Algemeen 2. Jaarrekening

Transcriptie

1 Pagina Algemeen 2 Jaarrekening 4 Balans per 31 december 4 Staat van baten en lasten over 5 Toelichting 6 Toelichting op de balans 7 Toelichting op de staat van baten en lasten 9 Bijlage 1 Overzicht projectrealisaties 12 0

2 ALGEMEEN De winst- en verliesrekeningen over en 2016 kunnen als volgt worden samengevat : Werkelijk Werkelijk 2016 % % Baten Subsidie deputaten % % Landelijke Actie % % Donateurs, fondsen en giften % % Materialen en bijeenkomsten % % Overige opbrengsten % % % % Lasten Personeelskosten % % Bestuurskosten % % Kantoorkosten % % Algemene kosten % % Materialen en bijeenkomsten % % % % Saldo % % 1

3 Algemene gegevens Statutaire naam en vestigingsplaats Stichting Landelijk Contact Jeugdwerk Christelijke Gereformeerde Kerken in Nederland te Dordrecht Bestuur Sinds 2016 wordt het bestuur van de Stichting gevormd door de heer B. Kalkman en de heer C. van Vianen 2

4 JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA 2016 VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Debiteuren (1) Overige vorderingen en overlopende activa (2) LIQUIDE MIDDELEN (3) TOTAAL ACTIVA PASSIVA STICHTINGSKAPITAAL (4) Besteedbaar vermogen: Algemene reserve Vastgelegd vermogen: Algemene continuïteitsreserve Bestemmingsreserves KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren (5) Belastingen (6) Overige schulden en overlopende passiva (7) TOTAAL PASSIVA

5 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Realisatie Begroot Realisatie 2016 BATEN Subsidie deputaten (8) Landelijke Actie (9) Donateurs, fondsen en giften (10) Materialen en bijeenkomsten (11) Projecten en stuurgroepen (12) LASTEN Personeelskosten (13) Bestuurs- en organisatiekosten (14) Kantoorkosten (15) Algemene kosten (16) Materialen en bijeenkomsten (17) SALDO BOEKJAAR Toevoeging continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Algemene reserve Saldo

6 TOELICHTING ACTIVITEITEN Doelstelling van het Landelijk Contact Jeugdwerk is het ondersteuning bieden aan alle kerkjeugd van 0 tot 27 jaar in de Christelijke Gereformeerde Kerken, en op hen die om hen heen staan. We denken daarbij aan ambtsdragers, leidinggevenden en ouders. Het Landelijk Contact Jeugdwerk is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Dordrecht onder nummer ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de richtlijn 640 'Organisaties zonder winststreven'. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van verkrijgingsprijs. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN DE ACTIVA EN PASSIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. VORDERINGEN De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING BATEN Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico s zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. LONEN, SALARISSEN EN SOCIALE LASTEN De pensioenen van de personeelsleden zijn ondergebracht bij derden. De stichting heeft geen verdere verplichtingen dan het betalen van jaarlijkse pensioenpremie. De over het boekjaar verschuldigde premie is de winst-en-verliesrekening verantwoord. 5

7 TOELICHTING OP DE BALANS 2016 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1 Debiteuren Debiteuren Af: voorziening voor oninbaarheid Overige vorderingen en overlopende activa Overlopende projecten Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten Diversen Liquide middelen Rabobank

8 PASSIVA 4 STICHTINGSKAPITAAL Stand 31 Stand 1 resultaat mutatie december januari boekjaar Besteedbaar vermogen: Algemene reserve Vastgelegd vermogen: Algemene continuïteitsreserve Bestemmingsreserve De algemene continuïteitsreserve is gevormd ten behoeve van het opvangen van toekomstige tegenvallende opbrengsten. Het bestuur heeft twee bestemmingsreserves bepaald. Uit de algemene middelen wordt gereserveerd om de verouderde website te vervangen. Deze wens is sinds de begroting 2016 opgenomen, maar wegens gebrek aan middelen jarenlang uitgesteld. In 2018 wordt de vervanging van diverse hardware voorzien. Hiervoor is een bestemmingsreserve bepaald van KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen Loonheffingen Overige schulden en overlopende passiva Te verdelen projectopbrengst Landelijk Actie Vooruit ontvangen projecten Reservering vakantiegeld Vooruit ontvangen bedragen Overigen

9 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Realisatie Begroot Realisatie 2016 BATEN 8 Bijdrage deputaten Jaarlijkse bijdrage CGK - Visie op jongeren CGK - Opvoedingsondersteuning - nieuwe periode CGK - Opvoedingsondersteuning deel redactieraad Geloof en gezin - afsluiting Landelijke Actie Opbrengsten Landelijke Actie Netto opbrengst doorlopende actie Donateurs, fondsen en giften Giften particulieren Fondsenwerving Advertenties, stands en banners Bijdragen gemeenten Opbrengsten materialen en bijeenkomsten Handreiking en dagboeken Zondagsschool Bijbelstudieconferenties Kruispuntconferentie Huwelijk Kruispuntconferentie Belijdenis Israël jongerenreis Opbrengsten dienstverlening Workshops en catecheselessen Evangeliestek Diensten jeugdwerkorganisaties Stuurgroep Seksualiteit Stuurgroep Doeners in de Kerk ABC van het Geloof Stuurgroep Geloof in Gezin Platform - Trendwatcher Platform - Goed in vorm Platform - Israël voor jongeren Stuurgroep Catechese Verhuur Audioapparatuur Ontvangen kilometervergoedingen Overige baten Mutatie projecten 1-1 en

