JAARVERSLAGGEVING 2015 STICHTING VRIJWILLIG VERVROEGDE UITTREDING VOOR DE CONTRACT CATERINGBRANCHE II
Van Spoendonck INHOUD Pagina BESTUURSVERSLAG JAARREKENING 2015 Balans per 31 december 2015 5 Rekening van baten en lasten over 2015 7 Toelichting op de balans per 31 december 2015 8 Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2015 14 Verantwoording van lasten naar doelstelling 18 CONTROLEVERKLARING 19 BIJLAGEN Grafische presentatie aantal geregistreerde ondernemingen 20 Grafische presentatie aantal uitkeringsgerechtigden en gemiddelde maanduitkering 21
Datum : 9 juni 2016 Kenmerk : SUC1I.JAARR2015 Telefoon : 013-5944554 Onderwerp : jaarverslaggeving 2015 BESTUURSVERSLAG Dit bestuursverslag maakt onderdeel uit van de jaarverslaglegging van de Stichting Vrijwillig Vervroegde Uittreding voor de Contractcateringbranche II. Algemeen Het doel van de stichting als omschreven in artikel 2 van de statuten is: De Stichting heeft ten doel: voor werknemers in de contractcatering, op wie de collectieve arbeidsovereenkomst vrijwillig vervroegd uittreden voor de contractcateringbranche voor werknemers geboren in 1950,1951,1952 of 1953 van toepassing is, de mogelijkheid te openen vrijwillig vervroegd uit het arbeidsproces te treden - dat wil zeggen vóór de AOW-uitkering ingaat - op basis van de bij de "collectieve arbeidsovereenkomst vrijwillig vervroegd uittreden voor de contractcateringbranche voor werknemers geboren in 1950,1951,1952 of 1953" getroffen regeling en aan die werknemers uitkeringen te doen krachtens een daarvoor vastgesteld reglement. Tevens heeft de Stichting ten doel het opvangen van financiële tegenvallers na ontbinding van Stichting Vrijwillig Vervroegde Uittreding voor de Contractcateringbranche I welke direct gerelateerd zijn aan de doelomschrijving van de (voormalige) Stichting Vrijwillig Vervroegde Uittreding voor de Contractcateringbranche 1. De stichting is ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel te Tilburg onder nummer 18084552. De statuten van de Stichting zijn laatstelijk gewijzigd op 28 december 2015. Bij die statutenwijziging is bovenomschreven extra doel van de Stichting toegevoegd. BESTUUR SUCON II Het bestuur van SUCON 11 is in 2015 4 keer in vergadering bijeen geweest, te weten op 26 maart, 9 juni, 27 oktober en 15 december. Jaarrekening De jaarrekening 2014 is in de bestuursvergadering van 9 juni 2015 behandeld en goedgekeurd. De begroting 2015 is in de vergadering van 15 december 2014 vastgesteld.
Activiteiten 2015 Verhoging VUT-leeftijden In de VUT-regeling onder SUCON II is met ingang van 1 januari 2013 rekening gehouden met de verhoging van de VUT-toetreedleeftijden als gevolg van de verhoging van de AOW-leeftijd. De VUT-toetreedleeftijden zijn daarbij verhoogd overeenkomstig de verhoging van de AOW-leeftijd zoals door de Rijksoverheid vastgesteld voor de verschillende geboortejaren. De VUT gaat hierdoor later in maar loopt door tot aan de verhoogde AOW-datum. In het verslagjaar is de AOW-leeftijd nog verder verhoogd en zijn als gevolg daarvan de VUT-toetreedleeftijden wederom verhoogd. De VUT-toetreedleeftijden zijn daarbij ook deze keer verhoogd overeenkomstig de verhoging van de AOW-leeftijd zoals door de Rijksoverheid vastgesteld voor de verschillende geboortejaren. Deze aanpassing van de regeling is ingegaan per de publicatiedatum d.d. 18 juni 2015 van de Wet verhoging AOW- en pensioenrichtleeftijd. Met deze wet versnelt de Rijksoverheid de stapsgewijze verhoging van de AOW-leeftijd. Net als bij de vorige verhoging van de AOW-leeftijd gaat ook nu de VUT hierdoor later in. Tegelijkertijd loopt de VUT-uitkering (langer) door tot aan de verhoogde AOW-datum. Ten behoeve van deze wijziging heeft een tussentijdse aanpassing van de VUT-cao voor werknemers geboren in één van de jaren 1950,1951,1952 of 1953 plaatsgevonden. Finandële progrwses en informatie-uitwisseling met Pensioenfonds