NEGENDE OPENBARE FAILLISSEMENTSVERSLAG EX ARTIKEL 73A FW INZAKE HET FAILLISSEMENT VAN BORDEAUX ADVISORY B.V. Gegevens onderneming: de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Bordeaux Advisory B.V. Stichting Clarett Contingency Fund Foundation Faillissementsnummer : F 08/542 en 09/458 F (CCFF Datum uitspraak : 11 november 2008 (BA), resp. 16 juni 2009 (CCFF) Curator : mr H. Reitsma, AMS Advocaten N.V. Nachtwachtlaan 20, 1058 EA, Amsterdam telefoon: 0203080315, telefax: 0203080325 email: reitsma@amsadvocaten.nl Rechtercommissaris : mr M.L.D. Akkaya Activiteiten onderneming : Omschrijving KvK: export van wijnen, alsmede het uitoefenen van een adviesbureau en Omzetgegevens : onbekend Personeel gemiddeld aantal : voorzover bekend geen Datum verslag : 14 juni 2012 Verslagperiode : 15 december 2011 14 juni 2012 (uren verwerkt tot en met 13 juni 2012) Bestede uren in verslag periode : 0 uren (CCFF); 23:36 (BA) zie bijgaand overzicht Bestede uren totaal : ca. 38 uur en 24 minuten (CCFF); ca. 726 uur (BA) Saldo faillissementsrekening : 131.823,92 ALGEMENE INLEIDING De verslaglegging in dit faillissement is ingericht volgens de Recofa Richtlijnen voor faillissementen en surseances van betaling 2009. Authentiek zijn alleen verslagen die zijn geprint op briefpapier van AMS Advocaten te Amsterdam en die zijn voorzien van een handtekening van de curator. 1. Inventarisatie 1.1 Directie en organisatie Zie eerste en tweede verslag. 1.2 Winst en verlies Zie vijfde verslag (BA). 1/5
1.3 Balanstotaal Onbekend. 1.4 Lopende procedures Niet meer van toepassing. 1.5 Verzekeringen Zie tweede verslag. 1.6 Huur Zie tweede verslag. 1.7 Oorzaak faillissement In het faillissement van BA is sprake van grootschalige fraude. In het vierde en vijfde openbaar verslag van BA is een uitgebreide toelichting hierop te vinden. De visie van de curator op de oorzaak van het faillissement is ongewijzigd sinds eerdere verslaglegging. 2. Personeel 3. Activa Onroerende zaken Bedrijfsmiddelen 3.5 Beschrijving Afgewikkeld, zie voorgaande verslagen (met name verslag 3 en 4). 3.6 Verkoopopbrengst 3.7 Boedelbijdrage 3.8 Bodemvoorrecht fiscus Voorraden / onderhanden werk 3.9 Beschrijving Zie ook voorgaande verslagen. De verkoop van de wijnen is voltooid. 2/5
3.10 Verkoopopbrengst Zie verslag 3 en 4. De opbrengst van de aangetroffen voorraad wijn bedraagt in totaal (exclusief btw). Dit bedrag is geheel ontvangen. 3.11 Boedelbijdrage n.v.t. Andere activa 3.12 Beschrijving banksaldo) ziet op het boedelsaldo van de Stichting Clarett Contingency Fund Foundation, dat in verband met geconsolideerde afwikkeling op de boedelrekening van Bordeaux Advisory is overgemaakt. Zie verder vijfde openbare verslag. 3.13 Verkoopopbrengst 4. Debiteuren, zie voorgaande verslagen. 5. Bank / zekerheden Afgewikkeld, zie voorgaande verslagen. 6. Doorstart/voortzetten, zie voorgaande verslagen. 7. Rechtmatigheid Zie voorgaande verslagen. In het vierde verslag (BA) ben ik uitgebreid ingegaan op de situatie omtrent de rechtmatigheid. Het faillissement van Taylor is in oktober 2011 bij gebrek aan baten opgeheven. Er zijn geen substantiële vermogensbestanddelen aangetroffen. Ik wacht de uitkomst van de strafzaak vooralsnog af. De zaaksofficier berichtte mij kort voor het indienen van dit verslag dat hij er van uitgaat dat de strafzaak in het najaar van 2012 wordt behandeld. In het faillissement van Taylor heeft de curator van BA de vordering van BA ex artikel 2:248 ingediend; die vordering werd voorlopig erkend, maar tot verificatie kwam het niet. In de strafzaak heeft de curator namens de gezamenlijke gedupeerden een vordering benadeelde partij ingediend tegen zowel Taylor als Wydmanski. 3/5
