Productkenmerken regeling nettopartnerpensioen De regeling nettopartnerpensioen is een product van Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW). Over deze kenmerken en voorwaarden Het doel van dit document is u een beeld te geven van de kenmerken van de regeling nettopartnerpensioen en de voorwaarden die daarvoor gelden. Leest u deze goed door. De regeling nettopartnerpensioen maakt onderdeel uit van de collectieve pensioenregeling van PFZW. De regeling nettopartnerpensioen is een vrijwillige pensioenregeling en een premieovereenkomst in de zin van de Pensioenwet. Deze kenmerken geven een beschrijving van het product. De voor u geldende rechten en plichten vindt u in het pensioenreglement van PFZW. Dit kunt u bij PFZW opvragen of downloaden van pfzw.nl. Wat houdt de regeling nettopartnerpensioen in? De hoogte van het partnerpensioen uit de collectieve basisregeling van PFZW is door de overheid gemaximeerd. De regeling nettopartnerpensioen biedt u de mogelijkheid om dit partnerpensioen vrijwillig aan te vullen. Het betreft een risicodekking voor één jaar gedurende de periode van 1 mei tot 1 mei. De risicodekking wordt automatisch jaarlijks verlengd. Bij uw overlijden ontvangt uw partner levenslang de netto aanvulling partnerpensioen, die in maandelijkse termijnen netto wordt uitbetaald. U betaalt hiervoor vanuit uw nettoloon een door PFZW vastgestelde, leeftijdsafhankelijke jaarpremie. Wie kan er meedoen met de regeling nettopartnerpensioen? U kunt deelnemen aan de regeling nettopartnerpensioen als u aan alle volgende voorwaarden voldoet: U bent deelnemer in de collectieve basisregeling van PFZW; U heeft als gevolg van de maximering van het pensioengevend salaris (2016: 101.519) op 1 januari van het kalenderjaar of op datum indiensttreding een vermindering in het bereikbare partnerpensioen uit de collectieve basisregeling van PFZW van minimaal 2.083 bruto per jaar. Dit betekent dat de minimale aanvulling nettopartnerpensioen 1.000 netto per jaar bedraagt. Als u al deelnemer bent aan de regeling nettopartnerpensioen geldt in uitzondering hierop dat uw minimale aanvulling nettopartnerpensioen 750 netto per jaar dient te bedragen; U heeft uiterlijk binnen een jaar nadat u aan de bovenstaande voorwaarden voldoet, een verzoek tot deelname gedaan. Ook als u een (nieuwe) partnerrelatie aangaat en aan de bovenstaande voorwaarden voldoet, dient u uiterlijk binnen een jaar een verzoek tot deelname te doen; Uw premiebetaling blijft binnen de fiscale begrenzingen. Het is op geen enkel moment meer mogelijk om deel te nemen aan de regeling nettopartnerpensioen als u een door PFZW gedaan aanbod niet heeft geaccepteerd. Deelname aan de regeling nettopartnerpensioen is vrijwillig.
Hoogte netto aanvulling partnerpensioen De hoogte van de netto aanvulling partnerpensioen wordt jaarlijks door PFZW vastgesteld op basis van het verschil tussen: - het partnerpensioen in de collectieve basisregeling van PFZW dat wordt uitgekeerd bij overlijden zonder maximering van het pensioengevend salaris en - het partnerpensioen in de collectieve basisregeling van PFZW dat wordt uitgekeerd bij overlijden rekening houdend met de maximering van het pensioengevend salaris. Het is niet mogelijk om voor een hoger of lager bedrag deel te nemen aan de regeling De berekening van het hierboven genoemde nettopartnerpensioen is gebaseerd op de beschikbare gegevens die PFZW van uw werkgever heeft ontvangen. Het betreft uw salaris en deeltijdfactor op 1 januari of datum indiensttreding en de eventuele onregelmatigheidstoeslag. Premiebetaling Voor de premiebetaling gelden de volgende voorwaarden: U betaalt een leeftijdsafhankelijke premie. Dit betekent dat de premie jaarlijks stijgt naarmate u ouder wordt. PFZW stelt de premie jaarlijks vast op basis van de dan geldende tarieven. Bij het vaststellen van de hoogte van de premie wordt