STICHTING VRIENDEN VAN HET BARTHOLOMEUS GASTHUIS
Inhoud 1 Jaarverslag 3 1.1 Inleiding 3 1.2 Activiteitenverslag 3 1.3 Resultaat afgelopen jaar 3 1.4 Beleggingen 3 2 Algemene gegevens 4 2.1 Naam en vestigingsplaats 4 2.2 Statutaire doelstelling 4 2.3 Samenstelling bestuur 4 2.4 Beheer en controle 4 3 Jaarrekening 5 3.1 Balans per 31 december 2013 5 3.2 Staat van baten en lasten over 2013 6 3.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 7 3.4 Toelichting op de balans 9 3.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 11 3.6 Bezoldiging bestuurders 11 4 Overige gegevens 12 4.1 Vaststelling 12 4.2 Gebeurtenissen na balansdatum 12 2
1 Jaarverslag 1.1 Inleiding Voor u ligt het jaarverslag over 2013 van de Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis. De Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis ondersteunt in materiële zin instellingen voor ouderenzorg, in het bijzonder het in Utrecht gevestigd woonzorgcentrum Stichting Bartholomeus Gasthuis. 1.2 Activiteitenverslag Donaties De Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis verkrijgt haar financiële middelen onder andere door donaties van particulieren of organisaties die de zorg voor en het welzijn van de ouderen in onze samenleving een warm hart toedragen. Hiertoe wordt een brief verzonden naar alle (contactpersonen van) bewoners van het Bartholomeus Gasthuis alsmede naar organisaties die in het verleden een bijdrage hebben overgemaakt. Donaties ten behoeve van projecten voor bewoners Alle ontvangen donaties zonder duidelijke bestemming worden beschouwd als donaties ten behoeve van projecten voor bewoners. Deze donaties zijn in 2013 toegenomen ten opzichte van vorig boekjaar (van 3.010 naar 8.184). Donaties ten behoeve van personeel Indien bij een donatie expliciet wordt aangegeven dat deze bestemd zijn voor het personeel van het Bartholomeus Gasthuis worden deze toegevoegd aan het bestemmingsfonds personeel BG. Donaties Gouden Vrienden De Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis ontvangt vanaf 2012 giften van Gouden Vrienden. Er is afgesproken dat deze giften geheel ten goede komen aan het Bartholomeus Gasthuis volgend op het jaar waarin de donatie is ontvangen. 1.3 Resultaat afgelopen jaar De balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 zijn opgenomen in hoofdstuk 3 van dit jaarverslag. Uit de staat van baten en lasten blijkt dat het jaar 2013 wordt afgesloten met een voordelig saldo ter hoogte van 7.475 (2012: voordelig saldo 3.316). Met genoemd resultaat is de algemene reserve toegenomen. 1.4 Beleggingen De Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis voert een defensief beleggingsbeleid. Beschikbare middelen worden in principe niet-risicodragend belegd. In 2013 zijn de effecten verkocht. 3
2 Algemene gegevens 2.1 Naam en vestigingsplaats De Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis is gevestigd te Utrecht. 2.2 Statutaire doelstelling De Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis heeft ten doel het verlenen van materiële steun aan instituten van ouderenzorg en -in het bijzonder- aan de te Utrecht gevestigde "Stichting Bartholomeus Gasthuis", voor zover het activiteiten betreft waarvoor financiering niet elders is geregeld. De stichting beoogt niet het maken van winst. 2.3 Samenstelling bestuur Het bestuur van de Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis is per 31 december 2013 als volgt samengesteld: Naam Functie Woonplaats Drs. H.A.H.A. Willemsen Voorzitter Bunnik Mr. H. van Manen Penningmeester Bilthoven Prof. Dr. P.R. Bär Bestuurslid Utrecht Jhr. Dr. P.A.C. Beelaerts van Blokland Bestuurslid Utrecht Mevouw Drs.S.P. Nierstrasz Bestuurslid Zeist De vergaderingen van het bestuur worden verder bijgewoond door: - mevrouw W. van Egdom MBA, algemeen directeur 2.4 Beheer en controle Het jaarverslag is opgesteld door het centraal bureau van Stichting Bartholomeus Gasthuis. 4
