Pantein Groep. Jaarrekening Kraamzorg Pantein-Vivent B.V.

Transcriptie

1 Pantein Groep Jaarrekening 2013 Kraamzorg PanteinVivent B.V. Uden, 12 mei 2014

2 INHOUDSOPGAVE pagina 1. Jaarrekening Balans per 31 december Resultatenrekening over Kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de resultatenrekening over Overige gegevens 2.1 Controleverklaring Statutaire resultaatbestemming Resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring 19

3 1. JAARREKENING 2013

4 1. JAARREKENING 1.1 BALANS PER 31 december 2013 (na resultaatbestemming) ACTIVA Ref. 31dec13 31dec12 Vlottende activa Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31dec13 31dec12 PASSIVA Eigen vermogen 3 Kapitaal Nietcollectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden (nog voor meer 5 dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Overige kortlopende schulden Totaal passiva

5 1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmohuishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmohuishoudelijke hulp; inclusief overige Wmoprestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Ten gunste van de Bestemmingsreserves (Niet coll. Gefin. Verm.) Uit te keren dividend

6 1.3 KASSTROOMOVERZICHT Kasstroom uit operationele activiteiten ref Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: mutaties voorzieningen Mutaites in werkkapitaal vorderingen kortlopende schulden (exclusief schulden aan banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen 5 Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode. Toelichting Aansluitingsberekening balans en kasstroomoverzicht liquide middelen liquide middelen mutatie liquide middelen

7 1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Kraamzorg PanteinVivent B.V. is statutiar ( en feitelijk) gevestigd te Uden op het adres Aldetiendstraat 23, 5405 ZC. De belangrijkste activiteiten zijn het leveren van kraamzorg. Kraamzorg PanteinVivent B.V. behoort tot het Panteinconcern. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting Pantein te Boxmeer. De jaarrekening van Kraamzorg PanteinVivent B.V. is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Pantein te Boxmeer. Thuiszorg Pantein neemt voor 65% en Stichting Vivent voor 35% deel in het maatschappelijk kapitaal van Kraamzorg PanteinVivent B.V. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving voor zorginstellingen en Titel 9 Boek 2 BW. Jaarverslag Overeenkomstig artikel 8 lid 4 van de Regeling Verslaggeving WTZi (RVW) is gebruik gemaakt van vrijstelling voor het opmaken van een afzonderlijk jaarverslag bij de jaarrekening van Kraamzorg PanteinVivent B.V. Kraamzorg PanteinVivent B.V. legt middels het document maatschappelijke verantwoording van Stichting Pantein als onderdeel van de gehele groep verantwoording af en is hiermee vrijgesteld voor het vervaardigen een afzonderlijk jaarverslag. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijkend met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Verbonden rechtspersonen ( partijen / consolidatie / groepsverhoudingen) Alle entiteiten behorende bij de Pantein groep, evenals Stichting Vivent, worden aangemerkt als verbonden partij. De onderlinge transacties betreffen met name de interne verrekeningen van personele en materiële kosten vanwege onderlinge dienstverlening. Transacties tussen verbonden partijen die van betekenis zijn, worden vermeld in de toelichting van de jaarrekening. Algemene grondslagen van de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten, tenzij anders vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. 4

8 1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen van de waardering van activa en passiva Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële intrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De vennootschap maakt geen gebruik van derivaten. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening langdurig zieken Deze voorziening wordt gevormd ter dekking van de op de balansdatum bestaande verplichting inzake de loondoorbetaling van personeelsleden die per deze datum arbeidsongeschikt zijn. Langdurig zieken worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorziening is, rekening houdend met de kans van instroom in de WIA, berekend tegen 100% salariskosten in het eerste jaar en 70% in het tweede jaar, verhoogd met sociale lasten. De voorziening is nominaal gewaardeerd. Voorziening WGA missing cases Tot en met 31 december 2013 is Pantein eigenrisicodrager geweest voor de WGA. De risico s verbonden aan WGA waren verzekerd bij een verzekeringsmaatschappij. In de periode van eigenrisicodragerschap waren een aantal medewerkers onverzekerd. Pantein draagt voor deze medewerkers zelf alle risico s als gevolg van eventuele arbeidsongeschiktheid en heeft hiervoor een voorziening gevormd. Deze voorziening wordt "missing cases" genoemd. De voorziening wordt tegen contante waarde berekend met een disconteringsvoet van 5%. Voorziening uitgestelde beloningen De voorziening uitgestelde personeelsbeloningen betreft de verplichtingen die voortvloeien uit de aanwezigheid van een langdurig dienstverband. De voorziening is tegen contante waarde gewaardeerd. De berekening is gebaseerd op CAObepalingen, blijfkans en leeftijd, met een disconteringsvoet van 5%. Voorziening Claims Deze voorziening is gevormd daar er een landelijke discussie loopt inzake de vergoeding voor partusassistentie bij de verplaatste thuisbevallingen. De voorziening is gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden omvat schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar. Schulden worden opgenomen voor de nominale waarde. 5

