreden leggen twee bestuursleden de heer G.J.(Gert) Nijland RA RB CCO en de heer P.M.E.G.M. (Paul) Slegers RA, hun functie neer. Daarnaast treedt mevrouw ing. J.W. (Sandra) Addink-Berendsen AA tussentijds af. De voorzitter dankt hen voor de samenwerking. Helaas is Sandra Addink- Berendsen afwezig maar van haar zal op een ander moment op gepaste wijze afscheid genomen worden. De kandidaten voor de bestuursfuncties stellen zich voor en geven hun motivatie voor de positie van bestuurslid van de ledengroep Accountants in business. Het ledengroep bestuur draagt de heer J.B.M. van Hoeven RA voor als voorzitter en mevrouw J.M.J. Bovens RA RC als plaatsvervangend voorzitter. Ook zij stellen zich aan de vergadering voor. De stemming gaat via de stemformulieren die zijn uitgereikt aan het begin van de bijeenkomst. Johan Scheffe en Leoni van Koppen zullen als stembureau fungeren. Voorafgaand aan de ledenvergaderingen zijn er 96 stembiljetten uitgereikt, 91 stemmen zijn ontvangen waarvan 2 ongeldig. Ten aanzien van het rooster van aftreden volgt de vraag waarom mevrouw Hems al op het rooster van aftreden staat voor 2019? Zij wordt benoemd in de lopende termijn van mevrouw Sandra Addink- Berendsen die tussentijds in afgetreden. Bij de volgende vergadering kan zij herbenoemd worden. a. Verkiezing nieuw bestuurslid ledengroep bestuur Mevrouw M. Bensellam-Bouhtala RA MSc Voor 79, tegen 3, blanco 7 De ledengroep accountants in business heeft bij handmatige stemming met grote meerderheid besloten het voorgedragen lid te benoemen. De voorzitter feliciteert haar met haar benoeming. Mevrouw Drs. P.M. Derkman RA Voor 81, tegen 0, blanco 8 De ledengroep accountants in business heeft bij handmatige stemming met grote meerderheid besloten het voorgedragen lid te benoemen. De voorzitter feliciteert haar met haar benoeming. Mevrouw I.M. Hems AA Voor 83, tegen 1, blanco 5 De ledengroep accountants in business heeft bij handmatige stemming met grote meerderheid besloten het voorgedragen lid te benoemen. NBA Vergaderstukken

13 De voorzitter feliciteert haar met haar benoeming. b. Verkiezing voorzitter en plaatsvervangend voorzitter Het ledengroep bestuur draagt de heer J.B.M. van Hoeven RA voor als voorzitter en mevrouw J.M.J. Bovens RA RC als plaatsvervangend voorzitter. De heer J.B.M. van Hoeven RA Voor 88, tegen 0, blanco 1 mevrouw J.M.J.Bovens RA RC Voor 87, tegen 0, blanco 2 De ledengroep accountants in business heeft bij handmatige stemming met grote meerderheid besloten de voorgedragen leden te benoemen. c. Vaststelling rooster van aftreden Voor 83, tegen 1, blanco 5 De ledengroep accountants in business heeft bij handmatige stemming met grote meerderheid besloten het rooster van aftreden vast te stellen. Ledengroep bestuur AIB Dhr. Drs. C.J.H. (Coen) Reinders RA 1) Dhr. J.B.M. (Jasper) van Hoeven RA Dhr. Drs. O.M. (Olivier) van Thuijl RA Mevr. J.M.J. (Hannie) Bovens RA RC Mevr. M. (Malika) Bensellam-Bouhtala RA MSc Mevr. Drs. P.M. (Pauline) Derkman RA Mevr. I.M. (Ingrid) Hems AA 1) 1) De heer. Reinders en mevrouw Hems zijn benoemd in een lopende termijn en derhalve na afloop van deze termijn herbenoembaar conform artikel 17 lid 5 en 6 van de Wet op het accountantsberoep. Gert Nijland bedankt iedereen voor het uitbrengen van de stemmen 3. Notulen Vaststelling notulen van de ledengroep vergadering 31 oktober 2017 Voorafgaand aan de vergadering was er de mogelijkheid om opmerkingen over de notulen te maken. Deze zijn niet ontvangen. De ledenvergadering accountants in business stelt de notulen d.d. 31 oktober 2017ongewijzigd vast. Hierbij is het formele gedeelte van de vergadering afgesloten. NBA Vergaderstukken

14 3 Themabijeenkomst De keuze van Hoogenboom Bob Hoogenboom is hoogleraar Forensic Business Studies. Hij doceert (corporate) governance in het Nyenrode Modulair MBA programma; Besturen en Leiderschap in het Nyenrode accountancy onderwijs en is kerndocent van de Nyenrode Leergang PPS Security Management. Bob is sinds 1988 ook verbonden aan de Politieacademie. Hij schrijft regelmatig veiligheidcolumns op de websites van de NRC en de Accountant. Zijn publicaties, waaronder zijn dissertatie, gaan over fraudeen fraudepreventie, integriteitskwesties, toezicht en handhaving, politie en publiekprivate samenwerking in de veiligheidszorg. Met deze bijeenkomst willen we het bewustzijn en de bespreekbaarheid rond het onderwerp fraude vergroten. Welke film u gaat kijken hangt af van de keuze van Bob Hoogenboom. Hij bespreekt de belangrijkste thema's uit deze film en gaat vervolgens met u in debat. Deze themabijeenkomst wordt georganiseerd in samenwerking met de stichting fraudefilmfestival. NBA Vergaderstukken

15 NBA Vergaderstukken