Horeca & Catering Ook in dit verslagjaar was het maken van de juiste financiële prognose voor de toekomstige jaren van belang. Pensioenfonds Horeca & Catering is daarbij een belangrijke partner in het kader van gegevensuitwisseling. Het betreft: gegevens over vroegpensioen voor de VUT-deelnemers, wier vroegpensioen volgens de VUT-regeling van SUCON II, een aanvulling vormt op de VUTuitkering. gegevens over pensioengrondslagen om het zogeheten gesloten bestand (van potentiële VUT-deelnemers) waarop de VUT-uitkeringen worden gebaseerd te actualiseren. Deze gegevens vormen een belangrijke basis voor de financiële prognoses van de Stichting. Zodoende was de informatie-uitwisseling met Pensioenfonds Horeca & Catering een terugkerend onderwerp. Er is een samenwerkingsovereenkomst met Pensioenfonds Horeca & Catering betreffende informatie-uitwisseling. Belangrijk onderwerp was wederom de wijze waarop de beleggingen van SUCON II optimaal worden ingericht met het oogmerk beheersing en waar mogelijk rendementsverbetering te bewerkstellingen. SUCON II heeft daartoe een vermogensbeheerovereenkomst met Pensioenfonds Horeca & Catering. Indexering VUT-iiitkeringen De VUT-uitkeringen zijn in het verslagjaar niet geïndexeerd. De reden hiervan is dat het consumentenprijsindexcijfer reeks alle huishoudens laag (CPl laag), berekend volgens de in het VUT-reglement vastgelegde systematiek, negatief uitviel.
Ontbinding van SUCON I en gevolgen voor SUCON II De Stichting SUCON 1 is per 30 november 2015 ontbonden. SUCON II heeft in haar artikel 9 van de statuten de vrijwaring overgenomen van de voormalige (plaatsvervangende) bestuurder van SUCON 1 en dit is vastgelegd in de statuten met de statutenwijziging van 28 december 2015. Daarnaast heeft SUCON II middels een akte van sessie een vordering overgenomen van SUCON I inzake onverschuldigde betaling van een VUT-uitkering over een bepaalde periode aan een erfgenaam van een overleden SUCON-1 uitkeringsgerechtigde. Voorts heeft SUCON II middels een algemene akte van cessie eventuele toekomstige vorderingen van SUCON 1 op derden overgenomen. Zoals bij aanvang van het verslag gemeld, is als extra doelomschrijving voor SUCON II in de statuten opgenomen dat zij tevens ten doel heeft het opvangen van financiële tegenvallers na ontbinding van SUCON I welke direct gerelateerd zijn aan de doelomschrijving van de (voormalige) Stichting SUCON 1. Bestunrdersaansprakelijklieidsverzekering SUCON II heeft in het verslagjaar een bestuursdersaansprakelijkheidsverzekering afgesloten. Het inlooprisico van SUCON I is meeverzekerd. e-nieuwshrieven SUCON II participeert, samen met andere Stichtingen Contractcatering, in e- nieuwsbrieven. In het verslagjaar is met name gecommuniceerd over de verhoging van de VUT-toetreedleeftijden. Verzoeken tot premierestitutie Tot slot zijn verzoeken tot premierestitutie van de extra individuele werknemerspremie vanwege het nimmer kunnen voldoen aan de toetredingsvoorwaarden dan wel op basis van vrijwillige afstand, middels overeenkomsten tussen SUCON II en betrokken werknemers afgehandeld. Activiteiten 2016 Het bestuur zal in 2016 op de ingeslagen weg voortgaan en de VUT-regeling voor werknemers geboren in één van de jaren 1950,1951,1952 of 1953, zoals door caopartijen vastgesteld, blijven uitvoeren. Wel zijn er ontwikkelingen waardoor de samenhang tussen vroegpensioen en VUT steeds meer gaat verdwijnen met mogelijke inhoudelijk/technische gevolgen voor de VUT-regeling. Subsidies De Stichting heeft in het verslagjaar geen subsidies verstrekt. (Mutaties) bestuursleden Bij aanvang van het verslagjaar bestond het bestuur uit de volgende personen: de heren Schuurman (voorzitter, FNV Catering), Odekerken (Veneca), Van Heel (Veneca). Ter Halle (De Unie), Jansen (FNV Catering), De Vries (vicevoorzitter) en Van Straten (CNV Vakmensen). Er hebben zich in het verslagjaar geen mutaties voorgedaan.
