Stichting Vermogensdoel te Amsterdam Rapport inzake jaarstukken 2017 n n n n Energiestraat 4F, 1135 GD Edam Telefoon (0299) 372 540 Fax (0299) 372 584 www.tvg.nl info@tvg.nl BTW nummer NL8069.84.417.B02 n IBAN nummer NL69 RABO 0111 8357 39 n BIC nummer RABONL2U n KvK nummer 360.53.165 Onze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd onder nummer 360.53.165
INHOUDSOPGAVE Pagina FINANCIEEL VERSLAG 1 Opdracht 2 2 Algemeen 3 JAARREKENING 1 Balans per 31 december 2017 5 2 Winst- en verliesrekening over 2017 7 3 Kasstroomoverzicht 2017 8 4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 9 5 Toelichting op de balans per 31 december 2017 11 6 Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2017 14
FINANCIEEL VERSLAG
Stichting Vermogensdoel Herengracht 450 1017 CA Amsterdam Edam, 27 maart 2018 Geacht bestuur, Hierbij ontvangt u het rapport inzake de jaarrekening over 2017 van uw stichting. 1 OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij op grond van de door ons gevoerde administratie de jaarrekening over 2017 van uw stichting samengesteld. De jaarrekening is samengesteld op basis van gegevens verstrekt door en onder verantwoordelijkheid van het bestuur van de stichting. Wij vertrouwen erop hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Tol Vork Groeneveld mr. J.G.A. Vork n n n n Energiestraat 4F, 1135 GD Edam Telefoon (0299) 372 540 Fax (0299) 372 584 www.tvg.nl info@tvg.nl BTW nummer NL8069.84.417.B02 n IBAN nummer NL69 RABO 0111 8357 39 n BIC nummer RABONL2U n KvK nummer 360.53.165 Onze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd onder nummer 360.53.165
2 ALGEMEEN 2.1 Oprichting De stichting is opgericht op 9 juni 2015 en is statutair gevestigd te Amsterdam De statuten zijn voor het laatst gewijzigd op 20 augustus 2015. 2.2 Boekjaar Het boekjaar van de stichting loopt van 1 januari tot en met 31 december. 2.3 Activiteiten/statutaire doelstelling De stichting heeft tot doel: 1 De stichting heeft ten doel het verlenen van financiële steun aan algemeen nut beogende instellingen, als bedoeld in de huidige artikelen 6.33 onderdeel b Wet Inkomstenbelasting 2001 en 5b Algemene wet inzake rijksbelastingen. De stichting kan tevens donaties verstrekken aan natuurlijke personen die financiële hulp behoeven. Binnen het kader van deze doelstelling biedt de stichting aan derden de mogelijkheid een vermogen onder te brengen in een fonds op naam met een door de desbetreffende derde aan te geven doelstelling en beleggingsbeleid. 2 De stichting beoogt niet het maken van winst. 2.4 Samenstelling bestuur Het bestuur van de stichting werd per 31 december 2017 gevormd door de volgende personen: - J.R. baron de Vos van Steenwijk (voorzitter) - Jonkheer T.W.M. van Meeuwen (penningmeester) - M. van Stapele (secretaris) 2.5 Beloning bestuur Het bestuur ontving in 2017 geen vergoeding voor haar werkzaamheden. - 3 -
JAARREKENING
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na resultaatbestemming) 31 december 2017 31 december 2016 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen (1) Belastingen en premies sociale verzekeringen 302 85 Overige vorderingen en overlopende activa 76-378 85 Effecten (2) 128.339 71.435 Liquide middelen (3) 5.082 17.586 133.799 89.106-5 -
31 december 2017 31 december 2016 PASSIVA STICHTINGSVERMOGEN (4) Stichtingsvermogen 133.799 89.106 133.799 89.106-6 -
2 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2017 2017 2016 Bedrijfsresultaat - - Financiële baten en -lasten (5) 13.693 3.906 Resultaat 13.693 3.906 Belastingen - - Resultaat 13.693 3.906-7 -
