Jaardocument 2009 GHOR Zuid-Limburg

Transcriptie

1 Jaardocument 2009 GHOR Zuid-Limburg Geleen, februari

2 Inhoudsopgave Voorwoord 3 1. Bestuur en vaststelling Rechtspersoonlijkheid en verantwoordelijkheid Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 4 2. De GHOR organisatie Structuur van de organisatie Kerntaak Financiering Samenwerkingspartners 7 3. Geneeskundige hulp bij ongevallen en rampen Proactie en preventie Preparatie, repressie en nazorg Beleid en bestuur Financiële paragrafen Algemeen Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Jaarrekening Balans per 31 december Rekening van baten en lasten Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen Grondslagen van de waardering van activa en passiva 25 en van de bepaling van het resultaat 7. Financiële toelichting Toelichting balans Toelichting rekening van baten en lasten Voorstel tot resultaatbestemming Bestemming van het resultaat Overige gegevens Accountantsverklaring 35 Bijlagen Bijlage 1: Organogram GGD Zuid Limburg 38 Bijlage 2: Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven (staat C) 39 Bijlage 3: Staat van reserves en voorzieningen (staat D) 40 Bijlage 4: Bijdrage per inwoner op basis van bedrag per inwoner 41 Bijlage 5: Lijst van afkortingen 42 2

3 Voorwoord De enorme brand die het complete winkelcentrum van Stein in de as legde (oktober 2009) of het gaslek in de binnenstad van Maastricht (december 2009). Bij dergelijke incidenten is snelle en goede samenwerking tussen de veiligheidspartners vaak van levensbelang. De ogen zijn hierbij veelal gericht op de (coördinerend) burgemeester. Het publiek verwacht een leider die politie, brandweer, geneeskundige hulpverlening en gemeentelijke kolom daadkrachtig aanstuurt. Vanuit de dagelijkse situatie zijn de contacten met politie en brandweer al intensief, maar geldt dat ook voor de geneeskundige kolom? Hoeveel grip heeft de veiligheidsregio eigenlijk op de zorginstellingen? De vele geneeskundige partners die samen de witte kolom vormen zijn grotendeels zelfstandige organisaties waarover een veiligheidsbestuur in het dagelijks leven geen enkele zeggenschap heeft. Heeft een (coördinerend) burgemeester in opgeschaalde situatie wél genoeg grip op die versnipperde geneeskundige kolom? Tijd voor discussie met raden van bestuur van ziekenhuizen of met directies van huisartsenposten is er dan niet. Bij een crisis of ramp moet ook de acute zorg meteen paraat zijn. Door de fusie van de drie voormalige GGD en en GHOR in 2006 heeft Zuid-Limburg een goede uitgangspositie voor de opgeschaalde zorg. De GHOR, ambulancedienst en meldkamer ambulancezorg zijn sindsdien onderdeel van de GGD Zuid Limburg. Via het verlengd lokaal bestuur heeft de veiligheidsregio direct invloed op deze onderdelen van de witte kolom. Het grootste deel van het geneeskundige veld ligt echter buiten de invloedssfeer van de veiligheidsregio. Ziekenhuizen, huisartsen, traumacentrum, instellingen voor psychosociale zorg enz. laten zich bij een ramp niet zomaar door een buitenstaander aansturen. Zorginstellingen hebben immers ook in opgeschaalde situatie een belangrijke eigen verantwoordelijkheid. Hoe ga je hier als veiligheidsregio mee om? De geneeskundige kolom kan in opschaalde situatie alleen goed functioneren als er een stevige verbinding is met de reguliere zorg. In Nederland geldt immers dat reguliere zorg de basis is voor opgeschaalde zorg. Het leggen en onderhouden van de verbinding tussen dagelijkse zorg, opgeschaalde zorg en veiligheid is een taak van de GHOR. Een voorbeeld van de manier waarop de GHOR die taak invult is het ROAZ. Via het Regionaal Overleg Acute Zorg Limburg hebben zorginstellingen enerzijds en de GHOR namens de veiligheidsregio anderzijds zich verplicht om gezamenlijk te investeren in een betere voorbereiding op crises en rampen. Deze investering bestaat uit het opstellen en uitvoeren van een gezamenlijk beleid voor opleiden, trainen en oefenen. De verantwoordelijkheid voor de realisatie ligt bij het Traumacentrum en de GHOR. Hoe cruciaal die verbindende rol van de GHOR is voor de openbare gezondheidszorg, is gebleken bij de uitbraak van Nieuwe Influenza A in Hoewel er geen sprake was van opschaling binnen de veiligheidsregio, gold binnen de witte kolom wel degelijk alle hens aan dek. Achter de schermen organiseerde de GHOR de afstemming en samenwerking tussen de betrokken zorginstellingen en voerde de regie binnen de witte kolom. Onder meer via een nieuwsflits Acute Zaken werden de veiligheidspartners op de hoogte gehouden. Zou de veiligheidsregio zonder die verbindende rol van de GHOR voldoende zicht hebben gehad op de bestrijding van de griep in Zuid-Limburg? De GHOR kan als verbindende schakel tussen reguliere zorg en opgeschaalde zorg voor de veiligheidsregio Zuid-Limburg een grote meerwaarde hebben. Maak er gebruik van! F.C.W. Klaassen, arts Regionaal Geneeskundig Functionaris Voorzitter directie GGD Zuid Limburg 3

