SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen Rapport inzake de jaarrekening 2006 KPMG Accountants N.V. Amstelveen, 4 september 2007 Dit rapport heeft 14 pagina s HANS/bg/7-8224 zonder verkl.
Inhoudsopgave Jaarstukken Bestuursverslag 1 Jaarrekening 6 Balans per 31 december 2006 6 Staat van baten en lasten over 2006 7 Toelichting behorende tot de jaarrekening 2006 8 Overige gegevens 12 7-8224 zonder verkl. 1
Bestuursverslag Dit is het jaarverslag van SOLYLUNA Stichting Oog voor Kinderen, gevestigd in de Bosboom Toussaintstraat 59-2 te Amsterdam. Doelstelling De Stichting heeft ten doel het verlenen van diensten, in het bijzonder het geven van hulp aan gehandicapte kinderen in Mexico, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. Samenstelling bestuur: Madeleine Schoute (voorzitter) Willie Klein (penningmeester) Inge Voss (secretaris) Mirjam Broeders (lid) Sandra Pels (lid) In de loop van 2006 is de samenstelling van het bestuur gewijzigd. In februari 2006 is Sandra Pels bestuurslid geworden en in mei 2006 is Ellen van den Boomgaard afgetreden als bestuurslid. Inleiding In vervolg op de ontwikkelingen in 2005 is ook in het verslagjaar 2006 speciale aandacht besteed aan de toekomst van het kinderdagverblijf in Mérida. De volgende activiteiten zijn daarbij vermeldenswaard. In mei 2006 heeft er een expertmeeting plaatsgevonden. Het doel was dat onder leiding van een facilitator een aantal experts, in dit geval mensen die professioneel of privé te maken hebben met de zorg voor gehandicapte kinderen, zijn mening zou geven over SOLYLUNA en de plannen voor de uitbreiding van het kinderdagverblijf. Tevens waren aanwezig het bestuur van SOLYLUNA Nederland en directeur Marian Hylkema van SOLYLUNA Mexico. Door middel van brainstormrondes werd gediscussieerd over wat de uitbreiding van het kinderdagverblijf inhield, de consequenties hiervan (zowel in Nederland als in Mexico) en de praktische uitwerking van de plannen. In Mexico was Marian samen met adviseurs bezig om een vijfjarenplan (planeación estratégica) op te stellen, waarin missie en doelstellingen van SOLYLUNA opnieuw werden geformuleerd. In juni 2006 is, net zoals vorig jaar, een heidag gehouden met het bestuur, de vrijwilligers en directeur Marian Hylkema. Er is verder diepgaand gesproken over de uitbreiding van het kinderdagverblijf, die in eerste instantie zou moeten bestaan uit een splitsing van oudere en jongere kinderen in twee aparte opvanghuizen. 7-8224 zonder verkl. 1
Beleid Het beleid werd ook in verslagjaar 2006 in sterke mate bepaald door het streven naar verhoging van de inkomsten, behoud van de huidige donateurs en de werving van nieuwe donateurs. De grote zorg hierbij was continuïteit in de geldstroom en het creëren van een financiële buffer. Het aantal acties van de organisatie in Nederland is dit jaar beperkt gebleven. Voor de bestuursleden en vrijwilligers bleek het moeilijk om naast de vaste taken nog veel extra activiteiten te ondernemen. Er is in februari wel een nieuw bestuurslid toegetreden, maar ook een afgetreden, waardoor de capaciteit van het bestuur gelijk bleef. De wens is nog steeds om actieve bestuursleden en/of vrijwilligers aan te trekken. Omdat is gebleken dat de nieuwsbrief stimulerend werkt en relatief weinig kost, zijn er drie nieuwsbrieven gemaakt. De bedoeling van de nieuwsbrieven is: informatie verstrekken over de activiteiten in Mexico en Nederland. Op deze wijze blijven de donateurs betrokken bij het kinderdagverblijf in Mexico en bij SOLYLUNA. In de nieuwsbrief wordt tevens regelmatig gewezen op de mogelijkheid om per incasso te storten of op het belastingvoordeel van storten via de notaris. Verslag van de activiteiten In het jaar 2006 zijn in Nederland door het bestuur de volgende activiteiten ondernomen: Er zijn drie nieuwsbrieven