Verslag Raad van Toezicht 1 Directieverslag 4

Transcriptie

1 Jaarrekening Stichting Stadsschouwburg en Philharmonie Haarlem Haarlem INHOUDSOPGAVE Pagina Jaarverslag Verslag Raad van Toezicht 1 Directieverslag 4 Jaarrekening Balans per 31 augustus Staat van baten en lasten over Financiële positie 14 Algemene toelichting 15 Accountantsverklaring 18

2 1. VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT Algemeen Het seizoen was voor de stichting Stadsschouwburg en Philharmonie Haarlem een goed jaar. Na veel voorwerk kon een lang gekoesterde droom worden vervuld met de presentatie van de eigen kerstproductie Scrooge. Een dergelijk project brengt voor een culturele instelling risico s mee, maar het eindresultaat was dusdanig positief dat Scrooge met recht het hoogtepunt van het afgelopen seizoen genoemd mag worden. In het directieverslag leest u hier meer over. Maar het jaar bracht ook verdriet. Het seizoen zal de geschiedenis ingaan als het laatste jaar waarin de Philharmonie zich gelukkig prees met een huisorkest. Omdat het rijkssubsidie van Holland Symfonia met 65% daalde, kon het orkest zijn symfonische praktijk niet meer voortzetten. Na een geschiedenis van vele jaren was het laatste symfonische concert op 4 februari 2012 een moment van droefenis voor het orkest en voor onze organisatie. Het vertrek van Holland Symfonia slaat een gat in de culturele programmering, maar ook in de inkomsten. Hoe dit te dichten, wordt een uitdaging voor het hele team. De uitdagingen van deze tijd het hoofd bieden was het belangrijkste thema van dit seizoen. De bezuinigingen in de kunstensector begonnen voelbaar te worden, met name bij de vele gezelschappen die onze podia bespelen. Ook de toepassing van het hoge (19%) en later weer lage (6%) btw-tarief zorgde voor veel onrust binnen de sector en bij de bezoekers. Door de directie van Stadschouwburg en Philharmonie is een koers uitgezet naar de toekomst waarin gekozen wordt voor een aanvalsstrategie die de Raad van Toezicht toejuicht. Nadat de organisatie in het voorgaande jaar zijn herstructurering en flexibilisering grotendeels had afgerond, kon de energie zich nu richten op samenwerking en investeren in de toekomst. In het directieverslag en het separaat te publiceren jaarverslag leest u hier meer over. Het verheugt ons te vermelden dat de exploitatie over het seizoen ondanks het verslechterde culturele klimaat een positief resultaat vertoont. Dit resultaat kon met name worden bereikt doordat op een aantal inkomstenterreinen zeer goed is gepresteerd. Wij noemen hier als voorbeeld de kaartverkoop en de commerciële verhuur, die tegen de landelijke trend in boven begroting eindigde. Ondanks dat kon aan de opbouw van het minimaal noodzakelijke weerstandsvermogen van de stichting ook dit jaar nauwelijks een bijdrage geleverd worden. De Raad van Toezicht acht deze situatie zorgelijk. Raad van Toezicht Gedurende het verslagjaar bestond de Raad van Toezicht uit: Adriaan Helmig, voorzitter Ruth van Andel (per 4 december 2011) Garance Reus Peter Houdijk Jeroen Preijde (per 8 maart 2012) Wilco Wolfers Sinds het seizoen werkt de stichting met een Raad van Toezicht-structuur. Aftredend aan einde van het seizoen was Peter Houdijk, voorzitter van de auditcommissie. Halverwege het seizoen werd zijn opvolger Jeroen Preijde geselecteerd. Daarnaast trad in het afgelopen seizoen ook mevrouw Ruth van Andel tot de Raad van Toezicht toe. Voor de selectie van nieuwe leden hanteert de Raad van Toezicht een selectieprocedure waarbij via advertentie of via de diverse netwerken kandidaten worden geselecteerd waarmee

