Jaarrekening Stichting Gomer

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 Stichting Gomer

2 JAARREKENING 2016 STICHTING GOMER

3 JAARREKENING 2016 VAN STICHTING GOMER INHOUDSOPGAVE Pagina: Toelichting in woorden op de jaarrekening 2016 van de stichting Gomer 3 Grondslagen voor de financiële verslaggeving 4 Balans 5 Exploitatierekening 6 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de exploitatierekening 8 Controleverklaring 9

4 TOELICHTING IN WOORDEN OP DE JAARREKENING 2016 VAN DE STICHTING GOMER Toelichting in woorden op de jaarrekening 2016 van de Stichting Gomer Algemeen In het verleden is de Stichting Martha Oord Beheer opgericht om de gebouwen van het verzorgingshuis Martha Oord en het gebouw van de aanleunwoningen de Horste te verhuren en te beheren. De verhuur vond plaats aan de afzonderlijke stichtingen Martha Oord Verzorgingshuis en Gereformeerde Stichting De Hörste, etc. te Enschede. Het eigendom van beide gebouwen was dus in handen van de Stichting Martha Oord Beheer. In 2002 zijn beide gebouwen verkocht. Daarom kon niet meer worden voldaan aan de doelstelling van de Stichting: het beheren van beide gebouwen. Uit de verkoop van de gebouwen werd een positief resultaat behaald. In 2003 en 2004 heeft de Raad van Toezicht van de Stichting Martha Oord Beheer nagedacht over de toekomst van de stichting. En in 2003 heeft men het besluit genomen om a. te komen tot het opheffen van de Gereformeerde Stichting De Hörste b. de Stichting Beheer om te vormen tot een steunstichting met een eigen bestuur In januari 2005 is de naam van de Stichting Martha Oord Beheer veranderd in Stichting Gomer en de statuten zijn dienaangaande gewijzigd dat er geen sprake meer is van een Raad van Toezicht maar van een Bestuur van de Stichting Gomer. In januari 2005 heeft tevens de fusie plaatsgevonden met de Stichting Steun Gereformeerde Hulpverlening. Activiteiten In 2016 zijn door het bestuur een aantal projectsubsidies toegekend, nadat de doelstellingen van de projecten zijn getoetst aan de doelstelling van de Stichting Gomer, te weten: het op christelijke wijze bevorderen van de zorg voor ouderen en andere personen die om enigerlei reden zorg behoeven. Tegenover de totale uitgaven van stond een inkomstenbedrag van zodat er een negatief resultaat resteert van (2015: negatief). Bestuur In het Bestuur van de Stichting Gomer zaten per 31 december 2016 de volgende personen: * J. Wiersma * J.H. van Lente * H. Vogel-Pol Enschede, juni 2017

5 GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kostprijs. Baten worden als gerealiseerd beschouwd indien zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Lasten die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Vergelijkende cijfers De grondslagen voor waardering zijn ten opzichte van het voorgaande jaar ongewijzigd gebleven. Waardering van activa en passiva De activa en passiva worden gewaardeerd op nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen.

6 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 VAN DE STICHTING GOMER TE ENSCHEDE ACTIVA Materiële vaste Activa Gebouwen en terreinen Vlottende activa Vorderingen Geldmiddelen Totaal activa PASSIVA Eigen vermogen Kortlopende schulden Totaal passiva

7 EXPLOITATIEREKENING OVER 2016 VAN DE STICHTING GOMER TE ENSCHEDE Opbrengsten Overige lasten Exploitatieresultaat Bij de overige lasten zijn de belangrijkste posten de kosten van de subsidietoekenning voor een aantal projecten en de afboeking van een uitstaande lening welke niet terugbetaald zal gaan worden.

8 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA gebouwen en terreinen Materiële vaste activa Boekwaarde 1 januari Investeringen - Afschrijvingen materiële vaste activa Boekwaarden per 31 december Aanschafwaarden af: cumulatieve afschrijvingen Boekwaarden per 31 december Het gehanteerde afschrijvingspercentage bedraagt 3,3% over de opstallen Vorderingen Lening u/g hospice Enschede Stichting Budget Begeleiding Nederland Overige vorderingen/ rente Geldmiddelen ING bank Van de beschikbare geldmiddelen per 31 december 2016 is een bedrag van direkt vrij opvraagbaar. Eigen vermogen Het verloop is als volgt: Reserve aanvaardbare kosten per 1 januari Exploitatieresultaat Reserve Aanvaardbare kosten per 31 december Het eigen vermogen van de stichting is in 2016 met een bedrag van afgenomen. Enerzijds is dat behaald uit rente van de uitgezette gelden en huurontvangsten, en anderzijds betreffen met name subsidiekosten die zijn toegekend voor een aantal projecten en de afboeking van een vorder Kortlopende schulden Betalingen onderweg

9 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Opbrengsten Huur Rente opbrengsten Giften Overige lasten Kosten subsidietoekenning Afschrijvingskosten Accountantskosten Overige algemene kosten Onder de overige algemene kosten is een uitstaande lening opgenomen welke niet afgelost zal gaan worden ter hoogte van ,- Over de winstbestemming is niets opgenomen in de statuten. Het volledige verlies van za ten laste van de Reserve Aanvaarbare kosten worden gebracht.