3.1 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming) 31 december 2015 31 december 2014 ACTIVA Vaste activa Financiële vaste activa Overige effecten [1] 2.366.922 2.384.993 2.366.922 2.384.993 Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa [2] 12.628 18.665 12.628 18.665 Liquide middelen [3] 953.461 1.019.916 Totaal activazijde 3.333.011 3.423.574 samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408-9 -
3.1 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming) 31 december 2015 31 december 2014 PASSIVA Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Stichtingskapitaal [4] 3.324.911 3.415.616 3.324.911 3.415.616 Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva [5] 8.100 7.958 8.100 7.958 Totaal passivazijde 3.333.011 3.423.574 samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408-10 -
3.2 Staat van baten en lasten over 2015 2015 2014 Verstrekte giften [6] 171.250 102.500 Activiteitenlasten 171.250 102.500 Bruto exploitatieresultaat -171.250-102.500 Algemene kosten [7] 3.117 3.702 Beheerslasten 3.117 3.702 Exploitatieresultaat -174.367-106.202 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten [8] 18.558 26.912 Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste [9] activa behoren en van effecten 90.895 192.739 Rentelasten en soortgelijke kosten [10] -25.789-24.682 Som der financiële baten en lasten 83.664 194.969 Resultaat uit gewone exploitatie -90.703 88.767 Resultaat -90.703 88.767 Bestemming resultaat: Overige reserve -90.703 88.767-90.703 88.767 samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408-11 -
3.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, mede op basis van de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'. Organisatie Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant, statutair gevestigd te Breda is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 41105250. Activiteiten De activiteiten van Stichting Steunfonds Jeugdzorg Noord-Brabant, statutair gevestigd te Breda, bestaan voornamelijk uit: ondersteunen en verlenen van advies en samenwerking op het gebied van welzijnszorg. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan Klaroenring 95 te Etten-Leur. Ontbreken van begrotingscijfers De stichting gebruikt de begroting niet als stuurinstrument voor de beheersing van de activiteiten. De begrotingscijfers van het boekjaar zijn derhalve niet opgenomen in de staat van baten en lasten. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2015 Voor de verwerking van het saldo over het boekjaar 2015 wordt verwezen naar de staat van baten en lasten. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Financiële vaste activa Overige effecten De onder de financiële vaste activa opgenomen effecten worden gewaardeerd tegen de beurskoers. Vorderingen De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408-12 -
3.3 Toelichting op de jaarrekening Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Het vrij besteedbaar vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen waarover de daartoe bevoegde organen zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kunnen beschikken voor het doel waarvoor de stichting is opgericht. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Activiteitenlasten Onder de activiteitenlasten wordt verstaan de direct aan de baten toe te rekenen lasten. Beheerslasten De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden. samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408-13 -
3.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Financiële vaste activa 31-12-2015 31-12-2014 Overige effecten [1] F. van Lanschot Bankiers N.V., effecten 2.366.922 2.384.993 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa [2] Bankrente en -kosten 11.863 15.490 Dividendbelasting 765 2.675 Retrocessies - 500 12.628 18.665 Liquide middelen [3] F. van Lanschot Bankiers N.V., rekening-courant 48.249 26.056 F. van Lanschot Bankiers N.V., Vermogensbeheer 27.104 16.865 Rabobank, rekening-courant 502 1.879 Rabobank, VermogenSparen 877.606 975.116 953.461 1.019.916 samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408-14 -
3.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Vrij besteedbaar vermogen 2015 2014 Stichtingskapitaal [4] Stand per 1 januari 3.415.614 3.326.849 Bestemming resultaat boekjaar -90.703 88.767 Stand per 31 december 3.324.911 3.415.616 KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2015 31-12-2014 Overige schulden en overlopende passiva [5] Accountants- en administratiekosten 1.800 1.800 Bewaarloon 6.300 6.158 8.100 7.958 samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408-15 -
3.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 2014 Verstrekte giften [6] Verstrekte giften 171.250 102.500 Algemene kosten [7] Accountantskosten 2.706 3.433 Contributies en abonnementen 411 269 3.117 3.702 Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten [8] Rekening-courant banken 12.205 15.941 Dividend effecten 6.421 9.996 Retrocessies -68 975 18.558 26.912 Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten [9] Waardeverandering van effecten 90.895 192.739 Rentelasten en soortgelijke kosten [10] Bewaarloon effecten 25.454 24.241 Rekening-courant banken 335 441 25.789 24.682 Etten-Leur, 29 juli 2016 J.E.A. Krijnen R. Stam A.J.P. Francken A.M. Breuers samenstellingsverklaring afgegeven/ref.: 353601.414408-16 -