3 2. selectiegesprekken worden gevoerd. Op basis van het van tevoren bepaalde profiel wordt de meest geschikte kandidaat gekozen. De directie adviseert in deze. De Raad van Toezicht kwam in het verslagjaar vier keer in een reguliere vergadering, een maal in een specifieke bijeenkomst ter bespreking van de begroting , en een maal ter bespreking van een specifieke goedkeuringsvraag die door de directie werd gesteld bijeen. Belangrijkste punten op de agenda waren * strategische aanpak van de toekomst van de stichting in het licht van bezuinigingen * specifieke voornemens in dat kader: * overdracht eigenarenonderhoud van de Gemeente aan de Haarlemse podia * investeringsplannen ten aanzien van koeling in de Philharmonie en de verbouwing van de Grote Zaal * meerjarenbegroting tot en met 2018 * samenwerking Haarlemse podia (rapport LAgroup) * herverdeling van de directieportefeuilles in het kader van de herstructurering rond de afdelingen sales en horeca * evaluatie kerstproductie * artistieke visie en programmering * vertrek Holland Symfonia * de jaarrekening * de begroting , in het licht van de bezuinigingen * de periodieke directie- en management/budgetrapportages * fondsenwerving en customer relations management (CRM) * verslagen van de auditcommissie * functioneringsgesprekken directie * rooster van aftreden voor 2011 t/m 2014 Tevens voerde de Raad van Toezicht een maal overleg met het managementteam. De auditcommissie, die op haar taakgebied onderwerpen voorbereidde voor de vergaderingen van de Raad van Toezicht, kwam in het verslagjaar vier keer in een reguliere vergadering en een maal in een specifieke bijeenkomst ter bespreking van de begroting bijeen. Bij taakgebied horen onder andere de bespreking van de kwartaalrapportages, begroting en meerjarenbegroting, liquiditeitsplanning, financierings- en vermogensbeleid en ad hoc onderwerpen zoals de verlaging van de BTW. Directie De directie bleef in handen van Jaap Lampe (algemeen directeur, portefeuille programmering, marketing, sales, evenementen & horeca) en Maria Hansen (zakelijk directeur, portefeuille financiën, personeel, techniek, gebouwen). Per juli 2012 is de portefeuilleverdeling aangepast en vallen sales, evenementen en horeca onder de verantwoordelijkheid van de zakelijke directeur. Ondanks de portefeuilleverdeling is er sprake van eenheid van directie/bestuur. Een uitgebreid verslag van de directiewerkzaamheden is te vinden op pagina 4. Governance Raad van Toezicht en directie hebben in het verslagjaar voor het eerst volledig gewerkt in de nieuwe Raad van Toezicht structuur. Om recht te doen aan de nieuwe verhoudingen, zijn de vergaderstructuur en voorbereiding enigszins aangepast. Wij achten dit eerste jaar geslaagd. De Raad van Toezicht volgt de code cultural governance. Voorbeelden hiervan zijn de jaarlijkse functioneringsgesprekken met de directieleden, de jaarlijkse zelf-evaluatie van de Raad van Toezicht, het werken met profielen voor de Raad van Toezicht, selectieprocedure nieuwe leden Raad van Toezicht en het werken met reglementen voor de Raad van Toezicht zelf, en voor de auditcommissie in het bijzonder. Eventuele nevenfuncties die zouden kunnen

4 3. conflicteren met de functie binnen de Raad van Toezicht worden expliciet benoemd. Op dit moment zijn er geen conflicten op dit terrein. Tenslotte In het jaar is door directie en medewerkers een grote hoeveelheid activiteiten ondernomen die tot doel hebben de toekomst van de organisatie te bestendigen. Met name op het gebied van samenwerking in de stad heeft onze organisatie een belangrijke bijdrage kunnen leveren in het onderzoeken en ontwikkelen van nieuwe initiatieven. Ondanks de grote uitdaging en het pijnlijke verlies van ons huisorkest Holland Symfonia, heeft de Raad van Toezicht alle vertrouwen in de toekomststrategie voor de Stadsschouwburg en Philharmonie. Onze dank geldt alle medewerkers voor hun toewijding aan de organisatie in het afgelopen jaar. Mr A. Helmig Voorzitter Raad van Toezicht Namens de leden van de Raad van Toezicht : Ruth van Andel Garance Reus Peter Houdijk Jeroen Preijde Wilco Wolfers Haarlem, 10 januari 2013

