STICHTING TOE_KOMST TE KOOTWIJKERBROEK Jaarverslaggeving 2016
INHOUDSOPGAVE Pagina RAPPORT 1 Algemeen 3 2 Resultaat 4 3 Financiële posi e 5 JAARREKENING 2016 1 Balans per 31 december 2016 7 2 Winst-en-verliesrekening over 2016 8 3 Kasstroomoverzicht 2016 9 4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10 5 Toelich ng op de balans per 31 december 2016 13 6 Toelich ng op de winst-en-verliesrekening over 2016 16 BIJLAGEN 7 Hoofdlijnen beleidsplan 18 8 Doelstelling 18 9 Wijze van werving van gelden 18 10 Ac viteiten 18 11 Uitgeoefende ac viteiten 19
RAPPORT
Ampèrestraat 16B 3861 NC Nijkerk T 033-245 44 64 F 033-246 00 23 info@vdvnijkerk.nl www.vdvnijkerk.nl Aan het bestuur van S ch ng Toe_Komst Grote Muntweg 5 3774 BS KOOTWIJKERBROEK KvK 54815746 BTW NL 1924.70.152.B.01 Rabobank rek. 31.97.01.387 Nijkerk, 12 juli 2017 Onderwerp Jaarverslaggeving 2016 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2016 van uw s ch ng. De balans per 31 december 2016, de winst en verliesrekening over 2016 en de toelich ng, welke tezamen de jaarrekening 2016 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelich ng zijn wij gaarne bereid. Met vriendelijke groet, Administra e- en belas ngadviesbureau Van de Vis & Van Dasselaar V.o.f. - 2 -
1 ALGEMEEN 1.1 Oprich ng Blijkens de akte d.d. 16 februari 2012 werd de S ch ng Toe_Komst per genoemde datum opgericht. De s ch ng is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 54709199. 1.2 Onderneming S ch ng Toe_Komst is gestart per 16 februari 2012 met als rechtsvorm S ch ng. De onderneming is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 54709199. Het RSIN-nummer van S ch ng Toe_Komst is 851411204. 1.3 Doelstelling De doelstelling van S ch ng Toe_Komst wordt in ar kel 2 van de statuten als volgt omschreven: 1. De s ch ng hee ten doel; a. Het steunen van minderbedeelden en hulpbehoevenden in de samenleving van Barneveld en omgeving; b. De s ch ng beoogt geen winst te maken; c. Het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevordelijk kunnen zijn. 2. De s ch ng tracht haar doel onder meer te verwezelijken door: a. Het verstrekken en/of te gelde maken van (on)gebruikte goederen; b. Het verstrekken van voedsel, kleding en speelgoed; c. Het organiseren van (kleine) ontspannende evenementen, zoals (kinder)feestjes, workshops en lezingen; d. Het bieden van een luisterend oor en het geven van informa e; e. Het overleggen en onderhouden van contacten met gemeentelijke instan es en organisa es die een soortgelijke doelstelling hebben als de s ch ng en de status hebben van Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). 1.4 Bestuur Het bestuur wordt gevoerd door: - De heer Van Bentem (Voorzi er) - De heer Van den Top (Secretaris penningmeester) - Mevrouw Van Geresteijn (Algemeen en begeleiding) - 3 -
2 RESULTAAT 2.1 Vergelijkend overzicht Het resultaat over 2016 bedraagt 23.136 tegenover 1.144 over 2015. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: 2016 % 2015 % Opbrengsten 25.000 100,0 2.908 100,0 Brutomarge 25.000 100,0 2.908 100,0 Kosten Kantoorkosten 299 1,2 - - Algemene kosten 1.427 5,7 1.656 57,0 1.726 6,9 1.656 57,0 Bedrijfsresultaat 23.274 93,1 1.252 43,0 Financiële baten en lasten -138-0,6-108 -3,7 Resultaat 23.136 92,5 1.144 39,3-4 -
3 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31-12-2016 31-12-2015 Beschikbaar op lange termijn: Ondernemingsvermogen 23.214 78 Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen - -14.670 Liquide middelen 25.047 3.148 25.047-11.522 Af: kortlopende schulden 1.833-11.600 Werkkapitaal 23.214 78 Uit het vorenstaande blijkt dat het werkkapitaal per 31 december 2016 is toegenomen ten opzichte van de vorige balansdatum met 23.136. De toename is nader gespecificeerd in onderstaand overzicht. Toename 2016 Resultaat 23.136 Muta e werkkapitaal 23.136 Tot het verstrekken van nadere toelich ngen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Administra e- en Belas ngadviesbureau Van de Vis & Van Dasselaar J.E. van de Vis - 5 -
JAARREKENING 2016
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na winstbestemming) 31 december 2016 31 december 2015 ACTIVA Vlo ende ac va Vorderingen Handelsdebiteuren - -14.670 Liquide middelen 25.047 3.148 25.047-11.522-7 -