rekening gehouden met artikel 5.17b van de Wet inkomstenbelasting 2001 (fiscaal maximale premie). De jaarlijkse premie is door u verschuldigd en wordt via uw werkgever voldaan in de maand waarin de verzekerde periode aanvangt. De premie wordt betaald uit uw netto loon en is dus niet aftrekbaar van de belasting; Als de premie niet (volledig) of niet tijdig is voldaan, heeft u geen recht op De premiebetaling verloopt via uw werkgever, tenzij u geen werkgever meer heeft en u nog wel deelneemt aan de regeling nettoparterpensioen. Kosten De kosten zijn: Kosten Toelichting Wat kost het Vaste kosten De kosten die PFZW maakt om de regeling nettopartnerpensioen aan te bieden 100 per jaar Excassokosten De kosten die PFZW maakt voor het uitbetalen van het nettopartnerpensioen 2% van de jaarlijkse premie na aftrek van de vaste kosten De kosten zijn verwerkt in de door u te betalen premie. Jaarlijks stelt het bestuur van PFZW de kosten en de tariefgrondslagen (bijvoorbeeld sterftekansen en rente) opnieuw vast. Jaarlijkse verlenging (prolongatie) Uw deelname aan de regeling nettopartnerpensioen wordt automatisch jaarlijks verlengd, als u op 1 januari van het kalenderjaar nog deelnemer bent in de collectieve basisregeling van PFZW én nog steeds voldoet aan de voorwaarden.
Einde deelname regeling nettopartnerpensioen Uw deelname aan de regeling nettopartnerpensioen eindigt als: u schriftelijk heeft opgezegd; uw deelname in de basisregeling eindigt; u de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt; uw werkgever een vrijstelling heeft verkregen als bedoeld in artikel 4a van het Vrijstelling- en boetebesluit Wet Bpf 2000; u heeft gekozen voor waardeoverdracht van uw aanspraken uit de collectieve basisregeling van PFZW en de waardeoverdracht naar de nieuwe pensioenuitvoerder heeft plaatsgevonden; uw partnerrelatie is geëindigd; uw partner overlijdt. Bij het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd of eerdere einde deelname in de collectieve basisregeling van PFZW, blijft u gedurende de verzekerde periode (uiterlijk 1 mei) nog deelnemen aan de regeling Opzegging U kunt de deelname aan de regeling nettopartnerpensioen tussentijds schriftelijk opzeggen. Stuur uw opzegging naar PFZW, postbus 117, 3700 AC Zeist. De opzegging gaat in per de eerste dag van de maand volgend op de ontvangst van de schriftelijke opzegging (tot die dag neemt u nog deel aan de regeling nettopartnerpensioen). Het deel van de premie met betrekking tot de resterende verzekerde periode wordt aan u (via uw werkgever) terugbetaald. Eenmaal betaalde premie over een periode waarvoor PFZW risico heeft gelopen, kan niet meer worden teruggevorderd. Aan wie wordt een nettopartnerpensioen uitgekeerd? Het nettopartnerpensioen wordt uitgekeerd aan de op het moment van overlijden aanwezige partner. Op de overlijdensdatum wordt vastgesteld of er een partner is. Voor de definitie van het begrip partner wordt volledig aangesloten bij die van de collectieve basisregeling van PFZW. Dit betekent dat onder partner wordt verstaan, een persoon waarmee u bent getrouwd of een geregistreerd partnerschap heeft óf samenwoont op basis van een notariële samenlevingsovereenkomst en uw partner heeft aangemeld. Heeft u op het moment van overlijden geen partner, danwel voldoet uw partner niet aan de bovenstaande definitie van partner dan volgt geen uitkering. Ingangsdatum en einddatum nettopartnerpensioen Het nettopartnerpensioen komt tot uitkering op de eerste dag van de maand volgend op uw overlijden en eindigt op de laatste dag van de maand waarin uw partner overlijdt. Uitbetaling nettopartnerpensioen Het nettopartnerpensioen wordt in maandelijkse termijnen uitgekeerd aan uw partner. Daarnaast wordt jaarlijks in mei vakantiegeld (8%) uitgekeerd. Het nettopartnerpensioen wordt netto uitgekeerd, wat betekent dat hier geen belasting over is verschuldigd.