5 4. Directieverslag ALGEMEEN Het boekjaar was het jaar van de première van de eigen familie Kerstvoorstelling Scrooge, een bewerking van A Christmas Carol in de regie van Bruun Kuit en met Erik van Muiswinkel in de rol van Scrooge. De productie was een groot succes met 22 voorstellingen die praktisch allemaal uitverkocht waren. De culturele en commerciële voorstellingen meegerekend, kwamen er maar liefst bezoekers in beide gebouwen. De eigen programmering in de Stadsschouwburg kwam dit seizoen zowel in aantallen voorstellingen als in aantallen bezoekers ruimschoots hoger uit, terwijl er in de Philharmonie wat minder bezoekers genoteerd konden worden. In de Philharmonie is gekozen voor het voortzetten van de lijn die vorig seizoen werd ingeslagen met minder grootschalig (en kostbaar) amusement in de Grote Zaal en een afgewogen programmering in de Kleine Zaal. Het aanbod aan (gesubsidieerd) kwaliteitstoneel en klassieke kamermuziek is onaangetast gebleven. Haarlem blijft ook in trek als premièrestad - in het boekjaar vonden in totaal 9 landelijke premières plaats, alle in de Stadsschouwburg. Het aantal concerten door huisbespeler Holland Symfonia liep dit seizoen verder terug. Hieronder worden de openbare activiteiten uitgesplitst naar gebouw, zaal en type. TOTAAL BEZOEKERSAANTALLEN SSB & PH BEZOEKERSAANTALLEN SSB & PH act. publiek bez.perc. act. publiek bez.perc. eigen programmering eigen programmering Holland Symfonia Holland Symfonia Culturele zaal verhuur Culturele zaal verhuur Commerciële verhuur Commerciële verhuur TOTAAL SSB & PH % TOTAAL SSB & PH % PHILHARMONIE BEZOEKERSAANTALLEN PHILHARMONIE BEZOEKERSAANTALLEN PHILHARMONIE GROTE ZAAL act. publiek bez.perc. GROTE ZAAL act. publiek bez.perc. eigen programmering % eigen programmering % Holland Symfonia % Holland Symfonia % Culturele zaal verhuur % Culturele zaal verhuur % Commerciële verhuur % Commerciële verhuur % TOTAAL GROTE ZAAL % TOTAAL GROTE ZAAL % KLEINE ZAAL act. publiek bez.perc. KLEINE ZAAL act. publiek bez.perc. eigen programmering % eigen programmering % Holland Symfonia % Holland Symfonia % Culturele zaal verhuur % Culturele zaal verhuur % Commerciële verhuur % Commerciële verhuur % TOTAAL KLEINE ZAAL % TOTAAL KLEINE ZAAL % TOTAAL PHILHARMONIE TOTAAL PHILHARMONIE eigen programmering eigen programmering Holland Symfonia Holland Symfonia Culturele zaal verhuur Culturele zaal verhuur Commerciële verhuur Commerciële verhuur TOTAAL PHILHARMONIE % TOTAAL PHILHARMONIE %

6 5. STADSSCHOUWBURG BEZOEKERSAANTALLEN STADSSCHOUWBURG BEZOEKERSAANTALLEN STADSSCHOUWBURG act. publiek bez.perc. act. publiek bez.perc. eigen programmering % eigen programmering % Culturele zaal verhuur *) % Culturele zaal verhuur *) % Commerciële verhuur % Commerciële verhuur % TOTAAL STADSSCHOUWBURG % TOTAAL STADSSCHOUWBURG % *) incl. vrst. in repetitielokaal *) incl. vrst. in repetitielokaal Samenwerking met amateurgezelschappen Ook in het afgelopen seizoen waren vele amateurgezelschappen uit Haarlem en de regio te zien en te horen in de Philharmonie en de Stadsschouwburg. In de Philharmonie werden concerten en uitvoeringen gegeven op het gebied van koormuziek (o.a. Haarlems Gemengd Koor, Concertkoor Haarlem, Christelijke Oratorium Vereniging Haarlem en Zang & Vriendschap) en symfonische muziek (o.a. Kennemer Jeugd Orkest, Symfonisch Blaasorkest Heemstede en Symfonie Orkest Haerlem). In de Stadsschouwburg lag de nadruk op operette en opera (Hulsbergen), toneel (Project Fors) en musical (Musical Company musicalgroep en Stichting Hart). Traditiegetrouw waren vele ballet- en dansscholen actief met hun eindvoorstellingen in de maanden mei, juni en juli. COMMERCIËLE ACTIVITEITEN EN HORECA Het seizoen was voor de afdeling sales, evenementen en horeca opnieuw een goed jaar. Net zoals het vorig boekjaar was de invloed van de economische crisis merkbaar, maar dit heeft vooralsnog niet geleid tot een vermindering van de omzet. In tegendeel, de omzet kwam niet alleen hoger uit dan begroot, de cijfers overtroffen zelfs die van het voorgaande jaar. De reeds aangekondigde terugloop in de omvang van activiteiten (repetities) van onze huisbespeler Holland Symfonia werd bewaarheid, maar dit verlies kon opgevangen worden door het binnen halen van nieuwe relaties en het uitbreiden van opdrachten bij bestaande klanten. Ook op het onderdeel horeca werd goed gepresteerd. De kerstvoorstelling Scrooge heeft hier een belangrijke bijdrage aan geleverd met veel bezoekers en verschillende arrangementen voor bedrijven die één of meerdere voorstellingen uitkochten voor hun gasten. SPONSORING EN FONDSENWERVING Stadsschouwburg en Philharmonie heeft de afgelopen jaren geïnvesteerd in de ontwikkeling van haar fondsenwervingscapaciteit en kan bouwen op de opgedane ervaring en relaties. Leden van de twee donateurskringen Founders (particulieren) en het Thomas Wilson Genootschap (bedrijvenkring) waren actief en werden regelmatig uitgenodigd om premières en bijzondere evenementen bij te wonen. De kerstproductie Scrooge werd door verschillende fondsen (o.a. VSB Fonds en SNS Reaal) ondersteund en via de crowdfundingscampagne Laat Scrooge niet in zijn hempie staan werden ook vele, kleinere bijdrages (vanaf 5) geïncasseerd. Noemenswaardig is een subsidie namens het Fonds voor de Podiumkunsten ten behoeve van bijzondere programmering in de seizoenen en ter hoogte van per jaar.