BEGROTING 2016 EN RESULTAAT ANALYSE 2015 (in euro) Begroting Realisatie Begroting Verschil 2016 2015 2015 2015 BATEN Heffing potentieel vutgerechtigden 150.615-51.388 224.855-7-276.243 Intrest 30.000 229.797 * 229.797 Beleggingsresul taten - 2.704 79.315 * -/-76.611 Stroppenpot SUCON I - 75.000-75.000 Cessie vorderingen derden van SUCON1-3.000 3.000 180.615 259.113 304.170 -/-45.057 LASTEN VUT-uitkeringen 1.892.295 1.943.374 2.630.700-7-687.326 Secretariaatskosten 45.000 51.904 35.000 16.904 Administratiekosten 27.535 27.264 27.265-7-1 Kosten uitkeringenadministratie 44.190 37.925 53.905-7-15.980 Vacatiegelden 11.480 10.250 11.480-7-1.230 Reis-, verblijf- en vergaderkosten 7.340 7.780 7.300 480 Bureaukosten 6.410 2.748 6.300-7-3.552 Accountantskosten 6.535 6.769 6.250 519 Mutatie stroppenpot SUCON I - 75.000-75.000 Mutatie voorziening dubieuze debiteuren - - - - Diversen 21.530 22.221 24.650-7-2.429 2.062.315 2.185.235 2.802.850-7-617.615 SALDO VAN BATEJV EN LASTEN -/-1.881.700 -/-1.926.122 -/-2.498.680 572.558 SALDERING VOORZIENING & VERPLICHTING Saldo 1 januari 26.018.115 27.944.237 27.944.237 - Saldo van baten en lasten -/-1.881.700 -/-1.926.122 -/-2.498.680 572.558 Saldo 31 december 24.136.415 26.018.115 25.445.557 572.558 * In de begroting wordt er geen onderscheid gemaakt tussen intrest en beleggingsresultaten. Ter vergelijking dienen deze dan bij elkaar te worden opgeteld.
BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (in euro, na resultaatbestemming) 31-12-2015 31-12-2014 ACTIVA FINANCIËLE VASTE ACTIVA Effecten Obligaties - 7.095.032 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren/heffingen 5.883 8.595 Nog te factureren heffingen 3,5% 213.000 280.000 Rekening-courant SUCON 1-586.935 Overige vorderingen 725.713 344.430 944.596 1.219.960 Liquide middelen F. van Lanschot Bankiers N.V. 20.185 15.527 ING Bank 119.970 721.136 ING Bank Bonus Spaarrekening 5.000.000 4.665.000 ING vermogens spaarrekening 1.500.000 ABN-Amro 7.641.810 1.750.446 ABN vermogens spaarrekening 1.000.000 1.000.000 ABN spaarrekening 5.000.000 7.500.000 ASN Bank 5.000.000 4.165.000 Bank of New York Mellon - 17 25.281.965 19.817.126 TOTAAL 26.226.561 28.132.118 JAARREKENING 2015
31-12-2015 31-12-2014 PASSIVA VOORZIENINGEN Voorziening VUT-verplichtingen 8.083.159 11.692.356 Stroppenpot SUCON I 75.000 -_ 8.158.159 11.692.356 LANGLOPENDE SCHULDEN Verplichting heffingsgelden 17.934.956 16.251.881 SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Rekening-courant FBA 7 11.956 Crediteuren 12.504 3.998 Overige schulden 120.935 171.927 133.446 187.881 TOTAAL 26.226.561 28.132.118 JAARREKENING 2015 6
REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 (in euro) Realisatie Begroting Realisatie 2015 2015 2014 BATEN Heffing potentieel vut-gerechtigden -7-51.388 224.855 100.483 Intrest 229.797 * - 290.137 Beleggingsresultaten 2.704 * 79.315 * 34.638 Stioppenpot SUCON 1 75.000 - - Cessie vorderingen derden van SUCON 1 3.000 - - 259.113 304.170 425.258 LASTEN VUT-uitkeringen 1.943.374 2.630.700 1.218.919 Secretariaatskosten 51.904 35.000 36.692 Administratiekosten 27.264 27.265 14.637 Kosten uitkeringenadministratie 37.925 53.905 21.009 Vacatiegelden 10.250 11.480 - Reis-, verblijf- en vergaderkosten 7.780 7.300 - Bureaukosten 2.748 6.300 - Accountantskosten 6.769 6.250 6.098 Mutatie stioppenpot SUCON 1 75.000 - - Mutatie voorziening dubieuze debiteuren - - -7-269 Diversen 22.221 24.650 9.902 2.185.235 2.802.850 1.306.988 SALDO VAN BATEN EN LASTEN -7-1.926.122-7-2.498.680-7-881.730 * In de begroting wordt er geen ondersclieid gemaakt tussen intrest en beleggingsresultaten. Ter vergelijking dienen deze dan bij elkaar te worden opgeteld. JAARREKENING 2015