uitgebracht en in december is een kerstkaart met de foto s van alle kinderen verstuurd. In de nieuwsbrieven zijn acceptgiro s bijgevoegd. Inmiddels is ook een digitale versie van de nieuwsbrief beschikbaar. Er zijn brieven gestuurd naar instanties en bedrijven met verzoek om financiële steun. In februari 2006 stond er een artikel geschreven door Marian Hylkema in de Volkskrant. Expertmeeting 31 mei 2006. Experts, bestuur en directeur Marian Hylkema brainstormen over de toekomst van het kinderdagverblijf. Heidag 7 en 8 juni 2006. Bestuur en vrijwilligers van SOLYLUNA Nederland en directeur Marian Hylkema van SOLYLUNA Mexico evalueren en praten over de uitbreidingsplannen van het kinderdagverblijf en de rol van SOLYLUNA Nederland hierin. Actie tijdens Introweek van studenten Fysiotherapie van de HvA, Amsterdam. Financiële steun van Soroptimisten en aanvulling op die donatie door NCDO. Alle genoemde activiteiten waren gericht op het werven van fondsen voor de dagopvang. Het is niet doenlijk om per activiteit aan te geven wat de exacte financiële opbrengst ervan is geweest; donateurs geven in het algemeen niet aan naar aanleiding van welke actie zij geld overmaken. 7-8224 zonder verkl. 2
Activiteiten SOLYLUNA Mexico SOLYLUNA Mexico is in 2006 weer uitgebreid. Het aantal kinderen is gestegen naar 23. Er zijn 11 medewerkers, waarvan 5 parttime. Een kind is geïntegreerd in het reguliere schoolsysteem en komt alleen naar SOLYLUNA voor fysiotherapie. De vaste groep vrijwilligers, die gratis professionele diensten aanbiedt, is uitgebreid met een kinderneurologe. Zij heeft de meeste kinderen van SOLYLUNA onder haar hoede genomen in het ziekenfonds en heeft daarnaast voor een dag per maand haar diensten aangeboden. Op deze manier kunnen wij efficiënter werken, ook voor de kinderen die geen ziekenfonds hebben. Het werk van SOLYLUNA heeft hierdoor nog duidelijker een multidisciplinair karakter gekregen. Het programma voor de jongeren is uitgebreid. Het is goed waar te nemen dat zij steeds meer hun eigen karakter tot ontwikkeling brengen. In 2005 werd duidelijk dat er meer bedrijfsruimte nodig is bij SOLYLUNA om dezelfde diensten te kunnen blijven aanbieden en de persoonlijke aandacht daar niet onder te laten lijden. Een splitsing tussen kinderen en jongeren lijkt een goed toekomstperspectief. Kinderen tot 12 jaar kunnen dan in een gebouw worden opgevangen, jongeren van 12 tot 18 jaar in een ander gebouw. Om aan deze en andere gewenste veranderingen die zijn veroorzaakt door de groei van SOLYLUNA tegemoet te komen, is er in 2006 bij Sedesol een project ingediend voor het uitstippelen van een uitgebreid vijfjarenplan. Er zijn interviews gehouden met alle betrokkenen bij SOLYLUNA en bijeenkomsten gehouden met personeel, directie en externe professionals, zodat iedereen kan meewerken aan de nieuwe lijnen die worden vastgesteld. Voor de uitvoering en begeleiding van dit proces zijn consultants ingehuurd. Zij hebben warme gevoelens voor SOLYLUNA en dragen daarom een extra steentje bij. Verder zijn onder meer de volgende activiteiten het vermelden waard: Amigos de SOLYLUNA. De groep mensen die zich voor een jaar verbindt om maandelijks een bedrag te doneren blijft stabiel. De gezonde maaltijden en broden (in de keuken van SOLYLUNA bereid) worden nog steeds aan een aantal vaste afnemers verkocht. De ouderparticipatie is voortgezet. Als aanvullend onderdeel van het vijfjarenplan, betaald door Sedesol, is extra aandacht besteed aan de mogelijkheden voor de jongeren op het gebied van beweging (therapie en sport). Tevens is er ondersteunend materiaal aangeschaft. Ook is er gekeken naar de verwachtingspatronen van de ouders ten aanzien van de toekomst van hun kinderen. Het informatiesysteem waarin de zorggegevens van de kinderen worden opgeslagen, is in 2006 uitgebreid en aangepast. Het programma zindelijkheidstraining en hygiëne: dit programma is voortgezet. Steeds meer kinderen groeien naar een grotere onafhankelijkheid op dit gebied. 8 van de 14 kinderen die begonnen zijn met dit programma hoeven geen luiers meer te gebruiken en de kosten hiervoor zijn met 60% gedaald in de afgelopen twee jaar. In 2006 zijn er meer kinderen opgenomen in dit programma. De uitvoering van extra steun is mogelijk gemaakt door de Administración del Patrimonio de la Benificencia Pública. 7-8224 zonder verkl. 3