7 6. PERSONEEL Door eerdere ingrepen in de vaste formatie en het verhogen van de efficiëntie en effectiviteit van de organisatie is het gelukt de reguliere personeelskosten in het boekjaar met ruim 2% te verlagen ten opzichte van voorgaand jaar, terwijl het aantal flexibele formatieplaatsen als gevolg van het toegenomen aantal activiteiten steeg. Per 31 augustus 2012 bedraagt het aantal formatieplaatsen in totaal 41,7, ingevuld door 47 medewerkers. Daarnaast heeft de Stichting overeenkomsten met 56 oproepmedewerkers, die ingezet worden bij de dienstverlening aan het publiek en genodigden bij concerten, voorstellingen en evenementen. Ook is in dit boekjaar een begin gemaakt met het werken met vrijwilligers. De intentie is om dit in het komende seizoen verder te ontwikkelen en op grotere schaal toe te passen. In het boekjaar heeft de Stichting een voorziening gevormd voor de kosten voor vervanging van tijdelijk arbeidsongeschikte werknemers. MAATSCHAPPELIJK BEWUST ONDERNEMEN Stadsschouwburg en Philharmonie zijn als podia en evenementenlocaties vaak betrokken bij evenementen met een sociaal-maatschappelijke doelstelling. Daarnaast was de organisatie in het seizoen als partner of sponsor betrokken bij een aantal grote evenementen zoals het Internationale Orgelfestival, Feelharmonie (afsluiting Roze Zaterdag in Haarlem), de huldiging van de Nederlandse honkbalploeg, de Nederlandse Stripdagen, diverse schoolvoorstellingen, Hans Asselbergh s Festival en het Viola Viola Festival. In het kader van de voorbereidingen voor de kerstproductie Scrooge bood de organisatie een uitgebreide maatschappelijke stage aan voor 50 leerlingen in het VMBO. Zij kregen een introductie in alle facetten van het bedrijf en gingen daarna aan de slag met een marketingopdracht rondom Scrooge. Daarnaast organiseerden wij voor alle eerste klassen van de Hartelustschool een kennismaking met de Stadsschouwburg. Samen met het Patronaat en de Toneelschuur werken Stadsschouwburg en Philharmonie aan maatregelen die onze cultuurgebouwen op termijn duurzamer zullen maken. FINANCIEEL VERSLAG Algemeen De cijfers van de rekening wijken af van de cijfers zoals opgenomen in de begroting Dit wordt veroorzaakt door het feit dat bij het opstellen van de begroting nog geen exacte cijfers beschikbaar waren met betrekking tot de huur, onderhoud en servicekosten voor de beide podia. Deze afwijking heeft echter geen effect op het resultaat, aangezien de hogere lasten voor zaalhuur en servicekosten volledig gecompenseerd worden door de subsidiebedragen die hiervoor ontvangen zijn. Daarnaast is er een duidelijk verschil zichtbaar tussen de begrote en de gerealiseerde cijfers met betrekking tot de programmering. Dit is enerzijds het gevolg van het hogere volume aan voorstellingen en concerten dat uiteindelijk gerealiseerd is, anderzijds heeft het succes van de Kerstproductie Scrooge hier aan bijgedragen. Activa Er hebben zich gedurende het boekjaar geen ingrijpende wijzigingen in de materiële activa voorgedaan. Om de kwaliteit van de (technische) voorzieningen op een hoog niveau te houden worden er jaarlijks investeringen gedaan. Onder de financiële vaste activa worden de vorderingen ten aanzien van bouwsponsors zichtbaar gemaakt. Bij de vlottende activa zijn de vorderingen ten opzichte van vorig boekjaar afgenomen, terwijl de liquide middelen nagenoeg gelijk zijn gebleven.