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ALGEMEEN Voor zover niet anders vermeld zijn de activa, voorzieningen en de schulden gewaardeerd op nominale waarde. ACT/VA FINANCIËLE VASTE ACTIVA Effecten Obligaties nihil ( v.j. 7.095.032) De obligaties worden gewaardeerd op koerswaarde per balansdatum, oftewel de effectieve waarde minus de opgelopen en meegekochte rente. Het gemiddeld geïnvesteerd vermogen inclusief tiansitorische rente bedraagt 7.233.546 over een periode van 152 dagen. Het behaalde obligatieresultaat onder aftiek van provisiekosten bedraagt 1.428. Dit resulteert in een gemiddeld rendement van 0,0474% op jaarbasis. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren/heffingen 5.883 (v.j. 8.595) Debiteuren Af: voorziening wegens mogelijke oninbaarheid Saldo 31 december 31-12-2015 31-12-2014 19.207 23.858 13.324 15.263 5.883 8.595 Bij het uitbrengen van dit rapport is reeds 5.883 van deze vorderingen ontvangen. Verloop voorziening wegens mogelijke oninbaarheid: 31-12-2015 31-12-2014 Stand 1 januari 15.263 15.757 Af: afboekingen 1.939 225 Af: ontvangsten Bij: nieuwe posten ^ -7-269 Saldo 31 december 13.324 15.263 JAARREKENING 2015
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (vervolg) Nog te factureren heffingen 3,5% 213.000 (v.j. 280.000) Nog te factureren afrekening 2015 resp. 2014 Overige vorderingen 725.713 (v.j. 344.430) Interest Rente obligaties Vooruitbetaalde bedragen Cedering vroegpensioenen VUT-uitkeringen* Afrekening uitkeringenadministratie 31-12-2015 31-12-2014 e e 213.000 280.000 213.000 280.000 31-12-2015 31-12-2014 e e 208.658 205.916-138.514 2.238-508.851-3.000-2.966-725.713 344.430 * Deze vordering is gewaardeerd op het bedrag dat naar verwachting wordt terug ontvangen en is middels een akte van cessie aan SUCON II overgedragen. JAARREKENING 2015
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (vervolg) Liquide middelen F. van Lanschot Bankiers N.V. 20.185 (v.j. 15.527) Het saldo van deze rekening is direct opeisbaar. ING Bank 119.970 (v.j. 721.136) Het saldo van deze rekening is direct opeisbaar. ING Bank Bonus Spaarrekening 5.000.000 (v.j. 4.665.000) Het saldo van deze rekening is direct opeisbaar ING vermogens spaarrekening 1.500.000 (v.j. nihil) Het saldo van deze rekening is direct opeisbaar. ABN-Amro 7.641.810 (v.j. 1.750.446) Het saldo van deze rekening is direct opeisbaar. ABN-Amro vermogens spaarrekening 1.000.000 (v.j. 1.000.000) Het saldo van deze rekening is direct opeisbaar. ABN-Amro spaarrekening 5.000.000 (v.i. 7.500.000) Het saldo van deze rekening is tot 2.500.000 kosteloos opeisbaar. ASN Bank 5.000.000 (v.j. 4.165.000) Het saldo van deze rekening is direct opeisbaar. Bank of New York Mellon nihil (v.j. 17) Het saldo van deze rekening is direct opeisbaar. JAARREKENING 2015 ÏO
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (vervolg) PASS/VA VOORZIENINGEN Voorziening VUT-verplichtingen 8.083.159 (v.j. 11.692.356) ln de balans worden de totale verplichtingen wegens ingegane en toekomstige VUTuitkeringen jegens deelnemers aan de VUT-regeling opgenomen. 