4 1. Bestuur en vaststelling 1.1 Rechtspersoonlijkheid en verantwoordelijkheid De GGD Zuid Limburg, programmalijn GHOR, is een gemeenschappelijke regeling, waarvan instandhouding geschiedt door de 19 gemeenten in Zuid-Limburg. Het Dagelijks Veiligheidsbestuur is verantwoordelijk voor het opstellen en vaststellen van de jaarrekening. Het Algemeen Veiligheidbestuur is verantwoordelijk voor het goedkeuren van de jaarrekening. Het Dagelijks Bestuur is als volgt samengesteld: Naam Gemeente Functie Burgemeester Drs. G.J.M.Cox Sittard-Geleen Voorzitter Plv. portefeuillehouder politie Portefeuillehouder GHOR Burgemeester J.J.M. Som Kerkrade Secretaris Portefeuillehouder multidisciplinaire projecten Burgemeester Mr. A.M.G. Gresel Heerlen Portefeuillehouder brandweer Wnd. Burgemeester Drs. J.H.H. Mans Maastricht Lid Het Algemeen Bestuur is als volgt samengesteld: Naam Gemeente Functie Dhr. Drs. A.M.J. Cremers Beek Lid Dhr. Mr. Drs. C.M.A. Brocken Brunssum Lid Mevrouw M.H.E. Pelzer Eijsden Lid Dhr. Drs. A.R.B. van den Tillaar Gulpen-Wittem Lid Dhr. P. Depla Heerlen Lid Dhr. J.J.M. Som Kerkrade Secretaris Dhr. Mr. L.H.F.M. Janssen Landgraaf Lid Dhr. Drs. J.H.H. Mans Maastricht Lid Dhr. Mr. Drs. H.J.G. van Beers Margraten Lid Dhr. Mr. R.S.M.R. Offermanns Meerssen Lid Dhr. Mr. H.G. Vos Nuth Lid Mevrouw M.A.H. Clermonts-Aretz Onderbanken Lid Dhr. B.H.M. Link Schinnen Lid Dhr. H.G.G. Bogman Simpelveld Lid Dhr. Drs. G.J.M. Cox Sittard-Geleen Voorzitter Dhr. Drs. A.C. Barske Stein Lid Dhr. Drs. R.L.T van Loo Vaals Lid Dhr. Drs. M.J.A. Eurlings Valkenburg a/d Geul Lid Dhr. E.A.J. Sprokkel Voerendaal Lid 1.2 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Vaststelling De jaarrekening 2009 is door het Dagelijks Bestuur vastgesteld in de vergadering van De Voorzitter, Dhr. Drs. G.J.M. Cox De Secretaris, Dhr. J.J.M. Som 4

5 1.2.2 Goedkeuring De jaarrekening 2009 is door het Algemeen Bestuur goedgekeurd in de vergadering van De voorzitter, Dhr. Drs. G.J.M. Cox De Secretaris, Dhr. J.J.M. Som 5

6 2. De GHOR organisatie De Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen Zuid-Limburg (GHOR Zuid-Limburg) is een hulpverleningsdienst die ten behoeve van de 19 gemeenten in Zuid-Limburg, verantwoordelijk is voor de geneeskundige hulpverlening bij een ramp c.q. een grootschalig ongeval. 2.1 Structuur van de organisatie De GGD Zuid Limburg is op ontstaan uit een fusie van de GGD Oostelijk Zuid-Limburg, GGD Westelijke Mijnstreek, GGD Zuidelijk Zuid-Limburg en de GHOR Zuid- Limburg. De GGD Zuid Limburg kent vijf programmalijnen en is georganiseerd rondom acht uitvoerende afdelingen, waarvan de GHOR Zuid-Limburg er één is. In bijlage 1 wordt het organogram van de GGD Zuid Limburg weergegeven. Hoewel de GHOR in organisatorische zin deel uitmaakt van de GGD Zuid Limburg, is er in bestuurlijke zin een scheiding. De GHOR kent een eigen Gemeenschappelijke Regeling (GHOR - Brandweer) en een eigen bestuur (veiligheidsbestuur) dat conform Wet Gemeenschappelijke Regelingen bestaat uit een Algemeen Bestuur en een Dagelijks Bestuur. De Gemeenschappelijke Regeling Brandweer - GHOR zal naar verwachting in 2010 opgaan in de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio. Hulpverlening bij calamiteiten was ooit een taak van de Bescherming Bevolking. De moderne versie daarvan, de GHOR, is daar nauwelijks meer mee te vergelijken. De geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen is een professionele organisatie. 2.2 Kerntaak Het is de kerntaak van de GHOR Zuid-Limburg te zorgen voor geneeskundige hulpverlening bij een ramp c.q. een grootschalig ongeval. Deze hulpverlening is gericht op de drie deelprocessen van de GHOR (Geneeskundige Hulpverlening Somatisch, Psychosociale Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen en Preventieve Openbare Gezondheidszorg: hulpverlening bij infectieziekte- en milieugerelateerde calamiteiten). De GHOR is daarmee een operationele organisatie, maar ook een voorbereidingsorganisatie, die via monodisciplinaire, multidisciplinaire en Euregionale samenwerking en afstemming ervoor zorg draagt dat de operationele GHOR-organisatie zo optimaal mogelijk functioneert. 6

7 Missie De GHOR stelt in al haar activiteiten de gezondheid van (potentiële) slachtoffers van ongevallen en rampen centraal. Als regisseur van de witte kolom zorgt de GHOR voor een optimale ontwikkeling van de geneeskundige keten en een optimale samenwerking tussen de diverse geneeskundige hulpverleners. Daarbij wordt maximale afstemming gezocht met mono- en multidisciplinaire partners. Om haar missie te verwezenlijken, ontplooit de GHOR activiteiten in alle vijf de schakels van de veiligheidsketen: proactie, preventie, preparatie, repressie en nazorg. 2.3 Financiering De GHOR wordt gefinancierd door de gemeenten in Zuid-Limburg en de landelijke overheid. 2.4 Samenwerkingspartners De GHOR is bij uitstek een netwerkorganisatie. Zij heeft een breed aantal relaties met verschillende partijen om het beleid voor de geneeskundige hulp bij rampen uit te kunnen zetten. De GHOR werkt nauw samen met de reguliere zorgaanbieders, waaronder de ambulancezorg, meldkamer ambulancezorg, ziekenhuizen, huisartsen, Traumacentrum Limburg, instellingen voor psychosociale hulpverlening en maatschappelijke werk, Slachtofferhulp Nederland, het Rode Kruis en de EHBO-verenigingen. Daarnaast wordt intensief samengewerkt met partners op het gebied van de regionale crisisbeheersing en rampenbestrijding; de politie, brandweer, gemeenten en provincie. Vanwege de bijzondere ligging van Zuid-Limburg, omgeven door ruim 220 kilometer buitenlandse grens, werkt de GHOR ook samen met bestuurders, ambtenaren en hulpverleningsdiensten in het aangrenzende deel van België en Duitsland. 7

8 Een vanzelfsprekende samenwerking in deze regio bestaat met de andere programmalijnen van de GGD als het gaat om de calamiteiten die zich voordoen op het vlak van de publieke gezondheid. Opschaling van de GGD is optimaal afgestemd op de GRIP structuur. Een natuurlijk proces voor samenwerkende eenheden in een organisatie. 8