9 1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen van resultaatbepaling Pensioenen Kraamzorg PanteinVivent B.V. heeft voor haar werknemers een toegezegdpensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Kraamzorg PanteinVivent B.V. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Kraamzorg PanteinVivent B.V. betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad 109%. Kraamzorg PanteinVivent B.V. heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Kraamzorg PanteinVivent B.V. heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Opbrengsten De opbrengsten worden verantwoord op transactiebasis. Bedrijfslasten De bedrijfslasten worden verantwoord op de grondslag van historische uitgaafprijs en worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Voor een beter inzicht zijn de vergelijkende cijfers in het kasstroomoverzicht gewijzigd. De wijziging betreft het presenteren van het overlopende deel van de interestbate. 6

10 1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: Vordering op debiteuren Vordering op groepsmaatschappijen: Rekeningcourant Zorgcentra Pantein B.V Rekeningcourant Pantein Holding B.V Vooruitbetaalde bedragen: Vooruit ontvangen facturen crediteuren Nog te ontvangen bedragen: Nog te ontvangen rente Nog te factureren bedragen Overige overlopende activa: Overlopend diversen Overlopende vorderingen uit hoofde van het fietsplan Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting Op de vordering uit hoofde van debiteuren is een voorziening voor oninbaarheid van ( ) in mindering gebracht. De schuldverhouding in rekening courant op groepsmaatschappijen is bij een te ontvangen bedrag in de jaarrekening opgenomen onder de post overige vorderingen, bij een te betalen bedrag is deze post opgenomen onder overige schulden. In het boekjaar is aan de groepsmaatschappijen geen rente over de rekeningcourant posities berekend. Er zijn geen zekerheden verstrekt en er is geen aflossingsschema overeengekomen. 2. Liquide middelen De specificatie is als volgt: Banken Totaal liquide middelen De liquide middelen zijn vrij besteedbaar. 7

11 1.5 Toelichting op de balans PASSIVA 3. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo Resultaat Overige Saldo Het verloop is als volgt weer te geven 1jan 2013 Bestemming mutaties 31dec 2013 Kapitaal Totaal kapitaal Nietcollectief gefinancierd vrij vermogen Saldo Resultaat Overige Saldo Het verloop is als volgt weer te geven: 1jan 2013 Bestemming mutaties 31dec 2013 Algemene reserves: Overige reserves Totaal niet Collectief gefinancierd gebonden vermogen Toelichting: Nietcollectief gefinancierd vrij vermogen Dit betreft vrij besteedbaar vermogen en komt voort uit nietcollectief gefinancierde activiteiten alsmede vermogen van het in het kader van de consolidatieplicht opgenomen werkzame nietcollectief gefinancierde vermogens van gelieerde rechtspersonen. 8