Voorts is Taylor bij vonnis d.d. 4 augustus 2010 van de rechtbank Den Bosch veroordeeld tot terugbetaling van 16 beleggers in Bordeaux Advisory betaalde inleg, met rente. Tegen die zaak loopt thans appel bij het Hof Den Bosch (de zaak staat voor datumbepaling arrest). De curator is geen partij maar wordt op de hoogte gehouden van het verloop van die zaak. Ik zie Taylor onverminderd als het brein achter de onderhavige fraude, en ben er niet van overtuigd dat Taylor geen verhaal biedt. Ik zal in elk geval de uitkomst van de strafzaak afwachten. Ik heb mij q.q. (namens de gezamenlijke schuldeisers) als benadeelde partij in deze strafzaak gevoegd tegen Wydmanski en ben voornemens dat op dezelfde gronden ook te doen jegens (in elk geval) Taylor. 8. Crediteuren 8.1 Boedelvorderingen Salaris curator (p.m.); 8.2 Preferente vordering fiscus 8.3 Preferente vordering UWV 8.4 Andere preferente crediteuren 8.5 Aantal concurrente crediteuren 526 8.6 Bedrag concurrente crediteuren De concurrente crediteuren zijn geverifieerd voor een 91. Vanaf oktober 2011 heeft een uitkering van 1,99% plaatsgevonden. Een behoorlijk aantal crediteuren bleek een onjuist rekeningnummer te hebben opgegeven, te zijn verhuisd, of van bank te zijn gewisseld. Inmiddels hebben vrijwel alle crediteuren de tussentijdse uitdeling ontvangen. Formeel betreft dit een tussentijdse uitkering, doch naar de huidige stand van de boedel is het onzeker of nog een nadere uitdeling is te verwachten. Nadien hebben zich nog 2 crediteuren gemeld met geringe vorderingen, die recht geven op een uitkering 275, resp. 8.7 Verwachte wijze van afwikkeling Vast staat dat langs reguliere wijze kan worden afgewikkeld, zodat het faillissement uiteindelijk zal eindigen door verbindend worden van de slotuitdelingslijst. Naar de huidige stand van de boedel zal waarschijnlijk bij de slotuitdelingslijst een nihil uitdeling worden gedaan. Dit is afhankelijk van de hoogte van de nog te betalen boedelkosten en de uitkomst van de strafzaak. 4/5
Strafzaak De strafzaak tegen Dekker, Taylor en Wydmanski is nog steeds niet inhoudelijk op zitting behandeld. Op verzoek van de verdediging is nog een aantal getuigen gehoord. De verwachting is thans dat de zaak in het najaar van 2012 op zitting komt. Het OM ging er eerder van uit dat de strafzaak 2011 zou plaatsvinden. Ik beoog de afwikkeling van het faillissement aan te houden totdat de uitkomst van de strafzaak bekend is, in elk geval in eerste aanleg. De werkzaamheden zijn beperkt tot vrijwel nihil. In die strafzaak speelt de door de mij q.q. namens de gezamenlijke crediteuren ingediende vordering benadeelde partij jegens Wydmanski en Taylor. BTW Bij de verkoop van de wijnen is BTW in rekening gebracht, daar waar BA niet BTWplichtig was. De uitkomst van hierover gevoerd overleg met de belastingdienst is dat de BTW over de boedelkosten niet kan worden verrekend; de normaal in rekening gebrachte (en volledig geïncasseerde) BTW over de 90.000,) dient wel te worden afgedragen. 9. Procedures Afgewikkeld. Zie voorgaande verslagen. 10. Overig 10.1 Termijn afwikkeling faillissement Onbekend, afhankelijk van verloop en uitkomst strafzaak. 10.2 Plan van aanpak Zie hiervoor. 10.3 Indiening volgend verslag 15 december 2012 Amsterdam, 14 juni 2012 H. Reitsma, Curator Bijlagen: Financieel verslag Kasbank afschrift 5/5