Financieel beheer en verbindingen

Transcriptie

1 6 Financieel beheer en verbindingen 52

2 6.1 Reglement financieel beleid en beheer Met ingang van 1 januari 2017 moeten alle toegelaten instellingen over een door de Autoriteit Woningcorporaties (Aw) goedgekeurd reglement beschikken. In december 2016 heeft de Aw het financieel reglement van Staedion goedgekeurd. Het reglement is op 1 januari 2017 in werking getreden. De beleidsregels derivaten en de beleidsregels verantwoord beleggen zijn met ingang van deze datum komen te vervallen. Staedion dient ervoor te zorgen dat het reglement actueel blijft. In het reglement zijn de uitgangspunten van het financieel beleid en beheer, de organisatie en jaarlijkse monitoring en de betrokkenheid van het intern toezicht op het beheer vastgelegd. Ook zijn er regels vastgesteld voor beleggingen en derivaten. Het reglement heeft mede betrekking op verbonden ondernemingen zoals dochters (meerderheidsbelang) en samenwerkingsvennootschappen waarin de toegelaten instelling volledig aansprakelijk vennoot is. Per 1 juli 2017 zijn enkele wijzigingen doorgevoerd in de Woningwet die invloed hebben op het reglement. Hierdoor zijn voor 1 juli 2017 goedgekeurde reglementen niet meer volledig in lijn met de Woningwet. Deze wijzigingen hebben voornamelijk betrekking op reikwijdte van het reglement en het verstrekken van collegiale leningen. Staedion heeft het reglement aangepast en ter goedkeuring ingediend bij de Aw. In november 2017 heeft Staedion van het Aw bericht ontvangen dat het reglement is goedgekeurd en voldoet aan het vigerend wettelijk kader. Staedion is voor het uitoefenen van de kerntaken structureel afhankelijk van langjarige kapitaalmarktleningen. In beginsel geldt dat te veel of te lang lenen tot onnodige extra rentelasten leidt. Een belangrijk streven van het Treasurybeleid is voorkomen en terugdringen van overliquiditeit. Uitgangspunt is dat structurele overliquiditeit aangewend moet worden voor interne financiering (bijvoorbeeld aflossing of afkoop van bestaande leningen, financiering van investeringen). Als Staedion toch overliquiditeit heeft, worden deze middelen risicomijdend uitgezet, waarbij volledig geconformeerd wordt aan het financieel reglement, zoals uitgewerkt in het Treasury Statuut. Beleggingen worden alleen in de vorm van de eigen rekening-courant, spaarrekeningen, (termijn)deposito s, call- en kasgelden toegestaan. Gedurende 2017 heeft Staedion, naast de gebruikelijke eigen rekening-courant voor operationele activiteiten, alleen gebruik gemaakt van spaarrekeningen om de tijdelijke overliquiditeit weg te zetten. Dit zijn dagelijks op ieder moment opneembare bedragen (in euro s), bij financiële instellingen die vallen onder de werking van de Wet Toezicht Kredietwezen. Deze instellingen hebben een internationale creditrating die voldoet aan de eisen gesteld in het financieel reglement. In 2017 zijn er geen nieuwe derivaten afgesloten. staedion Volkshuisvestingsverslag

3 6.2 Verbindingen Op grond van artikel 36 lid 4 van de Woningwet moet een corporatie jaarlijks in het Volkshuisvestingsverslag een overzicht en uiteenzetting geven van zijn verbonden ondernemingen. Bijgaand overzicht geeft de structuur van alle verbonden ondernemingen van Staedion weer. Het beleid van Staedion is erop gericht de verbindingen structuur waar mogelijk te vereenvoudigen. We verwachten dat het aantal verbindingen hierdoor de komende jaren afneemt. Nevenstructuur Stichting Staedion 31 december 2017 Westhaag beheer B.V. 4% Ontwikkelcombinatie Westhaag C.V. Stichting Staedion Atrium beheer B.V. 4% Ontwikkelcombinatie Atrium C.V. Staedion Vastgoed Holding B.V. Energiek 2 B.V Winkelpanden Den Haag B.V. (in liquidatie) WOM Stationsbuurt-Oude Centrum Den Haag B.V. 1% 0,5% 100% 100% 91,63% Commandiet 48% WOM Stationsbuurt-Oude Centrum Den Haag C.V. 54