8 7. Passiva Met ingang van dit boekjaar heeft de Stichting een bestemmingsfonds conform art. 4:72 AWB gevormd, zoals omschreven in de subsidiebeschikking van de Gemeente Haarlem. In de kader stellende nota Subsidiesystematiek in Haarlem wordt aangegeven dat subsidieontvangers een egalisatiereserve dienen te vormen van de behaalde subsidieoverschotten in een verhouding tussen verstrekte subsidie en overige inkomsten. De aanwending van de egalisatiereserve mag alleen gebruikt worden voor prestaties die in de subsidiebeschikking zijn opgenomen. Het resultaat ( ) is, naast de vorming van dit bestemmingsfonds, tevens benut voor een dotatie aan de bestemmingsreserve ten behoeve van het verder ontwikkelen van een nieuwe website en een CRM-systeem en de Scrooge-productie Het eigen vermogen stijgt hiermee tot (kapitaal, bestemmingsfonds en egalisatiereserve). De voorzieningen betreffen voornamelijk de gelden voor het meerjarig onderhoud van de Philharmonie en de Stadsschouwburg. Daarnaast is een bedrag voorzien ten behoeve van kosten op het gebied van personeel. Onder de langlopende schulden zijn de meerjarige leningen als een onderdeel van de sponsoring door Inbev vervroegd afgelost. Conform meerjarige afspraken vindt een jaarlijkse afdracht aan de Gemeente Haarlem plaats van de netto sponsorinkomsten die in het kader van de gezamenlijke fondsen- en sponsorwerving voor de renovatie van de Philharmonie en de Stadsschouwburg zijn binnengehaald. De kortlopende schulden zijn ten opzichte van vorig boekjaar ruim 10% gedaald als gevolg van minder vooruit ontvangen recettes voor het seizoen en minder vooruit ontvangen bijdrages. Exploitatiesaldo: boven verwachting De jaarrekening sluit met een overschot van De oorzaken die ten grondslag liggen aan dit gunstige resultaat worden hieronder uiteengezet. Dit resultaat is tot stand gekomen op basis van onderstaande baten en lasten (afgerond op 100 euro). Baten Rekening Begroting Entreegelden Verhuur Horeca Subsidiebaten Overige baten Lasten Programmering en marketing Horeca Personeel Huisvesting- en exploitatiekosten Huur en servicekosten Overige lasten Exploitatiesaldo Bestemmingsfonds Bestemmingsreserve CRM/Scrooge Saldo

9 8. Baten Entreegelden Tussen het tijdstip van vaststelling van de begroting en de aanvang van het boekjaar zijn verschillende concerten en voorstellingen toegevoegd aan de programmering. Dit verklaart enerzijds de afwijking tussen rekening en begroting. Ook was het negatieve btweffect (van 6% naar 19%) kleiner dan verwacht en is de kaartverkoop hoger geëindigd. De entreegelden zijn verder omhoog gestuwd door het succes van de kerstproductie Scrooge die aanzienlijk meer recettes opbracht dan begroot. Het batig saldo op de programmering komt hiermee inclusief de programmasubsidie voor de Stadsorgelconcerten (zie Kosten programmering) uit op circa Verhuur Ondanks de economische omstandigheden en het afnemende aantal repetities en concerten van vaste bespeler Holland Symfonia, zijn de inkomsten uit de verhuur niet alleen hoger geëindigd dan begroot, maar ook 7,5% hoger dan voorgaand boekjaar. De inkomsten uit zaalhuur bestaan naast de vergoeding voor de zaalhuur uit de opbrengsten uit verhuur van technische middelen, technisch en horecapersoneel en de al gememoreerde huuropbrengst van Holland Symfonia. Horeca De horeca-opbrengsten zijn gekoppeld aan de resultaten die door Programmering en Verhuur behaald worden en komen aanzienlijk hoger uit dan begroot. Deze meeropbrengsten zijn voor het grootste deel toe te schrijven aan de extra bezoekers die de programmering en de vele amateurvoorstellingen hebben opgeleverd. Ook de arrangementen die tijdens de kerstperiode werden aangeboden aan particulieren en bedrijven hebben hier hun bijdrage aan geleverd. Subsidiebaten Op de exploitatiesubsidie van de Gemeente Haarlem zijn de jaarlijkse afschrijvingen renovatie Concertgebouw (Philharmonie) ad in mindering gebracht (deze loopt per 2044 af). Daarnaast ontvangt de Stichting van de Gemeente Haarlem subsidie ten behoeve van de huur, het meerjarig onderhoud en de servicekosten voor de Philharmonie en de Stadsschouwburg. De hoogte van de subsidie voor onderhoud is gebaseerd op een 40-jarig onderhoudsplan dat onderdeel vormt van de huurcontracten. Voor het deel van de subsidie dat niet wordt aangewend in het betreffende boekjaar, wordt een voorziening gevormd. De afwijking van de gerealiseerde cijfers ten opzichte van de begroting zijn het gevolg van de indexatie van de huurbedragen. Eenzelfde afwijking is terug te vinden onder het kopje Huur en servicekosten, zodat deze verschillen geen invloed hebben op het uiteindelijke resultaat. Ook de exploitatiesubsidie is als gevolg van het toekennen van een accrès van 2,35% hoger uitgekomen dan begroot. Tenslotte zijn onder dit kopje ook de programmasubsidie voor het organiseren van de Stadsorgelconcerten meegenomen, evenals de subsidie voor de Onroerend Zaakbelasting van beide panden. Overige baten Dankzij de stabiele liquiditeitspositie van de Stichting zijn de financiële baten ook dit boekjaar boven verwachting op ongeveer hetzelfde niveau als vorig boekjaar geëindigd. De overige baten vallen aanzienlijk hoger uit dan vorig boekjaar, maar iets lager dan begroot. Dit is voornamelijk het gevolg van het feit dat de fondsen hun gereserveerde bijdragen aan Scrooge niet maximaal hoefden uit te keren vanwege de hoge eigen inkomsten die de Stichting via de kaartverkoop heeft gerealiseerd. In dit geval is dus het verlagen van de bijdragen door de fondsen een succes te noemen. Tevens zijn er wel hogere inkomsten uit garderobe-opbrengsten en vergoedingen kaartverkoop te noteren.