10 LASTEN Realisatie Begroot Realisatie Personeelskosten Brutosalarissen Sociale lasten Pensioenlasten Ontvangen uitkeringen Reiskosten Onkostenvergoedingen Ziekteverzuimverzekering Cursuskosten Overige personeelskosten Het gemiddeld aantal personeelsleden dat op basis van een volledige werkweek gedurende het boekjaar in dienst was bedraagt 9 (2016: 8). 14 Bestuurs- en organisatiekosten Onkostenvergoeding vrijwilligers en vrijwilligersdag Representatiekosten Overige bestuurskosten

11 Realisatie Begroot Realisatie Kantoorkosten Automatisering en website Telefoon Inventarissen en kantoorbenodigdheden Porti en drukwerk Algemene kosten Kosten stuurgroepen en dienstverlening Kosten fondsenwerving Huur opslag- en vergaderruimte Contributies en abonnementen Algemene verzekeringen Mutatie voorziening oninbaarheid projecten Online marketing Diversen Kosten materialen en bijeenkomsten Handreiking en andere materialen Kadervorming Opvoedingsacademie Israëlreis Zondagsschool Appeldagen Bijbelstudieconferenties Kruispuntconferentie Huwelijk Kruispuntconferentie Belijdenis

12 Bijlage 1 Overzicht projectrealisaties Vooruitbetaald / vooruit ontvangen Ontvangen bijdragen Gerealiseerde kosten Vooruitbetaald of vooruit ontvangen Evangeliestek Geloof in het gezin Redactieraad Geloof in het gezin CGK - Opvoedingsondersteuning CGK - Visie op jongeren ABC van het Geloof Stuurgroep Seksualiteit Stuurgroep Catechese Stuurgroep Doeners in de kerk Platform - Goed in Vorm Platform - Israël voor jongeren Platform - Trendwatcher

13 Bijlage 1: Interkerkelijke stuurgroepen highlights met betrekking tot de financiën Via interkerkelijke stuurgroepen voert het LCJ delen van haar eigen beleid uit in samenwerking met diverse partijen die expertise hebben van de desbetreffende thematiek en betrokken zijn op jongeren in de breedte van onze achterban. In het algemeen gesproken neemt het LCJ het projectmanagement op zich, waarbij gedegen leiding kan worden gegeven aan processen en inhoud. Dit betekent dat zowel de kosten met betrekking tot uren (veelal eigen personeel) en harde kosten via de financiële boekhouding van het LCJ verlopen. Ook de baten (fondsen) voor deze stuurgroepen komen binnen via het LCJ en worden gelabeld per stuurgroep binnen de boekhouding verwerkt. Voor alle projecten geldt dat ze kostenneutraal worden gerealiseerd. 1. ABC van het geloof In dit project (2 websites waar Bijbelse kernwoorden worden uitgelegd aan jongeren en aan kinderen) zijn relatief veel (betaalde) uren geïnvesteerd van LCJ medewerkers. Zo kan recht gedaan worden aan de afgesproken content en kan het gewenste resultaat behaald worden. Interkerkelijk werken is naast een tijdsinvestering ook een investering op het gebied van financiën. Zo kunnen collectieve doelen zorgvuldig en op professionele wijze gerealiseerd worden. 1. Eigenaar/initiator: LCJ 2. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 3. Project uitvoering: LCJ met bestuurder in de stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement. 2. Geloof in het gezin Heeft een onderzoek gehouden in de Chr. Ger. Kerken en een prachtige website gelanceerd tijdens de generale synode van de CGK. Het LCJ voert binnen dit project de projectbegeleiding en heeft hiervoor met Deputaten Kerkjeugd en Onderwijs een vast bedrag afgesproken. Daarnaast staan de twee parttime medewerkers (0,6 Fte) van Geloof in het gezin op de loonlijst van het LCJ. 1. Eigenaar/initiator: Deputaten Kerkjeugd en Onderwijs 2. Wijze van fondsenwerving: bijdrage uit de kerkelijke kassen CGK 3. Project uitvoering: LCJ met afgevaardigde vanuit het LCJ team in de stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement. 4. Eind nieuwe fase van projectmanagement; jeugdbonden krijgen eigen rol en middelen voor achterban-specifieke-projecten. 3. Evangeliestek Evangeliestek is een samenwerkingsverband tussen het Hervormd Jeugdwerk en het LCJ. Wij willen ons inzetten voor de kinderen binnen en buiten de kerk. In totaal werken 4 betaalde mensen (1.6 Fte) naast vele vrijwilligers aan de voortgang van het werk van Evangeliestek. Het LCJ heeft binnen Evangeliestek de projectbegeleiding op zich genomen. Via een ZZP-constructie wordt tijd in gekocht bij een externe die op