9 3. Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen De producten en diensten die de GHOR levert staan beschreven in het GHOR productenboek. In dit hoofdstuk wordt - per hoofdproduct - een terugkoppeling gegeven van de geleverde diensten en het gevoerde beleid in Proactie en preventie Het streven is om incidenten te voorkomen en mogelijke gevolgen van eventuele incidenten te beperken. Proactie (het wegnemen van structurele oorzaken van onveiligheid) en preventie (het beperken van de risico s) zijn in dit kader van belang. In het kader van het product proactie en preventie houdt de GHOR Zuid-Limburg voortdurend nieuwe ontwikkelingen in de gaten en adviseert gemeenten gevraagd en ongevraagd omtrent de geneeskundige aspecten van deze ontwikkelingen. Hieronder worden de belangrijkste ontwikkelingen kort beschreven Vitale infrastructuur In 2008 is een kadernota opgesteld waarin beschreven staat hoe te handelen in geval van uitval van vitale infrastructuur (elektriciteit, water, gas, telefonie). De werkafspraken die uit deze nota zijn voortgevloeid, zijn in 2009 geïmplementeerd Advisering veiligheid In het kader van Avenue 2 (Maastricht) is gewerkt aan een tunnelveiligheidsplan. Er is begonnen met het multidisciplinair vaststellen en uitwerken van scenario s in de tunnel. Deze scenario s en uitwerkingen zullen mogelijk leiden tot nieuwe functionele eisen aan de tunnel. Parallel hieraan is een werkgroep fasering van start gegaan die zich bezighoudt met de consequenties voor de bereikbaarheid tijdens de bouw Evenementen In 2009 werden er in Zuid-Limburg 29 grote evenementen gehouden waarbij de GHOR een advies heeft uitgebracht. Bij 25 evenementen ging het om een door de gemeente gevraagd advies, bij 4 evenementen is ongevraagd advies verstrekt. Bij 11 evenementen heeft een repressie inzet plaatsgevonden, op basis van een vooraf opgesteld monodisciplinair draaiboek. Hieronder is een overzicht van de evenementen opgenomen. Advisering bij evenementen Naam evenement Datum Advies St. Joepmarkt, Sittard 19 maart 09 Ongevraagd advies Paas veemarkt Beek 29 maart 09 Gevraagd advies Parelloop Brunssum 29 maart 09 Gevraagd advies Amstel toerversie 18 april 09 Gevraagd advies Amstel Gold Race 19 april 09 Ongevraagd advies Wielerbeurs Beek 10 mei 09 Gevraagd advies Braderie Hoensbroek 21 mei 09 Gevraagd advies Dance tour Maastricht 24 mei 09 Gevraagd advies Pinkpop, Landgraaf mei, 1 juni 09 Gevraagd advies Limburg Mooiste 13 juni 09 Gevraagd advies Triatlon Stein 19, 20, 21 juni 09 Gevraagd advies Nacht van Gulpen juni 09 Ongevraagd advies Maastrichts Mooiste 14 juni 09 Gevraagd advies Open Air, Vaals 27 juni 09 Gevraagd advies NK wielrennen Heerlen-Landgraaf 27 en 28 juni 09 Gevraagd advies WMC Kerkrade 9 juli t/m 2 aug. 09 Gevraagd advies André Rieu concerten, Maastricht 10 juli t/m 14 juli 09 Gevraagd advies Concert Guus Meeuwis 16 juli 09 Gevraagd advies 9

10 ZLF, Meerssen 19 juli 09 Gevraagd advies Profronde Heerlen 31 juli 09 Gevraagd advies Cultura Nova Heerlen 28 aug. t/m 6 sept. 09 Gevraagd advies Pinkpop Classic, Landgraaf 15 augustus 09 Gevraagd advies Booch Festival, Heerlen 15 en 16 augustus 09 Gevraagd advies Castle of Love, Kerkrade 23 augustus 09 Ongevraagd advies Knastercross, Beek 5 en 6 september 09 Gevraagd advies 11 e v/d 11 e, Maastricht 11 november 09 Gevraagd advies Winterland Maastricht 27 nov. 09 t/m 3 jan 10 Gevraagd advies St. Lecie jaarmarkt, Beek 13 december 09 Gevraagd advies SBS 6 Kerstparade, Sittard 21 december 09 Gevraagd advies Inzet bij evenementen Evenement Aantal behandelingen vervoerd naar ziekenhuis Amstel toerversie personen Amstel Gold Race 7 2 personen Pinkpop, Landgraaf personen Limburg Mooiste personen Open Air, Vaals 9 n.v.t. WMC Kerkrade personen André Rieu concerten, Maastricht 30 1 persoon ZLF, Meerssen 54 1 persoon Pinkpop Classic, Landgraaf personen 11 e v/d 11 e, Maastricht 63 2 personen SBS 6 Kerstparade, Sittard 2 n.v.t. Voorafgaand aan elk evenement dat op veiligheidsnet is aangemeld, wordt door een multidisciplinaire werkgroep beoordeeld of een advies noodzakelijk is. Ondanks de update van veiligheidsnet en de aansluiting van alle gemeenten op dit systeem, vermelden nog niet alle gemeenten de evenementen. Op dit moment maakt 60% van de gemeenten gebruik van de evenementenkalender van veiligheidsnet. Met het oog op het verstrekken van (on)gevraagde adviezen is het van belang dat dit percentage de komende periode toeneemt. In 2010 wordt hiertoe actie ondernomen. Preventieve inzet van de GHOR bij een optreden van Guido s Orchestra, juni 2009 te Vaals. 10