10 9. Lasten Programmering en marketing Analoog aan de hogere opbrengst van de programmering zijn ook de kosten hoger uitgevallen dan begroot. Maar het verschil tussen begroting en rekening is hier minder groot dan bij de Entreegelden. Dit wordt veroorzaakt door het feit dat de gerealiseerde kosten voor Scrooge conform begroting zijn geëindigd, terwijl de opbrengsten van Scrooge veel hoger zijn uitgevallen dan begroot. In de kosten Programmering zijn tevens de kosten van de Stadsorgelconcerten begrepen. Deze orgelconcerten, waarvan de programmering en de organisatie door de Stichting op verzoek van de Gemeente Haarlem wordt gedaan worden separaat door de Gemeente Haarlem gesubsidieerd (Zie overige subsidies onder Subsidiebaten). De uitgaven voor marketing zijn nagenoeg conform begroting geëindigd. Horeca De kosten horeca zijn in navolging van de hogere opbrengst gestegen ten opzichte van de begroting. Behalve de kostprijs van de verkopen vallen onder deze posten ook de overige horecakosten, zoals inhuur materialen buffet en bedrijfskleding. De brutomarge van de omzet komt hiermee uit op circa 62%. Personeel De reguliere personeelskosten zijn conform begroting geëindigd. Dat het totaal van deze kosten toch aanzienlijk boven begroting uitkomt, is volledig het gevolg van de vorming van een voorziening ter dekking van de kosten voor het vervangen van langdurig zieke medewerkers. Huisvesting en exploitatie De reguliere kosten zijn iets hoger uitgevallen dan begroot. Dit is vooral een gevolg van het hogere aantal activiteiten op gebied van Verhuur, waarvoor extra inhuur van apparatuur nodig was. Op gebied van automatisering is bovendien in het afgelopen boekjaar een slag gemaakt in het upgraden van alle kantoorsystemen wat meer kosten in met zich mee heeft gebracht. Middels de zonnecollectoren op het dak van de Philharmonie werd ruim kwh opgewekt aan energie, die door de Stichting zelf werd gebruikt en daarmee bijdroeg aan de lagere kosten voor energieverbruik. Huur en servicekosten De lasten voor huur en servicekosten worden in zijn geheel door de Gemeente gesubsidieerd. De afwijking tussen rekening en begroting wordt zoals al eerder aangegeven veroorzaakt door het onbekend zijn van de hoogte van deze bedragen voor de Stadsschouwburg tijdens het opstellen van de begroting (zie ook Subsidiebaten). Overige lasten De overige lasten komen hoger uit dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere kosten kaartverkoop als gevolg van de aantrekkende bezoekcijfers en hogere kosten verhuur. Dit betreft voornamelijk kosten voor acquisitie en de organisatie van eigen evenementen. Hogere uitgaven op het gebied van adviezen betroffen het onderzoek naar de plannen op het gebied van gebouwbeheer en mogelijke technische en bouwkundige aanpassingen aan de Philharmonie. De daling van de portokosten werd veroorzaakt door de introductie van het e- ticket bij de kaartverkoop.

