Jaarrekening 2013 Steun Stichting Vrienden van Winterdijk
INHOUDSOPGAVE Pagina Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 3 Resultatenrekening over 2013 4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Toelichting op de balans per 31 december 2013 6 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 8 Overige gegevens 10 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 11 Statutaire regeling resultaatbestemming 11 Resultaatbestemming 11 Gebeurtenissen na balansdatum 11 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 11
JAARREKENING
JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) ACTIVA Ref. 31-dec-13 31-dec-12 Vaste activa Materiële vaste activa 4 12.441 12.642 Totaal vaste activa 12.441 12.642 Vlottende activa Voorraden 5 51.217 45.800 Vorderingen en overlopende activa 6 19.622 51.025 Liquide middelen 7 392.890 547.439 Totaal vlottende activa 463.729 644.264 Totaal activa 476.170 656.906 Ref. 31-dec-13 31-dec-12 PASSIVA Eigen vermogen Stichtingskapitaal 8 - - Overige reserves 8 239.675 418.122 Totaal eigen vermogen 239.675 418.122 Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva 9 236.495 238.784 Totaal passiva 476.170 656.906 Pagina 3
RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref. 2013 2012 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten Verkopingen 11 44.066 43.818 Opbrengsten Winkel 12 123.471 133.298 Opbrengsten Brochure 13 57.508 56.652 Giften 14 28.860 27.392 Opbrengsten Verkoopacties 15 22.857 20.296 Overige bedrijfsopbrengsten - 7.000 Som der bedrijfsopbrengsten 276.762 288.456 BEDRIJFSLASTEN: Bedrijfslasten Verkopingen 11 9.280 8.171 Kostprijs van de opbrengsten Winkel 12 81.195 76.937 Bedrijfslasten Brochure 13 19.340 12.603 Bedrijfslasten Verkoopacties 15 16.550 13.563 Afschrijvingen op materiële vaste activa 16 5.211 4.100 Overige bedrijfskosten 17 28.154 32.376 Som der bedrijfslasten 159.730 147.750 BEDRIJFSRESULTAAT 117.032 140.706 Financiële baten en lasten - - RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 117.032 140.706 Afdracht / Besteding t.b.v. Huize Winterdijk 18-295.479-33.813 RESULTAAT BOEKJAAR -178.447 106.893 Pagina 4
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 1. Algemeen Activiteiten De stichting heeft ten doel het verwerven van fondsen en besteding van middelen ten behoeve van steunverlening van bejaarden in Huize Winterdijk te Gouda met name voor doeleinden welke niet uit de normale exploitatie kunnen worden bekostigd en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door het organiseren van fondswervende activiteiten en voorts al hetgeen het bestuur dienstbaar acht aan haar doel. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. In de vergelijkende cijfers hebben verschuivingen plaatsgevonden ten opzichte van de definitieve jaarrekening 2012 om het inzicht in de jaarrekening te verbeteren. 2. Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Andere vaste bedrijfsmiddelen : 20 %. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 3. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Pagina 5
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 ACTIVA 4. Materiële vaste activa Stand per 1 januari Verkrijgings- of vervaardigingsprijzen 20.500 20.500 Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -7.858-3.758 Boekwaarde 12.642 16.742 Mutaties Bij: Investeringen 5.010 - Af: Afschrijvingen -5.211-4.100 Af: Desinvesteringen cumulatieve verkrijgingsprijzen - - Bij: Desinvesteringen cumulatieve afschrijvingen - - Totaal mutaties -201-4.100 Stand per 31 december Verkrijgings- of vervaardigingsprijzen 25.510 20.500 Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -13.069-7.858 Boekwaarde 12.441 12.642 5. Voorraden De voorraad bestaat volledig uit de handelsgoederen van de winkel van de stichting. 6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12 Vorderingen op debiteuren - 3.661 Overige vorderingen 18.407 41.806 Te vorderen omzetbelasting 1.215 5.558 Overige overlopende activa - - Totaal vorderingen en overlopende activa 19.622 51.025 Toelichting: De vordering omzetbelasting heeft betrekking op aangifte omzetbelasting 4e kwartaal 2012 1.681 te betalen en suppletie 2013 2.896 te vorderen. 7. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12 Bankrekeningen 384.929 546.639 Kassen 7.961 800 Totaal liquide middelen 392.890 547.439 Pagina 6