12 1.5 Toelichting op de balans PASSIVA 4. Voorzieningen Het verloop is als volgt Saldo Saldo weer te geven: Dotatie Onttrekking Vrijval Voorziening langdurig zieken Voorziening WGA missing cases Voorziening claims Voorziening uitgestelde beloningen Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Toelichting per categorie voorziening: Voorziening langdurig zieken Deze voorziening wordt gevormd ter dekking van de op de balansdatum bestaande verplichting inzake de loondoorbetaling van personeelsleden die per deze datum arbeidsongeschikt zijn. De voorziening is geraamd op en gedurende 2013 is besteed aan langdurig zieken en is gewaardeerd tegen de nominale waarde. Toename voorziening wordt veroorzaakt door instroom van medewerkers waarvan de verwachting is dat zij niet terug keren in de huidige functie. Voorziening WGA missing cases Tot en met 31 december 2013 is Pantein eigenrisicodrager geweest voor de WGA. De risico s verbonden aan WGA waren verzekerd bij een verzekeringsmaatschappij. In de periode van eigenrisicodragerschap waren een aantal medewerkers onverzekerd. Pantein draagt voor deze medewerkers zelf alle risico s als gevolg van eventuele arbeidsongeschiktheid en dient hiervoor een voorziening te vormen. Deze voorziening wordt "missing cases" genoemd. De voorziening wordt tegen contante waarde berekend met een disconteringsvoet van 5%. Voorziening claims De voorziening Claims is gevormd daar er een landelijke discussie loopt inzake de vergoeding voor partusassistenties bij verplaatste thuisbevallingen. De voorziening heeft betrekking op 2011 en Met betrekking tot het boekjaar 2013 worden geen dotaties noodzakelijk geacht. De vrijval per balansdatum is gevolg van een betere schatting als gevolg van voortschrijdend inzicht. De voorziening wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening uitgestelde beloningen De voorziening uitgestelde personeelsbeloningen betreft de verplichtingen die voortvloeien uit de aanwezigheid van een langdurig dienstverband en is gewaardeerd tegen de contante waarde. 9

13 1.5 Toelichting op de balans PASSIVA 5. Langlopende schulden De specificatie is als volgt: Lening o/g Thuizorg Pantein B.V. Lening o/g Stichting Vivent Totaal langlopende schulden ( nog voor meer dan een jaar) Het verloop is als volgt weer te geven Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: Aflossingen Af: Aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december 10

14 1.5 Toelichting op de balans PASSIVA 6. Overige kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt: Crediteuren Schulden aan groepsmaatschappijen: Rekeningcourant uit hoofde van verrekening binnen groepsmaatschappijen Rekeningcourant Thuiszorg Pantein B.V Rekeningcourant Stichting Vivent B.V Rekeningcourant Pantein Holding B.V Rekeningcourant Servicebedrijf Pantein B.V Schulden uit hoofde van salarissen: Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld (inclusief sociale lasten) Vakantiedagen (inclusief sociale lasten) Overige schulden: Afkoopsom WGA Overig nog te betalen Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting Tot en met 31 december 2013 is Pantein eigenrisicodrager geweest voor de WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten). De risico s die voortvloeien uit arbeidsongeschiktheid werden ondergebracht bij een verzekeringsmaatschappij. Per 1 januari 2014 is het eigenrisicodragerschap voor de WGA beëindigd. Als gevolg van de overstap naar het UWV en op basis van de polisvoorwaarden is Pantein per 31 december 2013 een afkoopsom verschuldigd ad aan de verzekeringsmaatschappij. De afkoopsom wordt binnen twee jaar afbetaald. In het boekjaar is aan de groepsmaatschappijen geen rente over de rekeningcourantposities berekend. Er zijn geen zekerheden verstrekt en er is geen aflossingsschema overeengekomen. 7. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Voor het pand aan de Aldetiendstraat 23 te Uden is een huurovereenkomst afgesloten voor de duur van een jaar. De overeenkomst wordt telkens stilzwijgend met een jaar verlengd. De huurprijs bedraagt per maand. Voor het pand aan de Rijnstraat 10 te 'shertogenbosch is een huurovereenkomst afgesloten voor de duur van een jaar. De overeenkomst wordt telkens stilzwijgend met een jaar verlengd. De huurprijs bedraagt per maand. In de CAO VVT (art ) zijn partijen overeengekomen dat werknemers die op 31 december 2011 in dienst zijn bij de werkgever en 50 jaar of ouder zijn, maar jonger dan 55 jaar, bij het bereiken van de leeftijd van 55 jaar jaarlijks recht hebben op extra bovenwettelijke vakantieuren. Deze regeling vervangt de overgangsregeling 50 jaar of ouder inzake het jaarlijks recht op een aantal PLB uren. De verplichting wordt berekend op basis van het aantal contracturen maal het uurtarief inclusief werkgeverslasten. Deze verplichting bedraagt per 31 december 2013:

15 1.6 Toelichting op de resultatenrekening BATEN 8. Toelichting nietgebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt: Opbrengst kraamzorg Overige niet gebudgetteerde zorgprestaties Totaal Toelichting De omzet bestaat hoofdzakelijk uit het verlenen van kraamzorg. 9. Toelichting subsidies De specificatie is als volgt: Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EUsubsidies Totaal subsidies Toelichting Deze post betreft hoofdzakelijk onderwijs subsidie 10. Overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige opbrengsten waaronder vergoeding uitgeleend personeel. Opbrengsten uit hoofde van doorbelasting personeel Totaal overige bedrijfsopbrengsten Toelichting De post overige bedrijfsopbrengsten betreft omzet uit het ter beschikking stellen van personeel aan zowel kraamzorginstellingen als aan overige zorginstellingen. De toename van overige bedrijfsopbrengsten is het gevolg van verschuiving tussen de activiteiten met betrekking tot de kraamzorg en de activiteiten uit hoofde van doorbelasting personeel. 12

16 1.6 Toelichting op de resultatenrekening LASTEN 11. Personeelskosten De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Toelichting De daling van lonen en salarissen en de sociale lasten wordt voornamelijk veroorzaakt door een daling van het aantal FTE's. De stijging personeel niet in loondienst wordt voornamelijk veroorzaakt door meer inzet van extern personeel. Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment fte fte Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt en bewonersgebonden kosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten LASTEN 13. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Rentebaten Subtotaal financiële baten Rentelasten Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten Toelichting De afname van de rentelast kan worden verklaard door aflossing lening gedurende

17 1.6 Toelichting op de resultatenrekening 14. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Directie vallend onder eindverantwoordelijk bestuur Eenhoofdig 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT tabel onder 26.)? 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) T.E.A. Geritsma ja Arbeidsovereenkomst voor bepaalde tijd CAO VVT 103% ja Arbeidsovereenkomst voor bepaalde tijd CAO VVT 103% Toelichting De heer T.E.A. Gerritsma is voor 100% in loondienst bij Thuizorg Pantein B.V. Voor de toelichting op de bezoldiging en financiële relaties met bestuurders en toezichthouders wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Pantein. 14

18 1.6 Toelichting op de resultatenrekening 15. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) is de vervanger van de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT) en is door de Tweede Kamer op 6 december 2011 aangenomen en met ingang van 1 januari 2013 in werking getreden. De WNT stelt, naast een verplichting tot openbaarmaking, een maximum aan de bezoldiging en de contractuele ontslagvergoeding van bestuurders, toezichthouders Raad van Toezicht en de hoogste leidinggevenden (managementteam). Het beloningsmaximum geldt ook voor bepaalde ingehuurde derden. De WNTnorm wordt jaarlijks vastgesteld in een ministeriële regeling. 1 Functionaris T.E.A. Geritsma (functienaam) Directeur 2 In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) onbepaalde tijd 4 Deeltijdfactor (percentage) 103% 5 Brutoinkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 7 Totaal beloning (5 en 6) Werkgeversbijdrage sociale lasten 9 Brutoonkostenvergoeding (vast en variabel) 10 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in ) 11 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in ) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) Toelichting De heer T.E.A. Gerritsma is voor 100% in loondienst bij Thuizorg Pantein B.V. Voor de toelichting op de bezoldiging en financiële relaties met bestuurders en toezichthouders wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Pantein. 16. Honoraria van de accountant De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet controlediensten 0 0 Totaal honoraria accountant Transacties met verbonden partijen In 2013 hebben, behoudens de reguliere transacties binnen de Pantein groep, geen nietzakelijke transacties met verbonden partijen plaatsgevonden. 15

19 Vaststelling jaarrekening De jaarrekening van Kraamzorg Pantein Vivent B.V. is opgesteld door het bestuur op 21 mei De jaarrekening van Kraamzorg Pantein Vivent B.V. is vastgesteld door de Algemene Vergadering op datum 21 mei Ondertekening door bestuur Bestuurder: Gerritsma, Theodorus Ebertus Antonius 16

20 2. OVERIGE GEGEVENS 17

21 2. OVERIGE GEGEVENS 2.1 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina. 2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Zie artikel 20 van de statuten. 2.3 Resultaatbesteming 2012 De jaarrekening 2012 is vastgesteld in de algemene vergadering gehouden op 23 mei De Algemene Vergadering heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. 2.4 Resultaatbestemming 2013 Het bestuur stelt voor het resultaat over het boekjaar 2013, vooruitlopend op de algemene vergadering, ten bedrage van geheel ten gunste van de algemene reserves te brengen. Dit voorstel is in de jaarrekening verwerkt. Ten gunste van de Algemene reserves (Niet collectief gefinancierd vermogen) Resultaat Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die nieuw licht werpen op de situatie ultimo

22 2.6 Controleverklaring 19