11 10. VOORUITBLIK Het jaar was voor Stadsschouwburg en Philharmonie een jaar waarin de koers naar de toekomst verder werd uitgestippeld. Onze organisatie opereert in een nieuw spanningsveld met minder zekerheid en op de langere termijn minder middelen, ten gevolge van bezuinigingen en het vertrek van Holland Symfonia (goed voor circa 25% van de zaalhuuromzet). Met ingang van het seizoen zien Stadsschouwburg en Philharmonie zich geconfronteerd met een aantal bezuinigingen: gemeentelijke bezuinigingen oplopend vanaf 2013 tot aan 2018 (ca. 8% van de exploitatiesubsidie). Nadat de organisatie in het seizoen al was gekrompen, zijn hier in aanvullende stappen op gezet om de herstructurering compleet te maken. In het vervolg kiezen wij voor de komende tijd voor een strategie van samenwerking en investeren. Samenwerking en Investering In werd door het bureau LAGroup een onderzoek gedaan naar de mogelijkheden voor de Haarlemse podia om op verschillende gebieden samen te werken. Ten dele werken de podia al samen, maar nieuwe samenwerking wordt in het seizoen concreet vorm gegeven en deels ook al uitgevoerd. Zo staan de podia op het punt om gezamenlijk het beheer van het eigenarenonderhoud over te nemen van de Gemeente Haarlem. Ook wordt concreet onderzoek gedaan naar de mogelijkheid om de dagkassa s van Toneelschuur en Stadsschouwburg en Philharmonie samen te voegen en op diverse terreinen de inkoop te bundelen. Wij verwachten door deze inspanningen een deel van de gemeentelijke bezuinigingen op te kunnen vangen. Maar om ook het culturele aanbod te kunnen waarborgen, zullen wij in de loop van investeren op een tweetal fronten: de verbeterde inzetbaarheid van de Philharmonie als gebouw en een integrale aanpak van het customer relations management (CRM). Wij hopen in de zomer van 2013 de Grote Zaal van de Philharmonie te voorzien van een flexibele vloer, waardoor de stoelen verwijderd kunnen worden en een vlakke vloer kan ontstaan. Door de functionaliteit van het gebouw structureel te verbeteren en specifiek deze aanpassing van de Grote Zaal uit te voeren, kunnen andere (nieuwe) culturele activiteiten in de Grote Zaal mogelijk worden gemaakt. Tegelijkertijd kan door verruimde verhuurmogelijkheden de inkomstenpotentie verbeterd worden waardoor deze culturele activiteiten bekostigd kunnen worden. Haarlem zal er als congres- en evenementenstad substantieel op vooruitgaan en tegelijkertijd een degelijke culturele programmering in de Philharmonie kunnen waarborgen. Het project CRM betreft een investering in een nieuw relatiemanagementsysteem waarbij de klant centraal wordt gesteld en de mogelijk van online marketing en fondsenwerving maximaal worden benut. Programmering seizoenen en Het seizoen is het eerste seizoen in samenwerking met het Nederlandse Philharmonisch Orkest. Wij zien uit naar een vruchtbare kruisbestuiving met dit ensemble. Met het schrijven van dit jaarverslag ligt de programmering voor al weer grotendeels vast. Een hoogtepunt in dat jaar zal ongetwijfeld de tweede editie van onze kerstproductie Scrooge zijn. Deze keer met een andere regisseur en andere bezetting, maar ongetwijfeld ook nu weer een inspirerende samenwerking tussen professionals en Haarlemse amateurs.

12 11. Begroting en het meerjarenperspectief Grootste onzekerheden in dit budgetjaar blijven het effect van economische crisis en de, tijdens het opstellen van de begroting nog, geldende btw-verhoging op de kaartverkoop en de stand van zaken op de markt voor commerciële verhuur. Inmiddels is de btw-verhoging per 1 juli 2012 teruggedraaid. Op beide gebieden worden strategieën ontwikkeld om de markt beter te kunnen bereiken. Daarnaast streven wij er naar een minimaal noodzakelijk geacht weerstandsvermogen op te bouwen van circa 1 miljoen, om waar nodig tegenslagen op te kunnen vangen. Tenslotte We kijken terug op een goed jaar waarin de organisatie een herstructurering afrondde en zich weerbaar opstelde ten tijden van economische crisis en politieke veranderingen. Het positieve financiële resultaat is een compliment waard aan de hele organisatie. Als organisatie verkeren wij wellicht net zoals de maatschappij in een tijdsgewricht van onrust, verandering en zelfs transformatie. Deels genoopt door de financiële noodzaak, maar ook door de veranderde maatschappij waar de traditionele concepten waarop onze sector jarenlang heeft gevaren, niet meer werken. Een antwoord op deze uitdagingen te vinden, is een spannende taak. Omdat dat nu met een kleinere bezetting gebeurt, draagt iedereen extra hard zijn steentje bij. Onze dank aan ons team is dan ook zeer groot. Directie Stadsschouwburg en Philharmonie Haarlem Jaap Lampe Algemeen directeur Maria Hansen Zakelijk directeur Haarlem, 10 januari 2013

13 Stichting Stadsschouwburg en Philharmonie Haarlem BALANS PER 31 AUGUSTUS 2012 (na resultaatbestemming) (in euro's) REF. 31 augustus augustus 2011 Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Kapitaal Bestemmingsfonds Egalisatiereserve MVA Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

14 Stichting Stadsschouwburg en Philharmonie Haarlem STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER (in euro's) REF. rekening begroting rekening Baten Entreegelden Zaalhuur Horeca verkopen Subsidiebaten Financiële baten Overige baten Som der baten Lasten Kosten programmering Marketing Kosten horeca Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestings- en exploitatiekosten Algemene kosten Financiële lasten Som der lasten Saldo Verdeling saldo Mutatie reserves Saldo

15 Stichting Stadsschouwburg en Philharmonie Haarlem FINANCIELE POSITIE Kasstroomoverzicht over (in euro's) Kasstroom uit operationele activiteiten: Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen eigen investeringen Mutaties egalisatiereserve Mutaties voorzieningen Veranderingen in werkkapitaal: Mutatie operationele vorderingen Mutatie voorraden Mutatie operationele kortlopende schulden Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten: Desinvesteringen in materiële vaste activa Investeringen in materiële vaste activa Mutaties in financiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten: Opgenomen langlopende schulden Aflossingen langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto kasstroom Liquide middelen ultimo boekjaar Mutatie Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode

16 Stichting Stadsschouwburg en Philharmonie Haarlem ALGEMENE TOELICHTING Algemeen De Stichting Stadsschouwburg en Philharmonie, gevestigd Lange Begijnestraat 11 te Haarlem, is opgericht op 23 december 1965 en heeft als doelstelling de instandhouding en exploitatie van de Stadsschouwburg en de Philharmonie te Haarlem, welke gebouwen aan de Gemeente Haarlem in eigendom toebehoren. Het boekjaar loopt van 1 september tot en met 31 augustus Gebruik schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa/verplichtingen en van baten/lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. Herziening van de schattingen wordt opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien Continuïteit De Stichting beschikt over een kapitaal, incl. bestemmingsreserve, bestemmingsfonds en egalisatiereserve van Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. 4.2 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële verslaggeving (RJ 640 Organisaties zonder winststreven). De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaand jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijzen onder aftrek van op de economische levensduur gebaseerde cumulatieve afschrijvingen. - verbouwingen jaar - inventarissen 5-10 jaar - andere vaste bedrijfsmiddelen 5-15 jaar Afschrijving vindt plaats vanaf het moment van ingebruikname. Bij de waardering wordt rekening gehouden met eventueel op balansdatum opgetreden waardeverminderingen. Financiële instrumenten De financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen, handelsen overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde. Gegeven het karakter van de financiële instrumenten benadert de nominale waarde deze waarde. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hieronder beschreven manieren gewaardeerd. De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten benadert de boekwaarde ervan.

17 Stichting Stadsschouwburg en Philharmonie Haarlem 16. ALGEMENE TOELICHTING Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Gegeven het karakter van de financiële vaste activa benadert de nominale waarde deze waarde. Vorderingen De grondslagen voor de waardering van vorderingen zijn beschreven onder het hoofd Financiële instrumenten. Er vindt een vermindering van de waarde plaats door aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Voorraden De horeca-voorraden worden gewaardeerd tegen de gemiddelde inkoopprijs. Bij de waardering wordt rekening gehouden met eventueel op balansdatum opgetreden waardeverminderingen. Bestemmingsreserve Onder de bestemmingsreserves wordt opgenomen het deel van het eigen vermogen dat is afgezonderd, omdat daaraan door de directie een beperkte bestemming is gegeven. Bestemmingsfonds Onder de bestemmingsfondsen wordt opgenomen het deel van het eigen vermogen dat is afgezonderd, omdat daaraan door derden een beperkte bestemming is gegeven. Egalisatiereserve MVA De voor investeringen ontvangen subsidies en sponsorbedragen zijn opgenomen op een egalisatierekening die gedurende de economische levensduur van de materiële vaste activa lineair vrijvalt ten gunste van de exploitatie. Voorzieningen Een voorziening wordt in de balans opgenomen, wanneer sprake is van een in rechte afdwingbare verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in het verleden, waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt en het waarschijnlijk is dat voor afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen nodig is. De voorziening Kosten wegens ziekte houdt verband met de geschatte kosten in verband met langdurig zieke werknemers. Voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van het pand, installaties e.d. wordt eveneens een voorziening gevormd, gebaseerd op een meerjarenonderhoudsplan en de eis van de gemeente dat de subsidie beschikbaar wordt gesteld onder de voorwaarde dat de jaarlijks resterende bedragen aan de voorziening worden toegevoegd. De voorziening Jubileum-uitkering betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Pensioenen De Stichting heeft een toegezegde pensioenregeling. Deze regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. De Stichting heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds, anders dan het effect van hogere premies. Gezien bovenstaande wordt de pensioenregeling in de jaarrekening verwerkt als zijnde een toegezegde bijdrageregeling en worden alleen de verschuldigde pensioenpremies verantwoord. Schulden De schulden zijn gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. Gegeven het karakter van de financiële vaste activa benadert de nominale waarde deze waarde.

18 Stichting Stadsschouwburg en Philharmonie Haarlem ALGEMENE TOELICHTING 4.3 Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Bedrijfsbaten De in de staat van baten en lasten vermelde baten betreffen ondermeer de recette behaald door kaartverkoop alsmede opbrengsten uit zaalhuur, verkopen horeca en bijdragen van derden. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Opbrengsten uit hoofde van verleende diensten worden in de winst- en verliesrekening naar rato opgenomen naar het stadium van voltooiing van de transactie op balansdatum. Het stadium van voltooiing wordt bepaald aan de hand van beoordeling van de verrichte werkzaamheden. Onder subsidies zijn opgenomen de door de Gemeente Haarlem toegezegde of te verwachten bedragen. Bedrijfslasten De bedrijfslasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 4.5 Verhouding belaste - en vrijgestelde prestaties voor de omzetbelasting Voor zowel de Philharmonie als de Stadsschouwburg geldt dat de verhouding belaste- en vrijgestelde prestaties in het kader van de omzetbelasting zodanig is dat de genoten voorheffing niet in het geding is. 4.6 Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet zakelijke grondslag.

19

20