Jaarverslaggeving 2018 gevestigd te Sittard-Geleen
Inhoud pagina 1.1 Directieverslag 3 2.1 Balans per 31 december 2018 4 2.2 Staat van baten en lasten over 2018 6 2.3 Waarderingsgrondslagen 7 2.4 Toelichting op de balans 9 2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 11 3.1 Overige gegevens 14
1.1 Bestuursverslag De stichting draagt de naam:. Zij is gevestigd te Sittard-Geleen. Doelstelling In de statuten is de doelstelling als volgt verwoord: De stichting heeft ten doel het bevorderen van bekendheid met endometriose onder het publiek alsmede het behartigen van belangen van endometriosepatiënten, aanzetten tot het bevorderen van (wetenschappelijk) onderzoek naar endometriose en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. De stichting tracht haar doel ondermeer te verwezenlijken door het geven van voorlichting alsmede het organiseren van lotgenoten-bijeenkomsten, het financieel ondersteunen van onderzoeksprojecten naar endometriose, alles in de ruimste zin des woords. Samenstelling bestuur De samenstelling van het bestuur per 31 december 2018 is als volgt: Het bestuur wordt per 31 december 2018 gevormd door: B.L.F. de Bie-Rocks, voorzitter J.F.M. Maasbach, secretaris M.N. van Drogenbroek-Vonk J.W.J. Slenders-Moonen M.C. Hengeveld, penningmeester Belastingen Instellingen van algemeent nut: is een algemeen nu beogende instelling (ANBI), zoals bedoeld in Algemene Wet inzake Rijksbelastingen, artikel 5b. Hierdoor is de gift voor de gever aftrekbaar voor de inkomsten-en vennootschapsbelasting. Tevens is over ontvangen giften of nalatenschappen door de stichting geen schenkingsrecht of erfbelasting verschuldigd. Vennootschapsbelasting/omzetbelasting: Gegeven haar activiteiten wordt de stichting in beginsel niet als ondernemer aangemerkt voor de Vennootschapsbelasting/omzetbelasting: Activiteitenverslag 2018 Voor een verslag van de activiteiten wordt verwezen naar het jaarverslag 2018 zoals opgenomen in de Buikspreker van juni 2019. Het vrij besteedbare vermogen dient als een buffer om de continuïteit bij tegenvallende baten te kunnen waarborgen. pagina 3
2.1 Balans per 31 december 2018 (na voorstel resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2018 31-12-2017 Vaste activa Materiële vaste activa 782 1.374 782 1.374 Vlottende activa Voorraden 4.166 10.000 Vorderingen en overlopende activa 31.830 3.256 Liquide middelen 139.747 103.097 175.743 116.353 176.525 117.727 pagina 4
PASSIVA 31-12-2018 31-12-2017 Eigen vermogen a a Bestemmingsreserves - 77.704 Bestemmingsfondsen 9.532 - Overige reserves 107.896 28.132 117.428 105.836 Kortlopende schulden en overlopende passiva 59.097 11.891 176.525 117.727 pagina 5
2.2 Staat van baten en lasten 2018 Realisatie Realisatie 2018 2017 Baten van particulieren/bedrijven 48.301 36.257 Subsidiebaten 80.370 45.000 Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en/of diensten 4.786 - Overige baten - 37.638 Som van de baten 133.457 118.895 Besteed aan de doelstellingen 80.656 42.676 Personeelskosten 30.331 58.331 Afschrijvingen op vaste activa 592 594 Financiële lasten 807 664 Overige lasten 9.480 8.360 Som van de lasten 121.866 110.625 Exploitatieoverschot 11.592 8.270 Resultaatbestemming Bestemmingsreserves 77.704- - Bestemmingsfondsen 9.532 - Overige reserves 79.764 8.270 11.592 8.270 pagina 6
2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de Richtlijnen voor jaarverslaggeving voor Kleine organisaties zonder winststreven (RJk C1) en Kleine fondsenwervende organisaties (RJk C2). De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Vergelijking met voorgaand jaar De cijfers voor 2017 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2018 mogelijk te maken. Activiteiten De activiteiten van de Endometriosestichting bestaan voornamelijk uit het uitoefenen van een patiëntenvereniging. Begroting In de jaarrekening is geen toelichting opgenomen van de staat van baten en lasten ten opzichte van de begroting aangezien de begroting geen stuurmiddel is. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. De stichting beoordeelt op iedere belansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere nettoopbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. pagina 7
Schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. pagina 8