31 december 2016 31 december 2015 PASSIVA Eigen vermogen Overige reserves 23.214 78 Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten - -15.200 Schulden aan par cipanten en aan maatschappijen waarin wordt deelgenomen 747 1.050 Overige schulden en overlopende passiva 1.086 2.550 1.833-11.600 25.047-11.522-7 -
2 WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2016 2016 2015 Opbrengsten 25.000 2.908 Kosten 25.000 2.908 Kantoorkosten 299 - Algemene kosten 1.427 1.656 1.726 1.656 Bedrijfsresultaat 23.274 1.252 Rentelasten en soortgelijke kosten -138-108 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 23.136 1.144 Belas ngen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - - Resultaat 23.136 1.144-8 -
3 KASSTROOMOVERZICHT 2016 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2016 Kasstroom uit opera onele ac viteiten Bedrijfsresultaat 23.274 Aanpassingen voor: Veranderingen in het werkkapitaal: Muta e vorderingen -14.670 Muta e kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) 13.433 Kasstroom uit bedrijfsopera es 22.037 Rentelasten -138 Kasstroom uit opera onele ac viteiten 21.899 Samenstelling geldmiddelen 2016 Liquide middelen per 1 januari 3.148 Muta e liquide middelen 21.899 Geldmiddelen per 31 december 25.047-9 -
4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor s ch ngen. Ac viteiten De ac viteiten van S ch ng Toe_Komst, statutair geves gd te Kootwijkerkbroek (Gemeente Barneveld), bestaan voornamelijk uit: Overige maatschappelijke dienstverlening, advies en informa e; het verstrekken en/of ten gelde maken van (on)gebruikte goederen; het verstrekken van voedsel, kleding en speelgoed.; het organiseren van (kleine) ontspannende evenementen, zoals (kinder)feestjes, workshops en lezingen; het bieden van een luisterend oor en het geven van informa e; het overleggen en onderhouden van contacten met gemeentelijke instan es en organisa es die een soortgelijke doelstelling hebben als de s ch ng en de status hebben van Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). De feitelijke ac viteiten worden uitgevoerd aan de Grote Muntweg 5 te Kootwijkerbroek. Scha ngen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van de s ch ng zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en scha ngen maakt die essen eel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in ar kel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en scha ngen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelich ng op de desbetreffende jaarrekeningposten. Valuta De jaarrekening is opgesteld in euro's. Vorderingen, schulden en verplich ngen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Transac es in vreemde valuta gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling. Eventuele koersverschillen worden opgenomen in de winst- en verliesrekening. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De waardering van ac va en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de ac va en passiva opgenomen tegen nominale waarde. - 10 -
Vorderingen en overlopende ac va De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een loop jd korter dan één jaar. De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamor seerde kostprijs. De reële waarde en geamor seerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredie nstellingen en kasmiddelen. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Niet in de balans opgenomen rechten en verplich ngen De niet in de balans opgenomen rechten en verplich ngen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde presta es en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ne o-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. - 11 -
Opbrengsten Onder opbrengsten wordt verstaan de ontvangsten van de in het verslagjaar geleverde goederen, verleende diensten en andere ontvangsten onder a rek van kor ngen en geheven belas ngen. Ontvangsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een gescha e gemiddelde koers. Belas ngen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit opera onele ac viteiten. - 12 -
5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 31-12-2016 31-12-2015 Handelsdebiteuren Debiteuren - -14.670 - -14.670 Een voorziening voor vermoedelijke oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. Liquide middelen Bank NL07 RABO 0139 0531 15 25.047 3.148-13 -