Houdt het nettopartnerpensioen zijn waarde? Elk jaar wordt het leven duurder. Daarom is het belangrijk dat uw pensioen zijn waarde houdt. Om dat mogelijk te maken wil PFZW de pensioenen jaarlijks verhogen. Dit heet indexering. Wij besluiten elk jaar of dat ook kan. Daarvoor kijken we of er genoeg financiële ruimte is om de pensioenen geheel of gedeeltelijk mee te laten stijgen met de loonontwikkeling in de sector (2015: 0,68%). Deze ruimte was er het afgelopen jaar niet. Het pensioen is in 2015 dus helaas niet verhoogd. De afgelopen vijf jaar heeft PFZW de pensioenen als volgt verhoogd Datum Verhoging/indexering Loonstijging Prijsstijging 01-01-2015 0% 0,48% 1% 01-01-2014 0,94% 1,88% 2,5% 01-01-2013 0% 1,67% 2,5% 01-01-2012 0% 1,43% 2,3% 01-01-2011 0% 1,56% 1,3% Wij verwachten de pensioenen de komende jaren niet of niet volledig te kunnen verhogen. De hoogte van de uitkering van het nettopartnerpensioen volgt dus de ontwikkelingen en/of aanpassingen van de pensioenen in de basisregeling: Bij een goede financiële positie: de pensioenen gaan omhoog op basis van de loongroei in de sector zorg en welzijn (indexering). Bij een minder gunstige financiële positie: de pensioenen gaan niet of slechts gedeeltelijk omhoog. Dit geldt dan ook voor uw uitkering uit het In bijzonder ongunstige omstandigheden: het bestuur van PFZW kan zich gedwongen zien om de pensioenen te verlagen. In dat geval geldt dat ook voor uw uitkering uit Er is geen sprake van indexering (of verlaging) zolang er geen uitkering uit het nettopartnerpensioen volgt. Als er sprake is van een afwijkende ontwikkeling van de levensverwachting binnen de groep partners van deelnemers aan de regeling nettopartnerpensioen van die van de deelnemers aan de basisregeling van PFZW, dan wordt de indexering van het ingegane nettopartnerpensioen daarvoor gecorrigeerd. Als er sprake is van een neerwaartse aanpassing en deze is groter dan de in enig jaar toe te passen indexering van de ingegane nettopartnerpensioenen, dan wordt het resterende deel van de benodigde aanpassing doorgeschoven naar toekomstige jaarlijkse indexeringen van het Wanneer volgt geen uitkering bij overlijden? Er is geen recht op een uitkering bij overlijden als: u opzettelijk door uw partner, dan wel met medeplichtigheid van uw partner, van het leven bent beroofd; u overlijdt binnen een jaar na aanvang van de partnerrelatie en het overlijden op basis van uw gezondheidstoestand op het moment van aanvang van de partnerrelatie te voorzien was; niet wordt voldaan aan het partnerbegrip (zie aan wie wordt een nettopartnerpensioen uitgekeerd? );
de premie niet (volledig) of niet tijdig is voldaan. Als de verschuldigde premie niet (volledig) is voldaan of niet tijdig is voldaan, neemt u niet (meer) deel aan de regeling De overeenkomst inzake nettopartnerpensioen is dan niet tot stand gekomen, danwel wordt beëindigd per de laatste dag van de verzekerde periode (30 april). Fiscale aspecten Premie De premie betaalt u vanuit het nettoloon. Hierover is al belasting betaald. De premie is niet aftrekbaar van de belasting. Vrijstelling box 3 De regeling nettopartnerpensioen is vrijgesteld van vermogensrendementsheffing in box 3. Sancties Bepaalde handelingen met nettopartnerpensioen zijn niet toegestaan. Dit zijn: afkoop, vervreemding of formeel danwel feitelijk voorwerp van zekerheid worden van het nettopartnerpensioen handelingen waardoor het nettopartnerpensioen niet langer als nettopensioen is aan te merken Dit kan er toe leiden dat u de aanspraak op nettopartnerpensioen in het daaropvolgende kalenderjaar moet meetellen voor het vermogen in box 3 en hierover vermogensrendementsheffing moet betalen. Invloed op andere producten Let op: heeft u ook nog een netto en/of bruto lijfrente of neemt u deel aan nettoouderdomspensioen of overweegt u een dergelijk product aan te schaffen? Houdt u er dan rekening mee dat deelname aan de regeling netto partnerpensioen de premie van uw