Stichting Shoot Me vastgesteld op 3 juni 2014
inhoud Samenstellingsverklaring pagina 3 Bedrijfsgegevens en grondslagen pagina 4 Balans pagina 6 Staat van baten en lasten pagina 8 Toelichting op de Balans pagina 9 Toelichting op de staat van baten en lasten pagina 12 2
Samenstellingsverklaring: Rotterdam, 25 maart 2014 Aan: Stichting Shoot Me Opdracht: Ten behoeve van het bestuur hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening samengesteld aan de hand van de door de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van de gegevens berust bij de stichting. Onze verantwoordelijkheid is het, op basis van de verstrekte gegevens, samenstellen van de jaarrekening. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden uit het voeren van de boekhouding, het doen van aangiften omzetbelasting en het adviseren van de onderneming. Op basis van de door ons gevoerde boekhouding is de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en in overeenstemming met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 Burgerlijk Wetboek 2. De aard en de omvang van onze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in zekerheid omtrent de betrouwbaarheid van de jaarrekening die aan een controleverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Tot het geven van nadere toelichting ben ik graag bereid, Met vriendelijke groet, Coöperatie Force Finance Administratie en Belastingen Schans 99, 3025VE Rotterdam Pieter Kooijman 3
Algemeen: De doelstelling van de Stichting Shoot Me wordt in de statuten als volgt omschreven: De stichting heeft ten doel het organiseren van het jaarlijkse "Shoot Me Film Festival" en het organiseren van incidentele film gerelateerde projecten. De activiteiten van 2013 zijn overeenkomstig met de doelstellingen gerealiseerd. De Stichting Shoot Me is opgericht op 10 april 2006 Het bestuur van de stichting is als volgt samengesteld: Bas Knol, voorzitter Jeroen Wielaard, secretaris Ilja Fritz, penningmeester Guido Beauchez, bestuurslid Personeel: De stichting heeft in 2013 geen personeel in dienst gehad. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving RL640 organisaties zonder winststreven uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op de historische kosten en kostprijzen. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans en functionele jaarrekening zijn in de jaarrekening genummerd. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het vorig jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Materiële vaste activa aangeschaft gedurende het boekjaar worden naar tijdsgelang afgeschreven. 4
Vorderingen, schulden, overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en depositio's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin zij voorzienbaar zijn. Opbrengsten en bijdragen Opbrengsten (uit de levering van diensten) geschieden naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. Subsidies, niet zijnde investeringssubsidies, worden in het resultaat verantwoord zodra het waarschijnlijk is dat de desbetreffende subsidies zullen worden ontvangen en voorzover de daarmee samenhangende bestedingen zijn verricht. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Lonen, salarissen en sociale lasten en pensioenen worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de exploitatierekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte levensduur van het actief. Rentebaten en -lasten Rentebaten en -lasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. 5
de balans per 31 december 2013 ACTIVA 2013 2012 Kortlopende vorderingen Debiteuren 100 2.090 Omzetbelasting 4.311 10.038 Nog te ontvangen bedragen 4.250 507 Totaal kortlopende vorderingen 8.662 12.635 Liquide middelen ABN Shoot me NL92ABNA0463461800 2.916 6.389 Spaarrekening Shoot me 404251439 1.500 10.000 Kas 281 403 totaal liquide middelen 4.697 16.792 Totaal 13.358 29.427 6
de balans per 31 december 2013 PASSIVA 2013 2012 Reserves Bestemmingsreserve - 7.426 Algemene Reserve 3.292 2.474 Totaal reserves 3.292 9.900 Kortlopende schulden Crediteuren 291 5.921 Overlopende passiva 9.775 13.606 totaal kortlopende schulden 10.066 19.527 Totaal 13.358 29.427 7
Staat van baten en lasten Baten 2013 2012 Subsidies 32.327 143.313 Eigen inkomsten 10.571 12.696 Totaal baten 42.898 156.009 Lasten Activiteitenlasten personeel 18.689 54.368 Activiteitenlasten materieel 27.204 54.670 Beheerslasten 3.613 40.333 Totaal lasten 49.506 149.371 incidentele baten en lasten - 788 Exploitatiesaldo 6.608-7.426 Fuctionele Exploitatierekening over het boekjaar 2013 Resultaatbestemming explotatieresultaat 2013 6.608- Bestemming Onttrekking uit de bestemmingsreserve 7.426- Dotatie aan de algemene reserve 818 Mutatie eigen vermogen 2013 6.608-8
Toelichting op de balans per 31 december 2013 ACTIVA 2013 2012 Vorderingen Debiteuren 100 2.090 Omzetbelasting 4.311 10.038 Overlopende activa vooruit betaalde bedragen - - Nog te ontangen bedragen 4.250 507 Totaal vorderingen 8.662 12.635 9
Toelichting op de balans per 31 december 2013 ACTIVA 2013 2012 Liquide middelen ABN Shoot me NL92ABNA0463461800 2.916 6.389 Spaarrekening Shoot me 404251439 1.500 10.000 Kas / voorschotten 281 403 totaal liquide middelen 4.697 16.792 Totaal 13.358 29.427 10
Toelichting op de balans per 31 december 2013 PASSIVA 2013 2012 Eigen vermogen (na resultaatsbestemming) Bestemmingsreserves - 7.426 algemene reserves 3.292 2.474 Eigen vermogen 3.292 9.900 Kortlopende schulden Crediteuren 291 5.921 Overlopende passiva Nog te betalen bedragen 7.475 11.306 overige schulden (Vestia) 2.300 2.300 totaal kortlopende schulden 10.066 19.527 Totaal 13.358 29.427 11
Toelichting op staat baten en lasten Baten 2013 2012 Subsidies BIZ 250 - Fonds 1818 5.319 - Pr Bernard Cultuurfonds 3.500 - Gemeente Den Haag 10.075 143.313 BNG Cultuurfonds 5.000 - Cultuurschakel 3.183 - VSB Fonds 5.000 - subtotaal 32.327 143.313,00 Eigen inkomsten Kaartverkoop 8.592 8.002 Baromzet 326 87 Gefeactureerde Tickets en diners 503 - Sponsoring 1.150 3.639 uitkoopsommen scholen 968 subtotaal 10.571 12.696 Totaal baten 42.898 156.009 12