3 Jaarrekening 3.1 Balans per 31 december 2013 Activa Beleggingen 0 21.400 Vorderingen 501 338 Liquide middelen 91.765 47.932 Totaal activa 92.266 69.670 Passiva Eigen vermogen: Besteedbaar vermogen - Algemene reserve 47.262 39.787 - Bestemmingsfonds personeel BG 4.218 4.218 Totaal eigen vermogen 51.480 44.005 Schulden op korte termijn 40.786 25.665 Totaal passiva 92.266 69.670 5
3.2 Staat van baten en lasten over 2013 Baten Giften/schenkingen/nalatenschappen 23.184 23.010 Directe opbrengsten uit beleggingen 1.027 1.070 Overige baten 1.469 837 Totaal baten beschikbaar voor doelstelling 25.680 24.917 Lasten Besteding aan doelstelling 15.000 20.450 Uitvoeringskosten 3.206 675 Totaal besteed aan doelstelling 18.206 21.125 OPERATIONEEL RESULTAAT BOEKJAAR 7.475 3.792 Ongerealiseerd beleggingsresultaat 0-428 Indirect beleggingsresultaat 0 428- SALDO VAN BATEN EN LASTEN 7.475-3.364 Het saldo van baten en lasten is als volgt verdeeld: - Algemene reserve 7.475 2.867 7.475 2.867 6
3.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis, Utrecht Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels volgens de Richtlijn 640 Organisaties-zonder- Winststreven van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Voor zover niet ander vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. 3.3.1 Grondslagen van waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis bezit geen materiële vaste activa. Beleggingen Beleggingen worden gewaardeerd op marktwaarde. De gerealiseerde resultaten uit beleggingen worden in de staat van baten en lasten opgenomen en niet rechtstreeks ten gunste of ten laste van het vermogen gebracht. Indien effecten ter beurze zijn genoteerd, worden zowel de ongerealiseerde als de gerealiseerde waardeverschillen in de staat van baten en lasten verantwoord. Vorderingen, overlopende activa en overige activa Vorderingen, overlopende activa en overige activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met een voorziening wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen. Eigen vermogen Het vermogen van Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis heeft een bijzonder karakter. Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis is gehouden dit vermogen slechts aan te wenden in overeenstemming met de doelstellingen van Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis. Door derden toegezegde gelden onder de titel van een Fonds op Naam worden afzonderlijk verantwoord onder het Eigen Vermogen. Verplichtingen inzake toezeggingen Verplichtingen inzake toezeggingen worden geheel ten laste gebracht van het boekjaar waarin het besluit tot toekenning schriftelijk aan de steunontvanger is meegedeeld, ongeacht in welk boekjaar de toezegging wordt uitgekeerd. Daarbij is bepalend of de ontvangende partij recht kan doen gelden op een bepaald bedrag. Voor zover de toekenningen een betalingsverplichting betreffen voor jaren, een periode bestrijkend later dan een jaar na balansdatum, worden verplichtingen, die langer lopen dan één jaar, vermeld als schulden op lange termijn. 7
3.3.2 Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen Ontvangsten en uitgaven worden in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij de toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat in de balans rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. Alle baten en lasten worden verantwoord in de staat van baten en lasten. Bestemmingsgiften Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden afzonderlijk in de (toelichting op de) staat van baten en lasten opgenomen, onder vermelding van de aard van de bestemming. Ook de besteding hiervan wordt afzonderlijk vermeld. Indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden verwerkt in de desbetreffende