bruto of netto lijfrente danwel netto ouderdomspensioen vermindert. Afkoop De aanspraken die voortvloeien uit de regeling nettopartnerpensioen kunnen niet worden afgekocht, anders dan in de gevallen voorzien bij of krachtens de Pensioenwet. Medische waarborgen Er worden geen medische waarborgen gevraagd. Communicatie U ontvangt jaarlijks een bewijs van deelname waarin u de hoogte van de netto aanvulling partnerpensioen kunt vinden. Hierop staat ook de premie vermeld. Waardeoverdracht Als u kiest voor waardeoverdracht van uw pensioenaanspraken vanuit de collectieve basisregeling van PFZW, dan eindigt uw deelname aan de regeling nettopartnerpensioen nadat u voor akkoord heeft getekend voor waardeoverdracht naar een andere pensioenuitvoerder. De premie behorende bij de resterende periode tot 1 mei wordt aan u terugbetaald. Bij overlijden, nadat u voor akkoord heeft getekend voor waardeoverdracht van uw pensioenaanspraken uit de collectieve basisregeling van PFZW naar een andere pensioenuitvoerder, volgt er geen uitkering uit de regeling
Het is niet mogelijk om in het kader van waardeoverdracht uw ingegane nettopartnerpensioen over te dragen naar een andere pensioenuitvoerder. Arbeidsongeschiktheid Als u arbeidsongeschikt wordt en een WIA-uitkering ontvangt, blijft de deelname in de regeling nettopartnerpensioen in stand gedurende de verzekerde periode, uiterlijk 1 mei. Vanaf 1 mei heeft u de mogelijkheid om uw deelname aan de regeling nettopartnerpensioen te verlengen. Voor de collectieve basispensioenregeling van PFZW geldt dat u in geval van arbeidsongeschiktheid (onder voorwaarden) geen premie meer hoeft te betalen. Deze zogenaamde premievrije voortzetting is niet van toepassing voor de regeling Vrijwillige voortzetting U heeft in bepaalde situaties de mogelijkheid om de deelneming aan de collectieve basispensioenregeling van PFZW vrijwillig voort te zetten, bijvoorbeeld tijdens verlof of werkloosheid. Als u hiervan gebruik heeft gemaakt, heeft u ook de mogelijkheid om, onder voorwaarden, te blijven deelnemen aan de regeling Beëindiging van de partnerrelatie Bij beëindiging van de partnerrelatie wordt de deelname in de regeling nettopartnerpensioen beëindigd per de eerste dag van de maand volgend op de beëindiging van de partnerrelatie. Het deel van de premie met betrekking tot de resterende verzekerde periode wordt aan u (via uw werkgever) terugbetaald. Ingeval van ongehuwd samenwonen dient u de beëindiging hiervan aan PFZW te melden. Overlijden Bij overlijden van uw partner wordt de deelname in de regeling nettopartnerpensioen beëindigd per de eerste dag van de maand volgend op het overlijden. Het deel van de premie met betrekking tot de resterende verzekerde periode wordt aan u (via uw werkgever) terugbetaald. Hoe handelt u bij klachten? Klachten kunt u schriftelijk indienen via het klachtenformulier op onze website: www.pfzw.nl/klachten. Wij proberen altijd samen met u tot een oplossing te komen. Mocht dit niet naar uw tevredenheid lukken, dan zullen wij u doorverwijzen naar de onafhankelijke Commissie van Beroep. Het toepasselijk recht Op dit product is het Nederlands recht van toepassing.
Hoe kunt u verdere informatie verkrijgen Meer informatie over de regeling nettopartnerpensioen kunt u vinden in het pensioenreglement. Heeft u vragen, raadpleeg dan de lijst met veelgestelde vragen of neem contact op met de klantenservice via www.pfzw.nl/info of (030) 277 55 77. Overige informatie Wij wijzen u erop dat de gegevens in dit document zijn gebaseerd op de huidige stand van zaken en dat de geboden informatie gelet op de omvang van de productinformatie in relatie tot de complexiteit van het product niet uitputtend kan zijn. PFZW aanvaardt daarom geen aansprakelijkheid voor schade welke het gevolg is van het op later moment niet meer actueel zijn danwel het onvolledig zijn van de informatie in deze productinformatie. Deze productinformatie is bijgewerkt tot 16 februari 2016.