2.4 Toelichting op de balans Vaste activa Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven: Bedrijfsgebouwen en - terreinen Machines en installaties Inventaris Totaal Boekwaarde per 1 januari 2018 - - 1.374 1.374 Af: afschrijvingen - - 592 592 Boekwaarde per 31 december 2018 - - 782 782 Aanschafwaarde - - 3.957 3.957 Cumulatieve afschrijvingen - - 3.175 3.175 Afschrijvingspercentages 20% 20% Vlottende activa 31-12-2018 31-12-2017 Voorraden Handelsgoederen 4.166 10.000 4.166 10.000 Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen - 3.186 Debiteuren 31.074 - Nog te ontvangen donaties 686 - Waarborgsom 70 70 31.830 3.256 Liquide middelen ABN AMRO donatierekening 12.599 3.113 ABN AMRO betaalrekening 34.401 1.503 ABN AMRO webshoprekening 1.992 282 ABN AMRO spaarrekening 90.008 98.000 Kas 291 291 Kruisposten Mollie 456 92-139.747 103.097 Alle liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. pagina 9
Eigen vermogen Bestemmingsreserves Het verloop van de bestemmingsreserves kan als volgt worden weergegeven: BR 1 BR 1 BR 2 Totaal Stand per 1 januari 2018-67.066 10.638 77.704 Bij: - - - - Af: - 67.066-10.638-77.704- Stand per 31 december 2018 - - - - Toelichting: BR 1: Deze reserve is gevormd door het bestuur ten behoeve van Girls Talk Period. Het bestuur vindt dit een belangrijk project, maar niet noodzakelijk om een bestemmingsreserve voor te vormen. BR 2: Deze reserve is gevormd door het bestuur ten behoeve van het jubileum in 2017. Deze reserve komt vrij te vallen ten bate van de overige reserve Bestemmingsfondsen Het verloop van de bestemmingsreserves kan als volgt worden weergegeven: BF 1 BF 2 BF 1 Totaal Stand per 1 januari 2018 - - - - Bij: - - 9.532 9.532 Af: - - - - Stand per 31 december 2018 - - 9.532 9.532 Toelichting: BF 1: Dit bestemmingsfonds is gevormd als gevolg van ontvangen giften, waarbij door de verstrekker de voorwaarde is gesteld dat de gift besteed wordt aan het project Girls Talk Period Overige reserves Het verloop van de Overige reserves kan als volgt worden weergegeven: Stand per 1 januari 2018 28.132 Bij: resultaatbestemming 79.764 Stand per 31 december 2018 107.896 Kortlopende schulden en overlopende passiva 31-12-2018 31-12-2017 Schulden aan leveranciers en handelskredieten 4.819 693 Belastingen en premies sociale verzekeringen 1.511 2.350 Overige schulden: Vakantiegeld 1.835 2.878 Kruisposten 45.685 - Nog te ontvangen inkoopfacturen 5.247 5.970 59.097 11.891 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Er is een huurverplichting ten behoeve van de bedrijfsruimte met een opzegtermijn van één maand pagina 10
2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten Baten Realisatie Realisatie 2018 2017 Baten van particulieren/bedrijven Ontvangen donaties 38.769 36.257 Ontvangen bijdragen t.b.v. Girls Talk Period 9.532-48.301 36.257 Subsidiebaten Overheden (EU, Rijk), instellingssubsidie 45.000 45.000 Overheden (EU, Rijk), penvoerder Veel2Do 35.370-80.370 45.000 Toelichting: Subsidie Overheden (EU, Rijk), instellingssubsidie is een jaarlijkse instellingssubsidie verstrekt door het ministerie van VWS. De genoemde voorwaarden zijn dat de gelden worden besteed volgens het aangeleverde activiteitenplan. De subsidieafrekening is nog niet goedgekeurd door de subsidieverstrekker. Subsidie Overheden (EU, Rijk) is een incidentele subsidie verstrekt door het ministerie van VWS aan een samenwerkingsverband van tien patiëntenverenigingen voor het project Veel2Do. De is penvoerder van dit project met de looptijd 2016 t/m 2018. De genoemde voorwaarden zijn dat de gelden worden besteed volgens het aangeleverde activiteitenplan De subsidieafrekening is nog niet goedgekeurd door de subsidieverstrekker. Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en/of diensten Organiseren evenementen/dienstverlening 2.972 - Advertenties 710 - Artikelen 1.104-4.786 - Overige baten Overige ontvangen bijdragen - 37.638-37.638 TOTAAL BATEN 133.457 118.895 pagina 11
Lasten Realisatie Realisatie 2018 2017 Besteed aan doelstellingen Bijeenkomsten en projecten - 21.195 Lotgenotencontact 19.555 556 Voorlichting 28.746 20.925 Belangenbehartiging 1.806 - Personeelskosten (besteed aan doelstellingen) 30.549-80.656 42.676 Personeelskosten Lonen en salarissen 45.055 43.814 Sociale lasten 5.206 4.973 Pensioenpremies 3.904 3.934 0 54.165 52.721 Doorberekende personeelskosten besteed aan doelstellingen 30.549- - 0 23.616 52.721 0 - - Andere personeelskosten: Vrijwilligerslasten 2.651 5.191 Verzekeringen personeel 2.551 419 Overige personeelskosten 1.513-30.331 58.331 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 1,2 1,2 Het bestuur ontvangt geen vergoeding behoudens een vrijwilligersvergoeding. Uitzondering is de voorzitter die op de loonlijst staat. De voorzitter ontvangt een salaris conform de CAO Sociaal werk. Afschrijvingen op vaste activa Afschrijvingslasten Materiële vaste activa 592 594 592 594 Financiële lasten Rentelasten 849 836 Rentebaten 42-172- 807 664 pagina 12
Realisatie Realisatie 2018 2017 Kosten beheer en administratie Bestuurslasten 1.457 1.458 Huur opslag 696 626 Kantoorlasten 6.941 6.003 Algemene lasten 386 273 9.480 8.360 TOTAAL LASTEN 121.866 110.625 pagina 13