31-12-2015 31-12-2014 Verplichtingen begin boekjaar 11.692.356 16.239.406 Bij: oprenting verplichtingen begin boekjaar met 0,12% 14.031 48.718 Af: uitkeringen 2015 1.943.374 1.218.919 Af: rente over uitkeringen met uitkeringsmoment 1 juh 2.913 1.827 Af: Mutatie verplichtingen 1.676.941 3.375.022 Verplichtingen ultimo boekjaar 8.083.159 11.692.356 De berekening van de verplichtingen aan het gehele bestand van potentiële deelnemers is gebaseerd op de volgende actuariële uitgangspunten: Disconteringsvoet 0,12% (vorig jaar 0,3%) - Sterftetafel Prognosetafel 2014 zoals gepubliceerd door het Actuarieel Genootschap Jaarlijkse loonontwikkeling 1,5% Indexatie VUT-uitkeringen 1,5% Worst case scenario 20%, vorig jaar was dit nog 30% (betreft een veiligheidsmarge met als uitgangspunt dat 20% van de deelnemers die volgens onze gegevens niet voldoet aan de referte eis alsnog aanspraak kan maken op de regeling wegens het aanleveren van aanvullende gegevens over het arbeidsverleden) Het worst case scenario van 20% vertegenwoordigt 396.968 van de voorziening ultimo boekjaar. De mutatie in de verplichtingen van 1.676.941 komt o.a. voort uit de vrijval van de worst-case scenario ruimte, de afstandsverklaringen van VUT-gerechtigden, VUTgerechtigden die nog geen gebruik hebben gemaakt van de regeling en overige afwijkingen t.o.v. de gehanteerde actuariële uitgangspunten. JAARREKENING 2015 11
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (vervolg) Stroppenpot SUCON 1 75.000 (v.i. nihil) 31-12-2015 31-12-2014 Stand 1 januari Bij: Dotatie aan stroppenpot SUCON I 75.000 Saldo 31 december 75.000 De stroppenpot welke wordt ondergebracht bij SUCON II heeft als doel het opvangen van financiële tegenvallers na liquidatie van SUCON I welke direct gerelateerd zijn aan de voormalige doelstellingen van SUCON I. Voor zover er geen beroep wordt gedaan op de stroppenpot zal deze in de komende drie jaar met jaarlijks 25.000 worden afgebouwd. LANGLOPENDE SCHULDEN Verplichting heffingsgelden 17.934.956 ( v.i. 16.251.881) De verplichting heffingsgelden bestaat uit het batig verschil tussen de voorziening wegens ingegane VUT-uitkeringen en de aanwezige financiële middelen om deze voorziening te dekken. Het verloop is als volgt te specificeren: Verplichting begin boekjaar Af: mutatie VUT-voorziening Bij: resultaat boekjaar Verplichting ultimo boekjaar 31-12-2015 31-12-2014 16.251.881 12.586.561 -/-3.609.197 -/-4.547.050 19.861.078 17.133.611 -/-1.926.122 -/-881.730 17.934.956 16.251.881 Overeenkomstig artikel 17 van de statuten krijgt een eventueel batig saldo een bestemming welke zoveel mogelijk overeenkomt met het doel van de stichting, te bepalen door het bestuur. JAARREKENING 2015 Ï2
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (vervolg) Overige schulden 120.935 (v.j. 171.927) 31-12-2015 31-12-2014 Accountantskosten 6.550 6.000 Te restitueren premie 51.980 73.080 Provisie - 733 Netto uitkeringen - 1.696 Administratiekosten 8.263 14.055 Loonbelasting 52.001 63.510 Beleggingsplan PH&C 2.005 12.800 Bankkosten 136 53 120.935 171.927 Niet uit de balans blijkende verplichtingen De overeenkomst voor secretariaats- en administratiewerkzaamheden is aangegaan voor onbepaalde tijd, met een opzegtermijn van 15 maanden gerekend vanaf 1 oktober van het jaar waarin wordt opgezegd. Er is dus een verplichting aangegaan voor de secretariaats- en administratiekosten zoals opgenomen in de begroting 2016, respectievelijk bedraagt dit 45.000 en 27.535. JAARREKENING 2015 13
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 ALGEMEEN Grondslagen voor de resultatenbepaling Baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betiekking hebben. Tenzij anders vermeld. BATEN Heffing potentieel vut-gerechtigden -/-51.388 (v.j. 100.483) Potentieel vut-gerechtigden betalen een extra premie van 3,5%. De potentieel vutgerechtigden hebben de mogelijkheid om afstand van hun rechten te doen, waarna de reeds geheven extra premie wordt gerestitueerd. 2015 2014 Schatting 2015 resp. 2014 213.000 280.000 Restitutie en correcties -/-264.388 -/-179.517-7-51.388 100.483 Intrest 229.797 (v.j. 290.137) Rekening-courant en spaarrekeningen Beleggingsresultaten 2.704 (v.i. 34.638) Rentebaten obligaties Gerealiseerde koersresultaten obligaties Ongerealiseerde koersresultaten obligaties 2015 2014 229.797 290.137 2015 2014 97.736 245.311 -/-95.032 -/-6.833 - -/-203.840 2.704 34.638 Stioppenpot SUCON I 75.000 (v.j. nihil) De stroppenpot welke wordt ondergebracht bij SUCON II heeft als doel het opvangen van financiële tegenvallers na liquidatie van SUCON I welke direct gerelateerd zijn aan de voormalige doelstellingen van SUCON 1. JAARREKENING 2015 14