4 Staedion beschikt over een holdingstructuur. Binnen deze structuur vonden in 2017 naast projectontwikkelings- ook beheeractiviteiten plaats. In 2017 zijn de volgende verbindingen geliquideerd: SWY Projecten B.V. en Winkelpanden C.V. Verder is N.V. Stedelijk Belang gefuseerd met Staedion Vastgoed Holding B.V. De volgende rechtspersonen en vennootschappen zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Staedion: Deelneming Statutaire zetel Projectlocatie Aandeel Staedion Vastgoed Holding B.V. Den Haag 100% Energiek 2 B.V. Den Haag Den Haag 100% Westhaag beheer B.V. Den Haag Wateringen OWC Westhaag C.V. Den Haag Wateringen Atrium Beheer B.V. Son en Breugel Pijnacker OWC Atrium C.V. Son en Breugel Pijnacker WOM Stationsbuurt-Oude Centrum B.V. Den Haag Den Haag 50,5% WOM Stationsbuurt-Oude Centrum C.V. Den Haag Den Haag 92,13% Winkelpanden Den Haag B.V. (in liquidatie) Den Haag Den Haag en deelnemingen Tenzij anders aangegeven, hebben alle deelnemingen de volgende doelstelling: het (doen) realiseren van bouwwerken en het participeren in samenwerkingsverbanden die zijn gericht op het aannemen van bouwwerken en het (doen) verrichten van onderhoudswerkzaamheden voor onder meer de Stichting Staedion, de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Staedion Vastgoed Holding B.V, dochtermaatschappijen van deze holding of andere (rechts)personen en ondernemingen, in welke vorm ook. Staedion Vastgoed Holding B.V. Activiteiten en doelstelling De activiteiten van Staedion Vastgoed Holding B.V. bestaan uit holdingactiviteiten van entiteiten die zijn gericht op niet-projectontwikkelings- respectievelijk projectontwikkelingsactiviteiten. Ook worden na de fusie met N.V. Stedelijk Belang onroerende goederen geëxploiteerd. Daarnaast treedt deze deelneming op om aan gelieerde deelnemingen en verbintenissen financieringen te verstrekken. Staedion Vastgoed Holding B.V. heeft als doel werkzaam te zijn op het gebied van volkshuisvesting, welzijn, zorg en dienstverlening. De statuten van Staedion Vastgoed Holding B.V. zijn in 2017, na een positieve zienswijze van de Aw, in lijn gebracht met de Woningwet. Energiek 2 B.V. Activiteiten en doelstelling Energiek 2 B.V. is op 15 augustus 2013 opgericht en heeft tot doel het (doen) exploiteren van leidingnetten ten behoeve van warmte- en koude leveringen, het inkopen en verkopen van energie, het opwekken van warmte ten behoeve van warmtelevering, het doen van investeringen en het geven van opdrachten tot het doen van investeringen die verband houden met het opwekken van warmte en het leveren van warmte en koude aan consumenten en grootverbruikers. De statuten van Energiek 2 B.V. zijn in 2017, na een positieve zienswijze van de Aw, in lijn gebracht met de Woningwet. staedion Volkshuisvestingsverslag

5 Westhaag Beheer B.V. en Ontwikkelingscombinatie Westhaag C.V. Activiteiten Westhaag Beheer B.V. en Ontwikkelingscombinatie Westhaag C.V. houden zich bezig met het ontwikkelen, realiseren en vervreemden aan derden van woningen in Wateringen en Den Haag en het eventueel verwerven van daartoe benodigde gronden. Westhaag Beheer B.V. Het optreden als beherend vennoot van Ontwikkelingscombinatie Westhaag C.V. en het daartoe verkrijgen, vervreemden, verhuren, huren, beheren, administreren, (doen) stichten, exploiteren en ontwikkelen van registergoederen, en al hetgeen met het voorafgaande verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn; het opnemen en verstrekken van geldleningen; het verlenen van zekerheden (waaronder garanties en hypotheken) voor de schulden van de vennootschap van anderen; het deelnemen in, samenwerken met, voeren van beheer over en het financieren van andere ondernemingen, vennootschappen en rechtspersonen, van welke aard ook. Ontwikkelingscombinatie Westhaag C.V. Het verwerven van gronden, het (doen) uitvoeren van infrastructurele werken, het in bouw- en woonrijpe staat verkopen van gronden die bestemd zijn voor opstalontwikkeling, het (doen) bebouwen van gronden ten behoeve van derden of de commanditaire vennoten van de vennootschap, het inrichten van openbare ruimten, die vervolgens zullen worden overgedragen aan publiekrechtelijke rechtspersonen of aan (een) instantie(s), en al hetgeen met het voorafgaande in de ruimste zin verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn. Atrium Beheer B.V. en Ontwikkelingscombinatie Atrium C.V. Activiteiten Atrium Beheer B.V. en Ontwikkelingscombinatie Atrium C.V. houden zich bezig met het ontwikkelen, realiseren en vervreemden aan derden van woningen in onder meer Pijnacker en De Lier, en het eventueel verwerven van daartoe benodigde gronden. Momenteel vinden hier geen activiteiten plaats. Wel heeft Atrium enkele grondposities in bezit. Atrium Beheer B.V. Het optreden als beherend vennoot van Ontwikkelingscombinatie Atrium C.V. en het daartoe verkrijgen, vervreemden, verhuren, huren, beheren, administreren, (doen) stichten, exploiteren en ontwikkelen van registergoederen, en al hetgeen met het voorafgaande verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn; het opnemen en verstrekken van geldleningen; het verlenen van zekerheden (waaronder garanties en hypotheken) voor de schulden van de vennootschap en van anderen; het deelnemen in, samenwerken met, het voeren van beheer over en het financieren van andere ondernemingen, vennootschappen en rechtspersonen, van welke aard ook. Ontwikkelingscombinatie Atrium C.V. Het verwerven van gronden, het (doen) uitvoeren van infrastructurele werken, het in bouw- en woonrijpe staat verkopen van gronden die bestemd zijn voor opstalontwikkeling, het (doen) bebouwen van gronden ten behoeve van derden of de commanditaire vennoten van de vennootschap, het inrichten van openbare ruimten, die vervolgens zullen worden overgedragen aan publiekrechtelijke rechtspersonen of (een) instantie(s), en al hetgeen met het voorafgaande in de ruimste zin verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn. 56

