Stichting Fraternitas Heiloo Rapport inzake Jaarbericht 2015 Stichting Fraternitas Tijdverdrijfslaan 9 1934 PD Egmond aan den Hoef
INHOUDSOPGAVE Pagina 1. Algemeen 3 2. Jaarrekening - Balans per 31 december 2015 4 - Staat van baten en lasten over 2015 5 - Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat 6 - Toelichting op de balans 7 - Toelichting op de staat van baten en lasten 9 - Specificatie Doelbestedingen 10-2 / 10-
Balans per 31 december 2015 AKTIVA 31-12-2015 31-12-2014 A.Vaste Aktiva Financiële Vaste Aktiva Lening u/g 100.000 125.000 B. Vlottende Aktiva Vorderingen - Te vorderen posten 14.520 21.043 Liquide middelen 1.677.384 1.708.174 1.791.904 1.854.217 PASSIVA A. Eigen vermogen Algemene Reserve 1.791.896 1.854.200 B. Kortlopende schulden Te betalen kosten 8 17 1.791.904 1.854.217 - - - 4 / 10-
Staat van Baten en Lasten 2015 B A T E N 2015 2014 Giften - - L A S T E N Exploitatiekosten 81 68 Totaal lasten 81 68 Exploitatieresultaat 81-68- Financiële Baten een Lasten 18.520 26.043 Beschikbaar voor doelstelling 18.439 25.975 Besteed aan doelstelling 80.743 63.875 Mutatie op de Algemene Reserve 62.304-37.900- Egmond aan den Hoef, 23-mei-2016-5 / 10-
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen De jaarrekening is samengesteld op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, zijn activa en passiva tegen de nominale waarde opgenomen. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd op nominale waarde. Grondslagen voor de resultaat bepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; lasten reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Baten die worden ontvangen in de vorm van zaken of diensten worden gewaardeerd tegen de reële waarde, voorzover deze bepaalbaar is. In dat geval worden baten in de staat van baten en lasten verantwoord. Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden in de staat van baten en lasten verwerkt, indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden verwerkt in de desbetreffende bestemmingsreserve respectievelijk bestemmingsfonds. Een onttrekking aan de de bestemmingsreserve respectievelijk bestemmingsfonds wordt als besteding (last) verwerkt in de staat van baten en lasten. Baten uit fondsenwerving Onder baten uit fondsenwerving worden verstaan de van derden ontvangen en voor het toegezegde giften en opbrengsten uit activiteiten bestemd voor goede doelen,alsmede giften en opbrengsten uit activiteiten bestemd ter financiering van de eigen organisatie (sponsoring). - 6 / 10-
Toelichting balans AKTIVA A.Vaste Aktiva Financiële Vaste Aktiva Leningen u/g Stichting De Roode Eenhoorn, Nieuwe Niedorp; geleend op 16 april 2012 De rente voor het eerste jaar is 0%. Na het eerste jaar is de rente 2%. De aflossingen vervallen na 11 jaar op basis van een 24 jarige annuïteit. Östanbäcks kloster, Ringvalla, 73398 SALA Zweden; geleend op13 juni 2012 De rente bedraagt 4% per jaar. De aflossing moet in 5 jaarlijkse termijnen van 25.000,-- geschieden. Voor het eerst op 13 juni 2013. stand op mutatie stand op 01-01-2015 2015 31-12-2015 50.000-50.000 75.000 25.000-50.000 125.000 25.000-100.000 B. Vlottende Aktiva Vorderingen 31-12-2015 31-12-2014 Te vorderen posten Rente Rabo Spaar Vrij Rekening 1474.431.747 14.520 21.043 Liquide middelen Rabobank, 13.58.41.467 5.173 27.006 Rabobank Spaar Vrij Rekening 1474.431.747 1.672.211 1.681.168 1.677.384 1.708.174 De saldi zijn conform de opgaven op het Financieel Jaaroverzicht 2015 van de RaboBank - 7 / 10-
PASSIVA A. Eigen Vermogen Algemene Reserve 31-12-2015 31-12-2014 Saldo per 1 januari 1.854.200 1.892.100 Resultaat 62.304-37.900- Saldo per 31 december 1.791.896 1.854.200 B. Kortlopende schulden Te betalen kosten Bankkosten 4e kwartaal 8 17-8 / 10-
Toelichting op de staat van Baten en Lasten B A T E N Nihil L A S T E N Exploitatiekosten 2015 2014 Bankkosten 81 68 Heffingen - - Afrondingen - - 81 68 Financiële Baten en Lasten Baten 2015 2014 Rente spaarrekening 14.520 21.043 Rente leningen u/g: 4.000 5.000 18.520 26.043-9 / 10-
Specificatie Doelbestedingen Bijlage I 22-01-2015 Museum voor Religieuze Kunst 25.000 11-02-2015 Stichting Zr. Augustinessen 1.000 12-05-2015 Sint Adelbertabdij 2.500 12-05-2015 Activiteitencentrum Stad van de Zon 500 26-08-2015 Schenking Klooster Östenback 50.000 10-12-2015 Huur Voorstraat 82A Egmond aan Zee tbv Stichting PostaanZee 1.200 14-12-2015 Staples Officentre tbv Stichting PostaanZee 96 14-12-2015 Sligro tbv Stichting PostaanZee 447 80.743-10 / 10-