11 3.1.4 Veiligheid eigen personeel De GHOR hecht grote waarde aan de veiligheid van het eigen personeel. Tijdens opleidingen, trainingen en oefeningen, bij evenementen en bij inzetten wordt conform een in 2005 opgesteld veiligheidsplan gehandeld. Dit veiligheidsplan behoeft een update in relatie tot het multidisciplinaire beleidsplan van de veiligheidsregio. Het voornemen was om dit plan in 2009 te updaten, maar door de werkzaamheden t.a.v. de Nieuwe Influenza A is het niet gelukt om de update in 2009 af te ronden en wordt dit begin 2010 afgerond. 3.2 Preparatie, repressie en nazorg Ondanks inspanningen in de preventieve sfeer kunnen zich toch incidenten en calamiteiten voordoen. De GHOR bereidt zich voor op de hulpverlening bij grote ongevallen en rampen (preparatie). Doet zich daadwerkelijk een incident voor dan zorgt de GHOR voor een opschaling van reguliere naar grootschalige zorg door de geneeskundige hulpverlening te coördineren en extra voorzieningen te leveren (repressie). Tevens draagt de GHOR bij aan het lichamelijke en geestelijke herstel van slachtoffers en aan de terugkeer naar de normale situatie (nazorg). Multidisciplinair overleg tijdens een brand in Meerssen. (Foto Brandweer Zuid-Limburg) Opleiding, training en oefening De mate van inzetbaarheid van functionarissen bij incidenten en rampen blijft belangrijk. In 2009 is de inzetbaarheid en bezetting van piketfunctionarissen in kaart gebracht in een zogenoemde inzetmatrix. Op basis van de resultaten van deze inventarisatie is het aantal piketfunctionarissen uitgebreid. Van iedere functionaris wordt nauwkeurig bijgehouden aan welke oefeningen, trainingen en opleidingen wordt deelgenomen en aan welke inzet hij daadwerkelijk heeft deelgenomen. Eveneens wordt aan de hand van een aantal indicatoren bepaald of een functionaris voldoende kennis en kunde heeft om inzetbaar te zijn bij incidenten en rampen. Evenals in 2008 is in 2009 veel aandacht besteed aan het multidisciplinair oefenen. Ook in 2009 werden ruim 20 trainingen en oefeningen georganiseerd (vergelijkbaar met 2008) naast de continue aandacht voor de opleidingen. De aandacht was gericht op korte leerzame trainingen en oefeningen: beter acht maal één uur oefenen, dan één maal acht uur. Het oefenen met de Euregionale partners was wederom een belangrijk onderdeel van het jaarlijkse oefenplan. 11

12 Aan de hand van landelijke ontwikkelingen en vanuit de beleidsdoelstellingen OTO in Zuid-Limburg is het meerjarenbeleidsplan OTO van de GHOR in 2009 geactualiseerd Beheer en operationeel houden van rampenbestrijdingsmaterieel Het beheer en operationeel houden van het rampenbestrijdingsmaterieel klinkt als vanzelfsprekendheid, maar is cruciaal voor de dienstverlening van de GHOR. In 2009 is alle materieel nauwkeurig onderhouden, conform het in 2008 opgezette beleid Operationele planvorming Incidenten met gevaarlijke stoffen Incidenten met gevaarlijke stoffen uit de categorieën radiologisch, nucleair, biologisch en chemisch (RNBC) komen steeds vaker voor. Eenduidige advisering op dit gebied tijdens een incident moet de strategische, tactische en operationele beslissingen adequaat ondersteunen. In 2009 is onderzocht of RNBC-advisering op Limburgse schaal kan worden gerealiseerd, hetgeen in 2010 verder wordt uitgewerkt. Informatiesysteem ambulancebijstand en gewondenspreiding Momenteel bestaat de registratie t.b.v. ambulancebijstand en gewondenspreiding uit twee geautomatiseerde systemen; een landelijk systeem dat de hulpvraag vanuit de Nederlandse partners coördineert (Octopus) en een geautomatiseerd systeem die hetzelfde doet met de Euregionale partners (Eumed). De ambitie was om in 2009 een koppeling van beide systemen te realiseren. Echter de (door)ontwikkeling van het Nederlandse systeem stagneert, waardoor nog geen koppeling met het Euregionale systeem heeft kunnen plaatsvinden. De GHOR Zuid-Limburg heeft deze vraag als speerpunt neergelegd op de landelijke overlegtafels. GHOR4all GHOR4all is een online registratiesysteem ter inventarisatie van beschikbare capaciteit bij instellingen betrokken bij rampenbestrijding. Wanneer GHOR4all volledig is ingevuld, heeft de GHOR de beschikking over een complete status van het continuïteitsplan. Dit systeem is in 2009 aangeschaft. Alle (grotere) zorginstellingen hebben inmiddels toegezegd hun medewerking te verlenen en de gegevens aan te leveren voor dit systeem. Het is de ambitie om dit systeem niet alleen te gebruiken tijdens incidenten, maar ook om het als signaleringsinstrument te gebruiken om inzicht te krijgen in disbalansen binnen de witte keten Operationele inzet De GHOR is er op momenten dat het nodig is; bij grote rampen, maar ook bij relatief kleinere en meer voorkomende incidenten. In 2009 is de GHOR 29 maal betrokken geweest bij een incident. Hieronder wordt een overzicht gegeven van de incidenten en het bijbehorend GRIP-niveau. Incident Datum GRIP Poederbrief Heerlen Stroomstoring Stroomstoring Sittard-Geleen (Obbicht) Stroomstoring Nuth Grote brand Brunssum Ongeval brandbare stof Sittard Dreiging OGS Heerlen Poederbrief Heerlen Kleine brand/asbest Brunssum Evacuatie zeer zwaar persoon Kerkrade Instorting plafond disco Heerlen Brand Meerssen Beknelling fabriek Ongeval giftige stof Gulpen

13 Ongeval giftige / explosieve stof Maastricht Binnenbrand flatgebouw Heerlen Ongeval vrijkomen Freon supermarkt Lek in vloeistofleiding Chemelot Gaslek Kerkrade Brand parfumfabriek Tunnelweg Kerkrade Ongeval giftige stof Maastricht Gaslek Gulpen Brand winkelcentrum Stein Brand appartementencomplex Eygelshoven Gaslekkage Lantaarnstraat Maastricht Binnenbrand flatgebouw Maastricht Brand bejaardencentrum Kerkrade Brand flat Maastricht Gaslek Vaals De brand in het winkelcentrum van Stein ( ) en de brand in een bejaardencentrum in Kerkrade ( ) waren de incidenten met het hoogste GRIP-niveau. Een brand in Meerssen en een ongeval met een giftige/explosieve stof Maastricht waren de incidenten met de meeste slachtoffers. In tegenstelling tot 2008 was het aantal meldingen van stroomuitval beperkt. In het laatste half jaar van 2009 is vier keer sprake geweest van een gaslek, opvallend vaak. Eveneens valt op dat het aantal incidenten dat betrekking had op ongevallen met giftige en/of explosieve stoffen relatief hoog is. Ten behoeve van kwaliteitsverbetering hecht de GHOR grote waarde aan de evaluatie van incidenten. Periodiek wordt de inzet derhalve geëvalueerd en worden leermomenten meegenomen in het OTO-programma. Grip 1: brand in Meerssen met acht slachtoffers. (foto: Brandweer Zuid-Limburg) 13