SOLYLUNA ontvangt iedere twee maanden gratis luiers en etenswaren van een nationale stichting. De samenwerkingsverbanden met verschillende educatieve instellingen zetten zich voort, studenten van de Technische Hogeschool blijven helpen SOLYLUNA goed in de verf te zetten, 4 studenten bijzonder onderwijs kwamen praktijkervaring opdoen bij SOLYLUNA, studenten architectuur kwamen een project uitvoeren. Het personeel van SOLYLUNA blijft deelnemen aan cursussen die door het ministerie van Onderwijs aan het einde van het schooljaar gegeven worden. Het programma voor ortheses is opnieuw uitgevoerd dankzij de steun van Administración del Patrimonio de la Benificencia Pública in México en NCDO in Nederland. De watertherapie is in 2006 opnieuw uitgevoerd, dankzij een nieuwe bijdrage van het personeel van het transportbedrijf ADO in Mexico en Amigos de SOLYLUNA. Financiële positie In 2006 is in Nederland een bedrag binnengekomen van totaal EUR 46.624 hetgeen EUR 6.500 lager is dan in 2005 (EUR 53.124). Dit verschil met 2005 laat zich onder meer verklaren doordat eind 2005 een donateur een extra donatie deed van EUR 16.000. In 2006 hebben 152 donateurs een financiële bijdrage gegeven, 18 minder dan in 2005 (170). De donaties liepen uiteen van eenmalige giften, periodieke donaties, giften ter gelegenheid van speciale gelegenheden en opbrengsten van schoolacties tot giften van hulpverlenende instanties en bedrijven. Net zoals in 2005 hebben 35 donateurs hun giften per incasso overgemaakt; 6 donateurs hebben een jaarlijkse periodieke schenking notarieel laten vastleggen, 2 meer dan in 2005. In totaal is EUR 51.856 overgemaakt naar Mexico, als bijdrage aan de salarissen en operationele kosten van het kinderdagverblijf. De kosten van de organisatie in Nederland waren EUR 2.234 4,97% van de inkomsten (2005: EUR 2.243). Het jaar 2006 kon afgesloten worden met een positief saldo op de bankrekening van EUR 30.749 (2005: EUR 34.589). Toekomstverwachtingen De komende jaren gaan er belangrijke ontwikkelingen plaatsvinden. De plannen voor de toekomst van het kinderdagverblijf worden momenteel uitgewerkt. Er zal in ieder geval een dagverblijf bij moeten komen, zodat oudere en jongere kinderen apart kunnen worden opgevangen en behandeld. De fondsenwerving in Nederland zal hierop moeten worden afgestemd. Concrete plannen voor uitbreiding geven wellicht betere kansen om in aanmerking te komen voor financiële steun van hulpverlenende instanties. Besloten is om in mei 2007 een donateursbijeenkomst te houden, zodat Marian Hylkema de donateurs persoonlijk op de hoogte kan stellen van de plannen. 7-8224 zonder verkl. 4
Begroting 2007 EUR EUR Fondsenwerving Baten uit eigen fondsenwerving: Contributies, donaties, giften en schenkingen 55.000 Nettobaten 55.000 Totaal beschikbaar voor doelstelling 55.000 Bestedingen Structurele hulp: Eigen projecten 38.800 Uitvoeringskosten in Nederland 3.000 Uitvoeringskosten ter plaatse 13.200 55.000 Totaal besteed aan doelstelling 55.000 Tekort Amsterdam, 4 september 2007 Het Bestuur: Madeleine Schoute (voorzitter) Willie Klein (penningmeester) Inge Voss (secretaris) Mirjam Broeders (lid) Sandra Pels (lid) 7-8224 zonder verkl. 5