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 LASTEN Uitkeringen 1.943.374 (v.j. 1.218.919) Gedurende 2015 werd aan 189 personen (2014:141) een uitkering verstrekt in het kader van de regeling vrijwillig vervroegd uittreden. De uitkeringskosten bedragen De sociale lasten bedragen De cedering van de vroegpensioenen bedragen voor het huidige resp. vorige boekjaar Ontvangen cedering vroegpensioenen voorgaande jaren Totale uitkeringslasten 2015 2014 2.343.221 1.755.117 117.420 98.438 -/-508.851 -/-587.198 -/-8.416 -/-47.438 1.943.374 1.218.919 De gemiddelde uitkering per maand inclusief sociale lasten en met uitzondering van de ontvangen vroegpensioen cedering over voorgaande jaren, bedraagt in 2015 op basis van deze gegevens 1.158 (2014: 1.039). Bij het uitbrengen van dit rapport is nog niet voor alle vut-gerechtigden die in 2015 een uitkering genieten een cedering van het vroegpensioen ontvangen. Dit betreft een tweetal uitkeringsgerechtigden waarover nog afstemming met PH&C plaatsvindt. Secretariaatskosten 51.904 (v.j. 36.692) Betieft de kosten van de secretariaatsvoering. De kosten 2015 zijn in rekening gebracht op basis van nacalculatie. De werkzaamheden van het bestuurlijk secretariaat worden uitgevoerd door Atrium Groep B.V. te Gorinchem. Administratiekosten 27.264 (v.i. 14.637) Betreft de kosten van het voeren van de financiële administratie en heffingenadministratie, alsmede het opstellen van de begroting door Van Spaendonck services B.V. te Tilburg. Er is sprake van een aanneemsom voor de financiële administratie. Kosten uitkeringenadministratie 37.925 ( v.j. 21.009) Betreft de kosten van de uitvoering van de uitkeringenadministratie. Kosten uitkeringenadministratie Korting 10% 2015 2014 C 42.139 23.343 -/-4.214 -/-2.334 37.925 21.009 JAARREKENING 2015 15
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Vacatiegelden 10.250 (v.j. nihil) Gedurende 2015 zijn vier vergaderingen geweest, waarvoor in totaal 25 maal vacatiegeld a 410 werd betaald. Reis-, verblijf- en vergaderkosten 7.780 (v.j. rdhil) 2015 2014 e Reis- en verblijfkosten bestuur 1.144 Vergaderkosten 2.755 Reis- en verblijfkosten secretariaat 3.881 7.780 Bureaukosten 2.748 (v.j. nihil) 2015 2014 Porti 356 Drukwerk 7 - Elektionisch verkeer 1.398 - Overige bureaukosten 987-2.748 Accountantskosten 6.769 (v.j. 6.098) Afrekening controle jaarrekening 2014 resp. 2013 Taxatie controle jaarrekening 2015 resp. 2014 2015 2014 219 98 6.550 6.000 6.769 6.098 JAARREKENING 2015 16
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Diversen 22.221 (v.j. 9.902) Bankkosten Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering Provisie effecten Berekeningen actuaris Uitvoer beleggingsplan PH&C Gesloten bestand Overige diensten door derden Diversen 2015 2014 1.239 639 2.238-1.276 2.930 11.095 - -/-4.092 3.200 9.754 2.720 707 424 4-11 22.221 9.902 JAARREKENING 2015 17
N geregistreerde ondernemingen ;27i 4^ _ 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 jaar JAARREKENING 2015 20
N uitkeringsgerechtigden 200 1S0 160 140 t 100-1 40 20 0 jaar gemiddelde maanduitkering 2 000 1 w c g 1000 o 2017 2018 2019 JAARREKENING 2015 27