14 3.2.5 Nieuwe Influenza A Het tweede half jaar van 2009 heeft voornamelijk in het teken gestaan van de Nieuwe Influenza A (H1N1). De update van draaiboeken twee (nieuw humaan influenzavirus) en drie (influenzapandemie) zijn gereed. Ook implementatie richting ketenpartners heeft vanaf het voorjaar plaatsgevonden. Op basis van draaiboek drie is er een overlegstructuur met de huisartsen gerealiseerd alsmede een communicatiestructuur met de zorginstellingen. In nauwe samenwerking met o.a. de afdeling infectieziektebestrijding en de communicatiewerkers van de GGD werd ingespeeld op de landelijke en lokale ontwikkelingen in het kader van dit nieuwe virus. Zo werd de informatiestroom actueel gehouden en is contact onderhouden met zorginstellingen de regio in het kader van de zorgcontinuïteit. Ook is er een bedrijfscontinuïteitsplan gemaakt voor de eigen organisatie. De GHOR vervulde een centrale rol in de voorbereiding en uitvoering van de vaccinatiecampagne die eind 2009 heeft plaatsgevonden. Tijdens deze massavaccinatie werden kinderen tussen 6 maanden en 4 jaar gevaccineerd tegen de Nieuwe Influenza A alsmede de huisgenoten van zuigelingen tot 6 maanden. Bijna vaccinaties tegen Nieuwe Influenza A zette de GGD Zuid Limburg. De coördinatie was in handen van de GHOR. 3.3 Beleid en bestuur Met de invoering van de Wet veiligheidsregio s in 2010, staat de GHOR een majeure verandering te wachten. Deze wet vervangt onder meer de brandweerwet (1985) en de Wet geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (2004). De Wet veiligheidsregio s regelt wat binnen de veiligheidsregio valt, het bestuur daarvan en de uitvoeringsorganisatie voor met name Brandweer, GHOR en gemeenschappelijke meldkamer. De RGF heet vanaf nu directeur GHOR en diens aanstelling, bevoegdheden en positie zijn duidelijker omschreven dan voorheen. Vooral maakt de Wet veiligheidsregio s duidelijk dat het een geïntegreerde wet is, waaruit het kader blijkt voor de multidisciplinaire 14

15 afstemming en samenwerking tussen Brandweer, GHOR, Gemeenten, Politie en waar van toepassing met andere instituten zoals Rijkswaterstaat, Officier van Justitie, Waterschappen en Provincie. Ook de tweede tranche van de Wet publieke gezondheid heeft consequenties voor de GHOR. Deze tweede tranche regelt, naast het congruent maken van GGD en aan de veiligheidsregio s, dat het bestuur en de voorzitter van de veiligheidsregio verantwoordelijk worden voor respectievelijk de voorbereiding en bestrijding van infectieziekten met een A-status, onder regie van de minister van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. Verder wordt met die tweede tranche geregeld dat in elke regio één directeur publieke zorg komt die zowel verantwoordelijk is voor de organisatie van de dagelijkse publieke zorg (GGD) als voor de opgeschaalde zorg (GHOR). De GHOR Zuid-Limburg is nauw betrokken bij de landelijke ontwikkelingen in dit kader en heeft hier - mede door het voorzitterschap van GHOR Nederland en deelname in het netwerk Finance en Control - actief aan bijgedragen. Mede daardoor is er in het najaar van 2009 door het Veiligheidsberaad een visie op de geneeskundige hulpverlening vastgesteld en is een basisvisie ontwikkeld over de interdisciplinaire samenwerking van de veiligheidsregio s, welke in het voorjaar van 2009 door het Veiligheidsberaad is vastgesteld. Op financieel gebied zijn belangrijke resultaten behaald op het gebied van de BTW-compensatie. De veiligheidsregio s zullen worden gecompenseerd voor het wegvallen van de BTW-compensatie bij het ingaan van de nieuwe wetgeving. Ook zal een onderzoek worden gestart naar het daadwerkelijke BDUR verloop in de komende jaren. De inzet in de landelijke gremia heeft twee voordelen: enerzijds wordt een bijdrage geleverd aan de noodzakelijke landelijke discussies die kaderstellend zijn voor de regio s. Anderzijds heeft de landelijke inzet als voordeel dat (in de regio) reeds in een vroeg stadium geanticipeerd kan worden op de consequenties van landelijke ontwikkelingen Beleidsplan GHOR Veel zorg en aandacht is in 2009 besteed aan het opstellen van het nieuwe meerjarenbeleidsplan. Op basis van onder andere een gedegen evaluatie, een SWOTanalyse en de verwachtingen van de externe omgeving zijn een nieuwe visie en beleidsdoelen geformuleerd. Dit nieuwe beleidsplan geeft de kaders aan waarbinnen de komende jaren gewerkt zal worden. Vanuit de in dit document beschreven visie en beleidsdoelen zal de GHOR haar bijdrage leveren aan het opstellen van het regionaal crisisplan en het organisatieplan GHOR, die in het kader van de nieuwe wetgeving gemaakt zullen worden Regionale ontwikkeling veiligheidsregio Niet alleen met het opstellen van het beleidsplan is belangrijk voorwerk verricht in het kader van de nieuwe wet- en regelgeving. Vanuit het veiligheidsbestuur en de veiligheidsdirectie is ook op multidisciplinair vlak gewerkt aan de ontwikkeling van de veiligheidsregio. Er is met name gewerkt aan visievorming, waarbij de vorming van de veiligheidsregio niet als een doel op zich gezien wordt, maar waarbij het sturen op nut en noodzaak op basis van de toegevoegde waarde centraal staat. Daarnaast zijn in 2009 de voorbereidende werkzaamheden gestart ten behoeve van de nieuw op te stellen gemeenschappelijke regeling en de bijbehorende feitelijke borging van de veiligheidsregio. Er is bewust gekozen voor een veiligheidsregio gevormd door vier sterke kolommen. Drie geregionaliseerde diensten en een kolom gevormd door de 19 gemeenten in de regio. Iedere kolom heeft een grote eigenstandige taak en verantwoordelijk. Daarnaast hebben ze een rol in het gemeenschappelijke, hetgeen voor een groot deel de slagkracht en de veerkracht ten tijde van grootschalige calamiteiten bepaalt. Behoud van het zorgniveau ondanks de financiële krimp is de ambitie voor de komende jaren, waarbij het vertrekpunt wordt gevormd door de reguliere zorg. Met enige 15