bestemmingsreserve. Indien in een volgend jaar uit de bestemmingsreserve wordt geput, wordt deze besteding enerzijds in de staat van baten en lasten verantwoord en anderzijds als mutatie in de desbetreffende bestemmingsreserve weergegeven. Nalatenschappen Baten uit nalatenschappen worden opgenomen in het boekjaar waarin de nalatenschap wordt uitgekeerd. Voorlopige uitbetalingen in de vorm van voorschotten worden in het boekjaar waarin ze worden ontvangen verantwoord als baten uit nalatenschappen. Verkrijgingen belast met vruchtgebruik worden alleen in de toelichting vermeld. Zij worden pas in de staat van baten en lasten verantwoord bij het einde van het vruchtgebruik of bij eerdere verkoop van het blote eigendom. Toezeggingen Toezeggingen komen geheel ten laste van het boekjaar waarin het besluit tot toekenning schriftelijk aan de steunontvanger is medegedeeld, ongeacht in welk boekjaar de financiële toezegging wordt uitgekeerd. Daarbij is bepalend of de ontvangende partij recht kan doen gelden op een bepaald bedrag. Resultaat beleggingen Alle financiële baten en lasten inzake de beleggingen worden in de staat van baten en lasten verantwoord. 8
3.4 Toelichting op de balans 3.4.1 Balans per 31 december 2013 De specificatie per balansdatum is als volgt: Slotkoers Rabobank Ledencertificaten 856 stuks - 25,00-21.400-21.400 3.4.2 Vorderingen De specificatie per balansdatum is als volgt: Te vorderen rente 501 338 501 338 3.4.3 Liquide middelen De specificatie per balansdatum is als volgt: NL65 RABO 0394 4080 63 77.002 33.299 NL37 RABO 3628 8911 24 3.700 3.642 NL04 INGB 0006 7299 05 11.063 10.991 91.765 47.932 9
3.4.4 Eigen vermogen De specificatie per balansdatum is als volgt: Besteedbaar vermogen Algemene reserve 47.262 39.787 Bestemmingsfonds personeel Bartholomeus Gasthuis 4.218 4.218 Totaal 51.480 44.005 Mutatieoverzicht eigen vermogen Stand begin Bij: Af: Stand einde boekjaar boekjaar Algemene reserve 39.787 7.475-47.262 Bestemmingsfonds 4.218 - - 4.218 Totaal eigen vermogen 44.005 7.475-51.480 3.4.5 Schulden op korte termijn De specificatie per balansdatum is als volgt: Gouden Vrienden tgv Bartholomeus Gasthuis 15.000 20.000 Rekening courant Stichting Bartholomeus Gasthuis 25.757 5.637 Nog te betalen kosten 29 28 40.786 25.665 10
3.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 3.5.1 Giften, schenkingen, nalatenschappen De specificatie is als volgt: Donaties ten behoeve van projecten voor bewoners 8.184 3.010 Donaties Gouden Vrienden tbv bewoners 15.000 20.000 Totaal 23.184 23.010 3.5.2 Beleggingen De specificatie is als volgt: Dividend Rabobank Ledencertificaten 813 1.070 Winst op verkoop effecten 214 0 Totaal 1.027 1.070 3.5.3 Overige baten De specificatie is als volgt: Bankrente 1.469 837 Totaal 1.469 837 3.5.4 Besteding aan doelstelling De specificatie is als volgt: Donaties verstrekt aan Bartholomeus Gasthuis tbv: Bewoners Bartholomeus Gasthuis (donatie Gouden Vrienden) 15.000 20.000 Massagestoel - 450 15.000 20.450 Totaal 3.5.5 Uitvoeringskosten De specificatie is als volgt: Kosten Bartholomeus Gasthuis 2.500 - Accountantskosten 545 536 Bankkosten/ov adm kosten 161 115 (Bijdrage)Kamer van Koophandel - 24 Totaal 3.206 675 3.6 Bezoldiging bestuurders De leden van het bestuur van de Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis verrichten hun bestuurstaken onbezoldigd. 11
4 Overige gegevens 4.1 Vaststelling Het bestuur heeft de jaarrekening 2013 van Stichting Vrienden van het Bartholomeus Gasthuis vastgesteld in de vergadering van 3 juni 2014. 4.2 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan, die in de jaarrekening vermeld dienen te worden. Ondertekening Utrecht, 3 juni 2014 Drs. H.A.H.A. Willemsen, voorzitter Mr. H. van Manen, penningmeester Jhr. Dr. P.A.C. Beelaerts van Blokland Prof. Dr. P.R. Bär Mevrouw Drs. S.P. Nierstrasz 12