PASSIVA Eigen vermogen Overige reserves Stand per 1 januari 78-1.066 Uit voorstel resultaatbestemming 23.136 1.144 Stand per 31 december 23.214 78 2016 2015 Kortlopende schulden 31-12-2016 31-12-2015 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren - -15.200 Schulden aan par cipanten en aan maatschappijen waarin wordt deelgenomen Rekening-courant Top Ac va B.V. 747 1.050 Rekening-courant Top Ac va B.V. Stand per 1 januari 1.050 100 Muta es -303 950 Stand per 31 december 747 1.050 2016 2015-14 -
Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2016 31-12-2015 Overlopende passiva 1.086 2.550 Overlopende passiva Accountantskosten 1.074 1.000 Rente- en bankkosten 12 - Voorschot Gas, licht en Water - 150 Vooruit ontvangen bedragen - 700 Borg panden - 700 1.086 2.550-15 -
6 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2016 Opbrengsten Ontvangen gi en 25.000 2.908 Overige bedrijfskosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 299 - Algemene kosten Accountantskosten 1.427 1.517 Administra ekosten - 105 Overige algemene kosten - 34 Financiële baten en lasten 2016 2015 1.427 1.656 Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten 138 108 Ondertekening van de jaarrekening Kootwijkerbroek, 12 juli 2017 De heer Van Bentem De heer Van de Top Mevrouw Van Geresteijn - 16 -
BIJLAGEN
bijlage bij rapport d.d. 12 juli 2017 7 HOOFDLIJNEN BELEIDSPLAN ------------------------------------------------- 8 DOELSTELLING S ch ng Toe_Komst hee ten doel: - Het bieden dan wel organiseren van jdelijke huisves ng; - Het bieden dan wel organiseren van begeleiding door professionals en vrijwilligers; - Het bieden dan wel organiseren van zingeving door leer- en werkervaringen; - Het vergroten van het sociale netwerk van betrokkenen; - Het laten ervaren wat God zoal zou kunnen betekenen; - Het geld inzamelen door middel van sponsering, gi en om tot een sluitende exploita e komen. S ch ng Toe_Komst stree haar doel na door mensen, van jong tot oud, in de omgeving van Kootwijkerbroek/Barneveld die het jdelijke zwaar hebben te helpen en te steunen om weer zelfstandig en volwaardig het leven op te pakken. S ch ng Toe_Komst hee een ANBI-status. 9 WIJZE VAN WERVING VAN GELDEN De ac viteiten van S ch ng Toe_Komst worden gefinancierd door gi en, sponsoring, dona es en vergoedingen van gebruikers/klanten van de door S ch ng Toe_Komst in gebruik genomen accommoda es. Begeleiding van klanten wordt waar mogelijk betaald door gebruikmaking van eventuele PGB's en andere voor de betreffende klant van toepassing zijnde voorzieningen. S ch ng Toe_Komst werkt samen met par culieren en bedrijven in de directe omgeving. Deze "Vrienden van S ch ng Toe_Komst", kunnen door sponsoring, dona es maar ook door het bieden van zingeving/ dagbesteding/werkervaring bijdragen. S ch ng Toe_Komst zal zelfstandig, via haar bestuursleden en via "De Vrienden van S ch ng Toe_Komst ", middelen werven om haar doel te realiseren en stapsgewijs uit te bouwen. 10 ACTIVITEITEN S ch ng Toe_Komst biedt begeleiding tegen lage kosten. Een zorgvuldig en verantwoordelijk financieel beleid betekent dat iedere euro terug te vinden moet zijn. De middelen zullen alleen gebruikt worden om het doel te realiseren. De exploita e moet steeds sluitend zijn om de toekomst van S ch ng Toe_Komst te kunnen waarborgen. Vrijkomende en besteedbare middelen zullen enkel voor het doel van S ch ng Toe_Komst worden gebruikt. S ch ng Toe_Komst zal financieel maximaal zo zelfstandig mogelijk opereren. Waar mogelijk zal S ch ng Toe_Komst gebruik maken van subsidies en regelingen om de begeleiding en huisves ng te kunnen bekos gen. De opvang en begeleiding zullen steeds kleinschalig zijn. Voor kleinschaligheid is gekozen omdat dit de te bieden intensieve begeleiding het beste waarborgt en hierdoor het resultaat en de uitstroom sterk posi ef zal beïnvloeden. - 18 -
bijlage bij rapport d.d. 12 juli 2017 11 UITGEOEFENDE ACTIVITEITEN S ch ng Toe_Komst zit in de opstar ase. De ANBI-status is toegewezen voor S ch ng Toe_Komst. De leden van het bestuur zjin vooral bezig om genoemde zaken te realiseren en zo het fundament voor S ch ng Toe_Komst te leggen. - 19 -