16 zekerheid kan gesteld worden dat de operationele slagkracht in de repressieve fase niet substantieel zal toenemen in de toekomst. Een belangrijk uitgangspunt is derhalve het streven om aan de voorkant te trachten het risicoprofiel van de regio te verlagen Huisvesting Vanaf medio 2010 zal de GHOR gehuisvest worden in het MCC in Maastricht. In 2009 is een groot deel van de voorbereidende werkzaamheden getroffen, met name op het gebied van communicatie en personeelszaken. Het nieuwe meld- en coördinatiecentrum in aanbouw Klanttevredenheid In maart 2009 heeft een klanttevredenheidsonderzoek plaatsgevonden onder de ketenpartners van de GHOR. In de waardering van de wijze waarop de GHOR zich van haar taken kwijt, zijn door ketenpartners plus- en minpunten genoteerd. Als positief in de waardering zijn genoemd: goede samenwerking; prima netwerkorganisatie; deskundigheid; professioneel bezig met opleiden en oefenen; grote bereidheid tot ondersteuning; open en goed toegankelijk. Als negatief en/of te verbeteren zijn genoemd: te weinig inspelend op expertise van ketenpartners; taken en verantwoordelijkheden niet helder genoeg; onvoldoende capaciteit. De toegevoegde waarde van de GHOR wordt, zo blijkt uit dit onderzoek, vooral gezien in: Het stroomlijnen van de witte kolom; Schakel zijn tussen rampenbestrijding en reguliere medische keten; Voorbereiding op specifieke zorg onder bijzondere omstandigheden; Coördinatie van de geneeskundige hulpverlening in opgeschaalde situaties; Het leveren van logistieke expertise ten behoeve van geneeskundige hulpverlening; Waarborgen van geneeskundige hulpverlening onder bijzondere omstandigheden; Zorgen dat de witte kolom zichtbaar aanwezig is in de Veiligheidsregio. 16

17 De verbeterpunten zijn verwerkt in het beleidsplan GHOR dat recentelijk is opgesteld Bedrijfsvoering De uitkomsten van een recent inspectierapport (IOOV 2009) laten zien dat de GHOR Zuid-Limburg over de hele linie goed tot bovengemiddeld scoort in een benchmark tussen de 25 GHOR-regio s in Nederland. De GHOR is betrokken bij het landelijke project Aristoteles. Het project is gericht op het ontwikkelen van een systeem voor prestatiemeting en prestatiesturing in de regio s. Vanuit dit project zijn prestatie-indicatoren opgesteld, hetgeen zal leiden tot een landelijke uniforme wijze van prestatiemeting en verantwoording. Het gebruik van deze prestatie-indicatoren zal een andere manier van werken met zich mee brengen. 17

18 4. Financiële paragrafen 4.1 Algemeen De financiële paragrafen handelen vooral over een aantal belangrijke beheersmatige onderwerpen. In het Besluit Begroting en Verantwoording voor gemeente en provincies (BBV) is een aantal verplichte onderwerpen opgenomen. De in deze paragraaf behandelde paragrafen zijn: Weerstandvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Omdat de GHOR organisatorisch deel uit maakt van de GGD Zuid Limburg, staan de uitgangspunten en besluiten van het GGD-bestuur centraal in deze paragrafen, tenzij anders vermeld. De paragrafen grondbeleid en lokale heffingen zijn op de GGD Zuid Limburg niet van toepassing. 4.2 Weerstandvermogen Het weerstandvermogen kan worden omschreven als het vermogen van de GGD om incidenteel en structureel niet begrote kosten die onverwachts en substantieel zijn, te dekken zonder verstoring van de continuïteit in de uitvoering van de reguliere taken van de GGD. Het weerstandvermogen bestaat enerzijds uit de weerstandscapaciteit in beschikbare middelen en mogelijkheden en anderzijds de risico s waarvoor geen of onvoldoende voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten. Het weerstandvermogen is van belang voor het beoordelen van de financiële positie van de GGD. In de gemeenschappelijke regeling ligt vast dat de financiële eindverantwoordelijkheid voor de financiële positie van de GGD door de deelnemende gemeenten wordt gedragen. Onverlet deze eindverantwoordelijkheid heeft de GGD als zelfstandig orgaan een eigen verantwoordelijkheid om voldoende weerstandvermogen te vormen. De weerstandscapaciteit bestaat uit het vrij aanwendbare eigen vermogen (algemene reserve) en de ruimte in de exploitatiebegroting. Overzicht algemene reserve Programma 31 december 2009 GHOR Resultaat Totaal Op bedraagt de algemene reserve hetgeen 11,76% van de begrote gemeentelijke bijdrage ( ) inhoudt. In het AB van (GGD Bestuur) is besloten dat de algemene reserve maximaal 6% van de begrote inwonerbijdrage mag bedragen. Ondanks het feit dat vanuit bedrijfseconomisch oogpunt dit een hoger percentage moet zijn, is het AB van mening dat door de garantstelling door de deelnemende gemeente een algemene reserve van 6% voldoende is. De programmalijn GHOR vormt hierop een uitzondering. Gezien het feit dat de GHOR specifiek bedoeld is voor rampenbestrijding en crisisbeheersing is het aanvaardbaar dat de algemene reserve hier dubbel zo hoog is dan voor de overige programmalijnen. Gezien het feit dat de algemene reserve hoger was dan 12%, is afgesproken dat deze in de komende 3 jaar teruggebracht wordt naar een niveau van maximaal 12%. De gelden dienen te worden ingezet voor de doorontwikkeling van de veiligheidsregio. In 2009 is dit gerealiseerd (zie toelichting resultaat paragraaf 7.1). 18