14 projectbasis mee ontwikkeld. Naast een nieuwe map Vakantie Bijbel Week (VBW) een uitgave van een boekje (Spreken over de Koning), Ontdek de Bijbel en Ontdek de Bijbel voor kinderen werd geïnvesteerd in digitale toerusting. Er werd een begin gemaakt met twee nieuwe projecten. In september vond een symposium Kind en geloof plaats in Gouda waar zo n 320 deelnemers aanwezig waren. Binnen Evangeliestek worden materialen tegen kostprijs doorberekent naar de afnemers (kerkelijke gemeenten en particulieren). 1. Eigenaar/initiator: HJW en LCJ 2. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 3. Project uitvoering: LCJ met bestuurder in stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement. 4. Seksualiteit Het betaalde (Bijbels-Theologische) onderzoek naar de Bijbelse basis principes van seksualiteit van Wilco de Vries is afgerond. De plannen voor een website zijn bijna voltooid. Het doel van deze website is het vormen van jongeren op het gebied van seksualiteit. Een netwerkconferentie heeft plaatsgevonden. Momenteel is deze stuurgroep bezig met het realiseren van de content voor de website en het technisch opleveren van de website. Het LCJ voert binnen deze stuurgroep de projectbegeleiding en de communicatiemedewerker (betaalde uren) wordt ingezet op content niveau. 1. Eigenaar/initiator: LCJ 2. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 3. Project uitvoering: LCJ met bestuurder in stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement. Het onderzoek is tevens gefaciliteerd via het LCJ. 5. Doeners in de kerk Doeners in de kerk is een bewustwordingsproject waarbij er specifieke aandacht uit gaat naar de doelgroep doeners in de kerk. Het is het verlangen van de stuurgroep dat ook doeners zich aangesproken voelen in de kerk, zich erkend weten en ervaren dat zij een volwaardige plaats in de gemeenten hebben. Door middel van kennis ontwikkeling en de ontwikkeling van producten en diensten wil de stuurgroep deze doelgroep bereiken. Doeners in de kerk als project bevindt zich op dit moment in een laatste fase. Naar aanleiding van de herbezinning is er een vernieuwd meerjarenplan ontwikkeld vanuit de stuurgroep. In het jaar is het projectmanagement voorgezet. Er zijn contacten gelegd met aanpalende organisaties waarbij de borging van de doelen van de stuurgroep worden geconsolideerd. 1. Eigenaar/initiator: LCJ 2. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 3. Project uitvoering: LCJ met bestuurder in stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement.

15 6. Catechese Het doel van dit project is tweeledig. Enerzijds de ontwikkeling van een leerlijn en een pedagogisch didactisch nieuwe methode, anderzijds de toerusting van catecheten en andere thematisch-verwante betrokkenen. Samengevat betekent dit een methode die: o theologisch goed doordacht is o breed (inter) kerkelijk inzetbaar is o voldoet aan professionele pedagogisch-didactische criteria o waar nodig gebruik maakt van digitale mogelijkheden (PowerPoint, etc.) o flexibel inzetbaar is o functioneert als toerustingsmodule voor catecheten. Het projectmanagement is van belang geweest om plannen voor te bereiden met het oog op het uitzetten van een pilot. Daartoe is besloten nadat er ruim fondsengeld uit gemeenten en van fondsen verstrekkers is toegezegd gekregen. De leerlijn over 5 jaar is afgerond. De pilot heeft plaatsgevonden in. In 2018 zal de evaluatie van de pilot worden besproken en een keuze worden gemaakt of het project levensvatbaar is in stijl van pilot of aanpassing vraagt. Eigenaar/initiator: LCJ 1. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 2. Project uitvoering LCJ: met bestuurder in stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement waarbij er gebruik gemaakt is van een professioneel didactisch bureau. 7. Trendwatcher Voor trendwatcher (omgeving voor jongeren waarbinnen duiding wordt gegeven aan hedendaagse trends) en Goed in Vorm als vormingsplatform voor leidinggevenden, ambtsdragers en kinderwerkers zijn enkele bedragen (fondsen) binnengekomen voor de opstart van het project als hoedanig. Met name projectleiding en het schrijven van content hebben invloed op de financiën van het LCJ van. In 2018 zal zowel het platform Trendwatcher als Goed in Vorm gelanceerd worden. 1. Eigenaar/initiator: LCJ 2. Wijze van fondsenwerving: fondsenwerving bij (institutionele) fondsenverstrekkers/stichtingen 3. Project uitvoering: LCJ met bestuurder in stuurgroep, LCJ levert het projectmanagement. Bij deze twee projecten zijn nog geen andere bestuurlijke organen betrokken.

16