3 KASSTROOMOVERZICHT 2017 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat 13.693 Aanpassingen voor: Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen -293 2017 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 13.400 Kasstroom uit operationele activiteiten 13.400 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Onttrekkingen fondsen op naam -11.500 Stortingen fondsen op naam 42.500 Kasstroom uit financieringsactiviteiten 31.000 44.400 Samenstelling geldmiddelen Geldmiddelen per 1 januari 17.586 Vlottende effecten per 1 januari 71.435 Mutatie liquide middelen -12.504 Mutatie effecten 56.904 2017 89.021 44.400 Geldmiddelen per 31 december 133.421-8 -
4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 4.1 ALGEMEEN Vestigingsadres Stichting Vermogensdoel (geregistreerd onder KvK-nummer 63491788) is feitelijk gevestigd op Herengracht 450 te Amsterdam. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. 4.2 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA 4.2.1 Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. 4.2.2 Effecten De effecten worden gewaardeerd tegen marktwaarde. De gerealiseerde en niet-gerealiseerde waardeveranderingen van de ter beurze genoteerde effecten worden in de winst-en-verliesrekening verantwoord. 4.2.3 Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. - 9 -
4.3 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING 4.3.1 Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. 4.3.2 Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. 4.3.3 Brutomarge De brutomarge bestaat uit het verschil tussen de netto-omzet en de kostprijs van de omzet, alsmede uit de overige bedrijfsopbrengsten. 4.3.4 Financiële baten en -lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. - 10 -
5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen 31-12-2017 31-12-2016 Belastingen en premies sociale verzekeringen Dividendbelasting 302 85 Overige vorderingen en overlopende activa Overlopende activa Rente 76-2. Effecten InsingerGilissen Fonds J.E. Seinen 123.615 69.142 InsingerGilissen Fonds J.E. Moeijes-Kooijman 4.724 2.293 Totaal effecten 128.339 71.435 3. Liquide middelen InsingerGilissen inzake Fonds J.E. Seinen 4.704 17.416 InsingerGilissen inzake Fonds J.E. Moeijes-Kooijman 378 170 5.082 17.586-11 -
PASSIVA 4. Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen Stand per 1 januari 2017 89.106 Resultaat 13.693 Onttrekkingen fondsen op naam -11.500 Stortingen fondsen op naam 42.500 Stand per 31 december 2017 133.799 Stichtingsvermogen Stand per 1 januari 89.106 50.000 Resultaatbestemming boekjaar 13.693 3.906 Onttrekkingen fondsen op naam -11.500-7.300 Stortingen fondsen op naam 42.500 42.500 Stand per 31 december 133.799 89.106 2017 2016-12 -
De onttrekkingen zijn gedaan ten behoeve van giften aan de volgende goede doelen: Stichting Vluchteling 1.725 Het Rode Kruis 1.725 Artsen Zonder Grenzen 1.225 KNGF 1.225 Stichting AAP 1.000 De Dierenbescherming 1.000 Stichting Fiore 650 Stichting Vrienden van het Werckpaert 650 Stichting IFAW 575 Donkey Sanctuary Nederland 575 KNRM 575 De Brandwondenstichting 575 11.500-13 -
6 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2017 Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2017 geen werknemers werkzaam. 5. Financiële baten en -lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ongerealiseerd beleggingsresultaat 11.077 4.511 Inkomsten uit effecten 2.650 903 Buitenlandse dividenden 28 - Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten 2017 2016 13.755 5.414 Gerealiseerd beleggingsresultaat 2.028-49 Rentelasten en soortgelijke kosten Bankrente en kosten 165 - Buitenlandse bronbelasting 261 107 Kosten / provisies effecten 1.664 1.352 2.090 1.459 Ondertekening van de jaarrekening Amsterdam, 27 maart 2018 Namens deze, J.R. baron de Vos van Steenwijk Jonkheer T.W.M. van Meeuwen M. van Stapele - 14 -