19 De inventarisatie van de risico s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie, leidt tot de volgende risico s: Nieuwe wet veiligheidsregio s. De invoering van de Wet veiligheidsregio s heeft directe gevolgen voor de programmalijnen GHOR en RAV (onderdeel MKA). De toenemende kwaliteitseisen en wensen leggen in toenemende mate beslag op personeel/capaciteit van de GHOR. Naast artsen kunnen ook andere beroepsbeoefenaren en daarvan afgeleid de gezondheidszorgorganisaties tuchtrechtelijk worden vervolgd c.q. aansprakelijk worden gesteld. Dit in combinatie met de steeds mondigere patiënt en het toenemende claimgedrag, kan voor de GGD onvoorziene financiële consequenties hebben. 4.3 Onderhoud kapitaal goederen In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de realisatie van het beleid ten aanzien van onderhoud van kapitaalgoederen en de daaruit voortvloeiende financiële consequenties ten opzichte van de begroting. Het gaat hierbij tevens om het verlangde onderhoudsniveau, de (lange termijn) onderhoudsplanning voor alle belangrijke activa en het voorzieningenbeleid ter zake. De kapitaalgoederen kunnen worden op basis van de volgende criteria worden aangeschaft: Vervanging bestaande kapitaalgoederen Wettelijke eisen Uitbreiding op basis van kwaliteitsverbetering De GHOR kent alleen roerende kapitaalgoederen. De onroerende goederen zijn ondergebracht bij de GGD. Voor het onderhoud van deze goederen zijn afspraken gemaakt met de desbetreffende leveranciers waarbij tevens rekening is gehouden met de wettelijke eisen. Voor een specificatie van de kapitaalgoederen verwijzen we naar bijlage 2 Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven (staat C). 4.4 Financiering Ingevolge de wet FIDO dient de GGD te beschikken over een treasurystatuut. Dit treasurystatuut is door het bestuur in juni 2006 vastgesteld. De programmalijn GHOR maakt indien nodig gebruik van de faciliteiten van het concern GGD. Op dit moment beschikt de GHOR over voldoende liquide middelen om zowel op de korte als op de lange termijn aan haar verplichtingen te kunnen voldoen. Er zijn geen langlopende verplichtingen (leningen) aangegaan. Overschotten aan liquide middelen worden, afhankelijk van de rentestand op een depositorekening geplaatst. 4.5 Bedrijfsvoering In deze paragraaf worden de volgende onderwerpen behandeld: Investeringsbeleid Organisatiestructuur Administratieve organisatie Informatisering en automatisering Kansen en bedreigingen Personeelsbeleid 19

20 4.5.1 Investeringsbeleid Voor wat betreft het investeringsbeleid wordt gehandeld conform het in januari 2009 door het Dagelijks Bestuur vastgestelde investeringsbeleid. In 2009 hebben vervangingsinvesteringen plaatsgevonden. Tevens is een aantal leasecontracten beëindigd. De vervanging van deze (lease)voertuigen is uit kostenoverwegingen omgezet in een investering in voertuigen. Een nadere specificatie van de investeringen is opgenomen in bijlage 2 Staat van geactiveerde kapitaalgoederen (staat C) Organisatiestructuur De volgende onderdelen worden benoemd: Bestuur: Conform de wettelijke bepaling in de Wet gemeenschappelijke regelingen bestaat de bestuursstructuur uit een Algemeen Bestuur, een Dagelijks Bestuur en een voorzitter. De bestuurlijke verantwoordelijkheid voor de GHOR is in handen van het Veiligheidsbestuur Zuid-Limburg (Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur). De verantwoordelijkheid voor de uitvoering van deze taken is door middel van een uitbestedingovereenkomst opgedragen aan de GGD Zuid Limburg. Directie: De directie bestond in 2009 uit twee leden en is verantwoordelijk voor de dagelijkse leiding en het beheer van de organisatie. De directie legt hiervoor verantwoording af aan het Dagelijks Bestuur. Afdelingen: Onder de directie vallen negen uitvoerende afdelingen en twee ondersteunende afdelingen. In bijlage 1 wordt een organogram weergegeven Administratieve organisatie Voor de gehele organisatie zijn de processen en de interne controle beschreven. Ten behoeve van de uitvoering van de interne controle zijn interne Auditpools samengesteld. In 2009 is wederom het certificaat HKZ voor de GHOR ontvangen Informatisering en automatisering In 2009 is sprake geweest van een going concern beleid. Investeringen hebben in beperkte mate plaatsgevonden en waren vooral gericht op het operationeel houden van de werkplekken; vervanging hardware en zeer beperkte uitbreiding. Inzet van derden is in beperkte mate gebeurd ten behoeve van het systeem- en netwerkbeheer en het garanderen van de continuïteit van de kritische processen. Duidelijk zichtbaar zijn de langzaam stijgende kosten voor verbindingen en netwerken. De toenemende decentralisatie en mobiliteit in werken brengen deze kostenstijging met zich mee Kansen en bedreigingen Kansen: Synergie en kwaliteitsverbetering als gevolg van samenwerking binnen de veiligheidsregio Verdere professionalisering/academisering Bedreigingen: Bezuinigingen gemeenten en rijk Onduidelijkheid t.a.v. de consequenties van de nieuwe wetgeving Personeelsbeleid Voor de verdere doorontwikkeling van de veiligheidsregio is het personeelsbestand van de GHOR uitgebreid met een secretaresse ter ondersteuning van het nog op te richten veiligheidsbureau. Vooruitlopend op de extra gelden die voor 2010 vanuit het Rijk middels de BDUR hiervoor ter beschikking zullen worden gesteld, is reeds gestart met de een eerste aanzet tot een gezamenlijk veiligheidsbureau. 20

21 Op basis van de reeds in 2008 gestarte verbetertraject inzake bereikbaarheid en beschikbaarheid zijn er meer piketfunctionarissen aangesteld. De GHOR maakt zowel voor de piketfunctionarissen, beleidsmedewerkers, communicatiemedewerkers, RGF en als ondersteuning inzake de bedrijfsvoering gebruik van personeel van het GGD concern. Meer informatie over het gevoerde personeelsbeleid is opgenomen in het jaardocument van de GGD (concern). 4.6 Verbonden partijen In het BBV is verbonden partij gedefinieerd als: een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Een financieel belang is aanwezig wanneer een ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is bij faillissement, dan wel als financiële aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk belang is aanwezig indien zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. De GGD programmalijn GHOR heeft in het kader van bovengenoemde definitie geen verbonden partij. Er is geen enkele organisatie waarin de GGD zowel bestuurlijk als financieel een belang heeft. De GGD programmalijn GHOR zelf is een verbonden partij voor de negentien deelnemende gemeenten. Dit zijn de gemeenten: Beek, Brunssum, Eijsden, Gulpen- Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Maastricht, Margraten, Meerssen, Nuth, Onderbanken, Schinnen, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Valkenburg a/d Geul, Vaals en Voerendaal. 21