6 Wijkontwikkelingsmaatschappij Stationsbuurt-Oude Centrum Den Haag B.V. Activiteiten en doelstellingen De vennootschap is opgericht met het doel op te treden als beherend vennoot van de commanditaire vennootschap Wijkontwikkelingsmaatschappij Stationsbuurt-Oude Centrum Den Haag C.V.; het verkrijgen, vervreemden, in (onder)pacht uitgeven, administreren, exploiteren, huren en verhuren van onroerende zaken; het zelf-ontwikkelen en/of realiseren en/of verkopen en/of verhuren en/of exploiteren van onroerende zaken; het geheel of gedeeltelijk doen ontwikkelen en/of realiseren en/of verkopen van onroerende zaken en/of doen aannemen en uitvoeren van bouwwerken; het ter leen verstrekken en het ter leen opnemen van gelden, al dan niet onder hypothecair verband; het deelnemen in, het voeren van beheer over, het financieren van andere ondernemingen en vennootschappen en al hetgeen daarmee verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Wijkontwikkelingsmaatschappij Stationsbuurt-Oude Centrum Den Haag C.V. Activiteiten en doelstellingen De vennootschap heeft ten doel de realisatie conform het Herstructureringsplan van de stedelijke herstructurering in het gebied Stationsbuurt-Oude Centrum te Den Haag; het tijdelijk exploiteren van de WOM-panden; het ter leen opnemen van gelden, en al hetgeen daarmee verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin, en verder het deelnemen in en het voeren van beheer over andere ondernemingen, van welke aard ook. Winkelpanden Den Haag B.V. (in liquidatie) Activiteiten en doelstellingen Winkelpanden Den Haag B.V. heeft ten doel het optreden als beherend vennoot van de commanditaire vennootschap Winkelpanden Den Haag C.V.; het verkrijgen, vervreemden, in (onder)pacht uitgeven, administreren, exploiteren, huren en verhuren van onroerende zaken; het zelf-ontwikkelen en/of realiseren en/of verkopen en/of verhuren en/of exploiteren van onroerende zaken; het geheel of gedeeltelijk doen ontwikkelen en/of realiseren en/of verkopen van onroerende zaken en/of doen aannemen en uitvoeren van bouwwerken; het ter leen verstrekken en het ter leen opnemen van gelden, al dan niet onder hypothecair verband; het deelnemen in, het voeren van beheer over, het financieren van andere ondernemingen en vennootschappen en al hetgeen daarmee verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. 6.3 Verklaring van het Bestuur In de statuten van Staedion is vastgelegd dat het Bestuur jaarlijks een Volkshuisvestingsverslag opstelt. Deze dient te voldoen aan de voorschriften die ter zake voor toegelaten instellingen van de Woningwet gelden. Het Bestuur van Staedion verklaart dat alle middelen van de Stichting in het verslagjaar uitsluitend zijn besteed aan werkzaamheden op het gebied van de volkshuisvesting. Den Haag, 23 april 2018 De heer drs. ing. W.M.K. Krzeszewski, bestuursvoorzitter De heer drs. J.P. Duijvestijn RC, bestuurder staedion Volkshuisvestingsverslag

7 6.4 Verklaring van de Raad van Commissarissen In de statuten van Staedion is vastgelegd dat de Raad van Commissarissen het Volkshuisvestingsverslag vaststelt. De Raad van Commissarissen verklaart dat het zich kan verenigen met de inhoud van het Volkshuisvestingsverslag. De Raad van Commissarissen heeft het Volkshuisvestingsverslag vervolgens vastgesteld. Den Haag, 23 april 2018 De heer ir. J.A.P. van Oosten (voorzitter) De heer drs. L.H. Kok (vicevoorzitter) Mevrouw drs. A. van Gorsel De heer drs. R. Steenbeek Mevrouw drs. H.G.G.M. Verhoeven De heer mr. drs. T.M. de Witte RA 58