Balans per 31 december 2006 2006 2005 EUR EUR Vlottende activa Nog te ontvangen donaties 1.555 Liquide middelen 30.749 34.589 30.749 36.144 Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen 30.749 36.144 30.749 36.144 7-8224 zonder verkl. 6
Staat van baten en lasten over 2006 2006 Begroting 2006 2005 EUR EUR EUR EUR Fondsenwerving Baten uit eigen fondsenwerving: Contributies, donaties, giften en schenkingen 46.624 45.000 53.124 Kosten eigen fondsenwerving: Uitvoeringskosten 1.348 1.384 Baten uit fondsenwervingsacties van derden Nettobaten 45.276 45.000 51.740 Totaal eigen fondsenwerving 45.276 45.000 51.740 Overige baten en lasten -210 721 Totaal beschikbaar voor doelstelling 45.066 45.000 52.461 Bestedingen Structurele hulp: Eigen projecten 36.375 33.800 28.955 Uitvoeringskosten in Nederland 886 3.000 854 Uitvoeringskosten ter plaatse 13.200 13.200 13.200 50.461 50.000 43.009 Totaal besteed aan doelstelling 50.461 50.000 43.009 Overschot -5.395-5.000 9.452 Het tekort is onttrokken aan het vrij besteedbaar vermogen. 7-8224 zonder verkl. 7
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2006 Algemeen Voor de opstelling van de jaarrekening is de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650) gevolgd. De cijfers voor 2005 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2006 mogelijk te maken. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Balans per 31 december 2006 Vlottende activa Liquide middelen 2006 2005 EUR EUR Lopende rekening 217 16.227 Spaarrekening 30.532 18.362 30.749 34.589 7-8224 zonder verkl. 8
Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen 2006 2005 EUR EUR Stand per 1 januari 36.144 26.692 Af/bij: Nadelig saldo 2006 respectievelijk voordelig saldo 2005-5.395 9.452 Stand per 31 december 30.749 36.144 Het eigen vermogen is geheel vrij besteedbaar. Staat van baten en lasten over 2006 Baten uit eigen fondsenwerving 2006 2005 EUR EUR Contributies, donaties, giften en schenkingen 46.624 53.124 Inzake de ontvangen donaties is niet vast te stellen welk deel is toe te rekenen aan mailingacties. Als gevolg hiervan zijn alle donaties gepresenteerd onder contributies, donaties, giften en schenkingen. Kosten eigen fondsenwerving 2006 2005 EUR EUR Uitvoeringskosten 1.348 1.384 7-8224 zonder verkl. 9
Uitvoeringskosten Analyse van de uitvoeringskosten uit de staat van baten en lasten voor 2006: Kosten eigen fondsenwerving Structurele hulp Lopend boekjaar (2006) Begroot boekjaar (2006) Vorig boekjaar (2005) EUR EUR EUR EUR EUR Salaris/sociale lasten Pensioenlasten Overige personele kosten 13.200 13.200 13.200 13.200 Reis- en verblijfkosten Huisvestingskosten 1.384 Kantoorkosten 1.384 1.500 1.384 Bestuur/afd. e.d. Overige algemene kosten 886 886 1.500 854 1.384 14.086 15.470 16.200 15.438 Er zijn geen kosten gemaakt inzake voorlichting en bewustmaking, noch hebben er verkopen van eigen artikelen plaatsgevonden. Overige baten en lasten 2006 2005 EUR EUR Rentebaten 20 796 Diverse lasten -230-75 -210 721 Structurele hulp 2006 2005 EUR EUR Eigen projecten 36.375 28.955 Uitvoeringskosten in Nederland 886 854 Uitvoeringskosten ter plaatse 13.200 13.200 50.461 43.009 7-8224 zonder verkl. 10
Eigen projecten De kosten uit hoofde van eigen projecten hebben betrekking op de hulp aan gehandicapte kinderen in Mexico. Vanuit deze post is ook de jaarlijkse vliegreis van M. Hylkema bekostigd. Uitvoeringskosten ter plaatse Uitvoeringskosten ter plaatse bestaan uit maandelijkse bijdragen aan M. Hylkema, de projectleider in Mexico. Amsterdam 4 september 2007 Het Bestuur: Madeleine Schoute (voorzitter) Willie Klein (penningmeester) Inge Voss (secretaris) Mirjam Broeders (lid) Sandra Pels (lid) 7-8224 zonder verkl. 11
Overige gegevens Verwerking van het resultaat Het tekort volgens de staat van baten en lasten over 2006 is onttrokken aan het vrij besteedbaar vermogen. 7-8224 zonder verkl. 12