22 5. Jaarrekening Balans per 31 december 2009 BALANS Rekening Rekening (vóór resultaatbestemming) ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut Totaal materiële vaste activa Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar: Overige vorderingen Rekening courant Overige uitzettingen Totaal uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar Liquide middelen Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Overige reserves Nog te bestemmen resultaat Totaal eigen vermogen Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd van korter dan 1 jaar: Overige schulden Rekening courant Totaal vlottende passiva Overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen Totaal vlottende passiva TOTAAL PASSIVA

23 5.2 Rekening van baten en lasten Rekening van baten en lasten totaal Rekening Begroting Rekening Netto-opbrengsten Inkomsten uit bijdragen gemeenten Inkomsten uit bijdragen rijksoverheid Diverse inkomsten Totale netto-opbrengsten Exploitatielasten Kosten personeel Kosten materieel Kosten huisvesting Kosten activiteiten Kosten van afschrijving Kosten overig Totaal exploitatielasten Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves gedurende het jaar Nog te bestemmen resultaat De opgenomen begroting is de primitieve begroting. Hierop hebben gedurende het jaar geen wijzigingen plaatsgevonden. 23

24 5.2.2 Rekening van baten en lasten per product Per product Rekening Begroting Rekening Netto-opbrengsten Inkomsten uit bijdragen gemeenten Inkomsten uit bijdragen rijksoverheid Diverse inkomsten Totale netto-opbrengsten Exploitatielasten 1.0 Proactie & Preventie Preparatie, Repressie & Nazorg 2.1 Specifieke GHOR-functionarissen Opleiding, training & training Materieel Operationele planvorming Operationele inzet Beleid & Bestuur 3.1 Beleids-en beheerscyclus Interne bedrijfsvoering Netwerkmanagement Projecten Totaal exploitatielasten Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves gedurende het jaar Nog te bestemmen resultaat

25 6. Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen 6.1 Grondslagen van de waardering van activa en passiva en van de bepaling van het resultaat De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico s die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Materiële vaste activa De investeringen met een economisch nut worden gewaardeerd tegen aanschaffings-, vervaardigings-, of goedgekeurde kosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De jaarlijkse afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van voornoemde kosten, deels op basis van de geschatte levensduur. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn in de toelichting op de balans gespecificeerd. Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden eveneens opgenomen tegen nominale waarde. Voorzieningen Voorzieningen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd van korter dan 1 jaar De schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het gedeelte van de langlopende schulden dat binnen een jaar vervalt, is opgenomen onder de kortlopende schulden. Resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. De baten worden gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen en diensten. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan het onderhavige boekjaar toegerekend. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. 25

26 7. Financiële toelichting 7.1 Toelichting balans Resultaat De GHOR heeft over 2009 een negatief resultaat van Dit resultaat wordt met name veroorzaakt door de aanstelling van een secretaresse in het kader van de doorontwikkeling van de veiligheidsregio. De kosten voor deze uitbreiding bedragen De overige afwijkingen ten opzichte van de begroting hebben te maken met het uitvoeren van projecten waardoor zowel aan de kosten als aan de opbrengsten een overschrijding van de begroting heeft plaatsgevonden. De uitvoering van deze projecten heeft verder geen gevolgen gehad voor het resultaat Vaste Activa Materiële vaste activa met economisch nut Omschrijving Rekening 2009 Rekening 2008 Aanschafwaarde per Cumulatieve afschrijving per Boekwaarde per Investeringen Verminderingen Afschrijving Totaal Aanschafwaarde per Cumulatieve afschrijving per Boekwaarde per De investeringen in 2009 voor een bedrag van hebben betrekking op de aanschaf van twee piketvoertuigen en twee bestelbussen. Voor een gedetailleerd overzicht van de samenstelling van de boekwaarde ultimo 2009 alsmede van de mutaties gedurende 2009 met betrekking tot de materiële vaste activa wordt verwezen naar de Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven 2009 (Staat C). De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn conform de financiële verordening (2.12) Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar Overige vorderingen Omschrijving Rekening 2009 Rekening 2008 Overige vorderingen Totaal

27 De afwikkeling van de overige vorderingen kent verder een normaal verloop. Ten tijde van het samenstellen van de jaarrekening waren de openstaande posten ultimo 2009 nagenoeg volledig voldaan. Rekening courantverhoudingen met niet financiële instellingen Omschrijving Rekening 2009 Rekening 2008 Te verrekenen bedragen met GGD Zuid Limburg Totaal De GHOR maakt sinds 1 januari 2006 deel uit van de gemeenschappelijke regeling van de GGD Zuid Limburg. Bestuurlijk blijft het veiligheidsbestuur middels een bestuursovereenkomst, d.d. 26 september 2006, verantwoordelijk voor de GHOR. De uitvoering van de GHOR is opgedragen aan de GGD. Op basis hiervan is er een rekening-courant verhouding met de GGD Zuid Limburg. Overige uitzettingen Omschrijving Rekening 2009 Rekening 2008 Overige uitzettingen Totaal De overige vorderingen hebben betrekking op vooruitbetaalde kosten en nog te factureren bedragen over boekjaar Liquide middelen Omschrijving Rekening 2009 Rekening 2008 Kas ABN-AMRO, rekening-courant Totaal Het saldo liquide middelen per 31 december 2009 betreft het tegoed bij de ABN-AMRO Bank. De liquide middelen zijn niet bezwaard of dienen als onderpand c.q. zekerheid van aangegane verplichtingen, zodat deze ter vrije beschikking van de instelling staan Passiva Verloop Algemene Reserve (voor resultaatbestemming) Omschrijving Rekening 2009 Rekening 2008 Saldo per Toevoegingen Onttrekkingen Totaal Voor een detailoverzicht van de samenstelling en het verloop van de reserve in 2009 wordt verwezen naar de Staat van Reserves en Voorzieningen 2009 (Staat D). 27