Halfjaarverslag 2014 TKP lnvestments BV

Transcriptie

1 Halfjaarverslag 2014 TKP lnvestments BV

2 Woord van de Directie In een dynamische branche zoals die van het institutioneel vermogensbeheer moeten we onszelf voortdurend uitdagen en continu inspelen op nieuwe ontwikkelingen. Het eerste half jaar van 2014 bevestigde dit. We stelden onszelf ten doel ook dit jaar te blijven werken aan verdere professionalisering, vernieuwing en verbetering van de kwaliteit van dienstverlening. Een mooie uitdaging in het huidige veranderende pensioenlandschap met belangrijke wijzigingen in wet- en regelgeving. De veranderingen zien we terug in de wereld om ons heen, maar ook dichter bij huis. In onze klantenkring speelden diverse ontwikkelingen in het eerste half jaar. Zo verwelkomden we het eerste bedrijfstakpensioenfonds met een integrale DC-oplossing en spraken twee belangrijke klanten wederom hun vertrouwen uit over onze dienstverlening. Daar zijn we buitengewoon trots op. Een contractverlenging beschouwen wij niet als vanzelfsprekend, we moeten én willen telkens onze meerwaarde bewijzen. Ook onze andere klanten zaten niet stil. De actualiteit zorgt ervoor dat zij volop nadenken over de toekomstbestendigheid van hun pensioenfonds. Samen met onze klanten zoeken we naar de beste oplossingen. Dit kan met bestaande middelen, maar we kijken ook verder. Voorbeelden hiervan zijn nieuwe rapportage tools en de mogelijkheid om nu alle dienstverlening rondom derivaten overlays te kunnen aanbieden waarbij mede gebruik wordt gemaakt van de expertise binnen het hele concern. Onze manier van werken is één van onze key assets. We waren dit jaar dan ook weer trots op de positieve resultaten van ons medewerkerstevredenheid onderzoek. Een hoge responsratio, maar vooral ook de bevestiging dat TKPI-ers zich betrokken voelen bij het bedrijf en er trots op zjin. De feedback die zij geven, helpt ons als bedrijf verder. In deze sfeer werkten we in het afgelopen half jaar aan diverse grote projecten die bepalend zijn voor onze verdere toekomst. Zo gaven wij invulling aan de AIFMD richtlijn en EMIR. Verschillende disciplines sloegen hiervoor de handen ineen. Meer achter de schermen, wordt binnen gewerkt aan een IT-vernieuwingstraject. Ook hiervoor werken verschillende disciplines samen met een gemeenschappelijk doel: een toekomstbestendige ITomgeving die onze dienstverlening waarborgt en de mogelijkheid biedt om nu én in de toekomst die meerwaarde te bieden aan onze klanten. Een belangrjke mijlpaal in het afgelopen halfjaar is de lancering van een data foundation layer. Een bewogen eerste half jaar, waar we met een goed gevoel op terugkijken. Onze doelstelling voor 2014 blijft fors, maar we zien niet alleen het komende half jaar maar ook de verdere toekomst met vertrouwen tegemoet. 2

3 Halfjaarcijfers Balans per 30 juni 2014 Vóór winstverdeling, bedragen x Activa A. Vaste activa 1. Materiële vaste activa Immateriële vaste activa B. Vlottende activa 1. Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activa Passiva C. Eigen vermogen 1. Aandelenkapitaal Algemene reserve Netto resultaat Totaal D. Voorzieningen E. Kortlopende schulden 1. Crediteuren Groepsmaatschappijen Overlopende passiva Totaal Totaal passiva

4 Winst- en verliesrekening eerste halfjaar 2014 Bedragen x Omzet t/m t/m a) Vergoedingen Kosten b) Overige kosten Bedrijfsresultaat c) Financiële baten en lasten Resultaat voor belasting d) Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting Toelichting Algemeen De halfjaarcijfers zijn opgesteld volgens de voorschriften die zijn vastgelegd in Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek en de Nederlandse Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Grondslagen voor balanswaardering De activa en passiva zijn, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen de nominale waarde gebaseerd op historische kostprijs. Indien nodig heeft afwaardering naar lagere opbrengstwaarde plaatsgevonden. Activa en passiva in vreemde valuta zijn omgerekend tegen de valutakoers per balansdatum. Liquide middelen Dit betreft de direct opeisbare tegoeden in rekening-courant en spaarrekeningen bij banken. De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen heeft zelf geen medewerkers in dienst. Er wordt gebruik gemaakt van personeel dat in dienst is bij Aegon Nederland NV en gedetacheerd is bij BV. heeft dan ook geen voorziening pensioenverplichting op de balans, die is opgenomen in de jaarrekening van Aegon Nederland NV. De voorziening voor jubileumgratificaties is de contante waarde (tegen 3%) van het opgebouwde recht rekening houdend met een normaal personeelsverloop. 4

5 Belastingen De belastingen naar de winst geheven zijn berekend uitgaande van het resultaat volgens de winst- en verliesrekening, volgens de voor dat jaar geldende belastingtarieven. Verschillen tussen de commerciële en fiscale waardering van activa en passiva worden gewaardeerd op nominale waarde tegen het geldende tarief. Grondslagen voor resultaatbepaling De omzet en de kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Transacties in vreemde valuta worden omgerekend tegen de valutakoers op betaaldatum. De omzet bestaat uit de vermogensbeheervergoeding van opdrachtgevers, die op basis van de geldende tariefstructuur in rekening worden gebracht. De kosten hebben betrekking op de aan het verslagjaar toe te rekenen bedrijfslasten. Alle bedragen in de toelichting op de balans en de rekening van baten en lasten zijn uitgedrukt in duizenden euro s. Mutatie overzicht eigen vermogen Verloop eigen vermogen Het verloop van het eigen vermogen in het eerste halfjaar van 2014 is als volgt: Bedragen x Aandelen kapitaal Algemene reserve Netto resultaat Totaal Stand Dividend 2013 in Toevoeging algemene reserve Resultaat eerste half jaar Stand Accountantsverklaring De in dit halfjaarverslag opgenomen cijfers zijn niet door een accountant gecontroleerd. Verklaring van de directie Hierbij verklaart de directie van dat de halfjaarrekening een degelijk beeld geeft van de activa, de passiva, de financiële positie en het resultaat van en dat het halfjaarverslag een degelijk overzicht geeft omtrent de toestand op de balansdatum, de gang van zaken gedurende het halve boekjaar van en de verwachte gang van zaken. 5

6 Groningen, 25 augustus 2014 R. van Wijk-Russchen RBA drs. C. Luning RBA Algemeen Directeur Directielid drs. A. Laning RA RC Directielid drs. R.E. Leenes RBA Directielid 6

7 Europaweg AS Groningen Postbus 5142, 9700 GC Groningen BV (TKPI) heeft een vergunning van de Autoriteit Financiële Markten als beleggingsonderneming op grond van 2:96 Wft en als beheerder van ICBE beleggingsinstellingen op grond van 2:69 Wft. Niets uit de tekst of grafische voorstellingen in deze rapportage mag zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van TKPI worden verveelvoudigd en/of openbaar worden gemaakt in enige vorm of op enige wijze. De informatie in dit document is uitsluitend opgesteld ter informatie en kan niet worden gezien als een persoonlijk advies. De waarde van uw belegging kan fluctueren. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. is onderdeel van Aegon Asset Management