PASSIVA 8. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12 Kapitaal - - Overige reserves 239.675 418.122 Totaal eigen vermogen 239.675 418.122 Overige reserves Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013 Overige reserves 418.122-178.447-239.675 418.122-178.447-239.675 9. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12 Crediteuren 8.557 2.281 Rekening courant verhouding Huize Winterdijk 226.088 235.721 Overige schulden 1.850 782 Overlopende passiva - - Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 236.495 238.784 10. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Er zijn geen niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen. Pagina 7
TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2012 11. Opbrengsten en Bedrijfslasten Verkopingen Voorjaarsverkoping Opbrengsten voorjaarsverkoping 8.293 9.120 Bedrijfslasten voorjaarsverkoping 997 900 Resultaat voorjaarsverkoping 7.296 8.220 2013 2012 Najaarsverkoping Opbrengsten voorjaarsverkoping 35.773 34.698 Bedrijfslasten voorjaarsverkoping 8.283 7.271 Resultaat najaarsverkoping 27.490 27.427 2013 2012 Totaal opbrengsten Verkopingen 44.066 43.818 Totaal bedrijfslasten Verkopingen 9.280 8.171 34.786 35.647 12. Opbrengsten en kostprijs van de opbrengsten Winkel Opbrengsten Winkel 123.471 133.298 Kostprijs van de opbrengsten Winkel 81.195 76.937 42.276 56.361 13. Opbrengsten Brochures 2013 2012 Uitgave De Winterdijker Giften jaareditie voorjaar 24.445 27.361 Giften jaareditie najaar 25.273 24.733 Opbrengsten advertenties De Winterdijker 7.790 4.558 Af: Bedrijfslasten uitgave De Winterdijker 19.340 12.603 Resultaat Uitgave De Winterdijker 38.168 44.049 14. Giften Giften 20.523 15.498 Collecten 8.337 6.900 Legaten - 4.994 Totaal giften 28.860 27.392 15. Opbrengsten en bedrijfslasten Verkoopacties Opbrengsten verkoop broden 22.857 20.296 Bedrijfslasten verkoop broden 16.550 13.563 Pagina 8 6.307 6.733
16. Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa 5.211 4.100 Boekresultaat desinvestering materiële vaste activa - - Totaal afschrijvingen 5.211 4.100 17. Overige bedrijfskosten Drukkosten 9.469 8.005 Kosten vrijwilligers 10.562 6.013 Administratiekosten 2.750 2.850 Overige bedrijfskosten 5.373 15.508 28.154 32.376 18. Afdracht / Besteding t.b.v. Huize Winterdijk Toekenningen reductiefonds 47.837 33.813 Afdracht t.b.v. loonkosten pastoraal medewerkers 59.486 - Afdracht t.b.v. loonkosten tweede nachtzuster 218.400 - Afdracht t.b.v. loonkosten t.b.v. regelen activiteiten bewoners 3.625 - Afdracht t.b.v. loonkosten keukenpersoneel 10.482 - Afdracht t.b.v. keukenbestelling t.b.v. wekelijkse oliebollen/koeken 4.800 - Afdracht t.b.v. Keukenbestelling t.b.v. koffie/sap/koek zaal bewoners 24.045 - Afdracht t.b.v. kosten mbt ontspanning bewoners 7.845 - Afdrachten inzake Uitjes bewoners 2.476 - Afdrachten Fysion Move 2.065 - Overige afdrachten Huize Winterdijk -85.582-295.479 33.813 Toelichting: In 2014 heeft het bestuur besloten welke afdracht moet plaatsvinden aan Huize Winterdijk voor de jaren 2011 t/m 2013. Deze afdracht is als last verantwoord in 2013. Het negatieve bedrag aan overige afdrachten heeft betrekking op de afdrachtvermindering in het kader van de toekomstige verbouwing van de winkel die direct ten laste van Steun Stichting Vrienden van Winterdijk komt. Pagina 9
OVERIGE GEGEVENS
OVERIGE GEGEVENS Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Steun Stichting Vrienden van Winterdijk heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 20 mei 2014. Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, conform artikel 13, dat in alle gevallen, waarin zowel de wet als de statuten niet voorzien, het bestuur beslist. Resultaatbestemming Het resultaat wordt toegevoegd aan het eigen vermogen van de stichting. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht. Ondertekening door bestuurders Voorzitter De heer A.J. Deurloo Penningmeester De heer H.C. van Beijnum Pagina 11