Werkensedijk 45 4251 PR JAARVERSLAG 2016 RAPPORT Inzake jaarverslag 2016 14-03-2017 1
INHOUD Paginanummer JAARVERSLAG 2016 1. Bestuursverslag 1.1 Doelstelling 4 1.2 Bestuurssamenstelling 5 1.3 Toekomstparagraaf 6 2. Jaarrekening 2016 2.1 Balans per 31 december 2016 8 2.2 Staat van baten en lasten 10 2.3 Resultaatverdeling 10 2.4 Kasstroomoverzicht 11 2.5 Algemene toelichting 12 2.6 Toelichting op de balans 14 2.7 Toelichting op de staat van baten en lasten 19 2.8 Ondertekening 20 3. Overige gegevens 3.1 Samenstellingsverklaring 22 Bijlage Begroting 2017 24 14-03-2017-2
1. BESTUURSVERSLAG 2016 14-03-2017-3
1.1 Doelstelling Stichting Zorgboerderij Het Erfdeel is middels notariële akte d.d. 18 mei 2009 opgericht. De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Eindhoven onder nummer 17252173. De statutaire naam luidt Stichting Het Erfdeel - Wonen. De stichting ziet het als haar missie om vanuit haar Christelijk diaconale perspectief onvoorwaardelijk hulp te bieden aan kwetsbare mensen. Binnen de grenzen van het haalbare en/of wenselijke wil de stichting open staan voor iedereen. Ongeacht identiteit en nationaliteit. De stichting biedt hulp aan door het beschikbaar stellen van faciliteiten en diensten om personen in maatschappelijke of psychische nood te ondersteunen. De stichting verleent hulp door het bieden van psychosociale en/of pastorale begeleiding voor personen die om wat voor reden afstand nemen van hun woon/werk situatie. De stichting tracht haar doel te bereiken door het bieden van een Christelijke leefgemeenschap waarbij personen inwonen bij een zorgechtpaar, de individuele begeleiding en eventueel het leiden naar professionele hulpverlening, het bieden van een beperkt dagprogramma en het geven van advies met betrekking tot nazorg. Als grondslag wil de stichting zich baseren op Gods onfeilbare Woord en de daarop gebaseerde belijdenisgeschriften. Vanuit de Bijbel voelen we ons gedreven om in afhankelijkheid en navolging van Christus ons in te zetten voor onze naaste en hen bij te staan tot eer van God. Gedurende het verslagjaar zijn de statuten niet gewijzigd. 14-03-2017-4
1.2 Bestuurssamenstelling Voorzitter Secretaris Penningmeester Bestuurder Bestuurder : L. Voorwinden : J.O.W. van den Tol Visser : G. van Wijk : J.L. Visser van der Schoot : L.C.J. Visser 14-03-2017-5
1.3 Toekomstparagraaf De verwachting is dat voor 2017 en de verdere toekomst de woonruimten qua capaciteit gelijk blijven. Er kan hiermee jaarlijks een sluitende begroting worden overlegd waardoor de continuïteit is gewaarborgd. Eind 2016 is er gestart met de bouw van een winkel met dagbestedingsruimte op het terrein van de Leevboerderij. In deze winkel zullen onder meer streekproducten en biologische producten worden verkocht. De reden hiervoor is dat meer binding met de samenleving ontstaat en dat de stichting hiermee dagbestedingen kan bieden aan de gasten die daar behoefte aan hebben. Het is de verwachting dat de winkel rond juni/juli 2017 haar deuren zal openen. 14-03-2017-6
2. JAARREKENING 2016 14-03-2017-7
2.1 Balans per 31 december 2016 (na resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2016 31-12-2015 Vaste activa Materiële vaste activa 2.6.1 Gebouwen en terreinen 162.555 170.781 Inventaris 581 751 Vlottende activa Vorderingen 2.6.2 Overige vorderingen 512 4.118 Liquide middelen 2.6.3 86.750 47.003 Totaal activa 250.398 222.653 14-03-2017-8
PASSIVA 31-12-2016 31-12-2015 Reserves en fondsen 2.6.4 Reserves Algemene reserve 36.612 38.597 Bestemmingsreserve 1.239 - Fondsen Bestemmingsfonds - - Langlopende schulden Leningen kredietinstellingen 2.6.5 157.500 168.000 Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen 10.500 10.500 Overige schulden 2.6.6 44.547 5.556 55.047 16.056 Totaal passiva 250.398 222.653 14-03-2017-9
2.2 Staat van baten en lasten Resultaat Begroting Resultaat 2016 2016 2015 BATEN Bijdragen bewoners 28.111 50.880 25.000 Fondsen verbouwing winkel 9.800 - - Baten uit activiteiten - - 4.083 Bijdragen en donaties 73.551 1.000 25.339 Huisvestingsbijdrage 22.750 26.880 25.725 Financiële baten 70-138 Totaal baten 134.282 78.760 80.285 LASTEN Inkopen activiteiten - - 1.042 Levensonderhoud bewoners 7.089 10.080 9.894 Afschrijvingen 8.396 8.500 8.325 Verbouwing winkel 58.561 - - Huisvestingskosten 2.7.1 50.355 50.630 52.830 Promotiekosten 2.7.2 1.962-92 Algemene kosten 2.7.3 3.844 3.000 2.703 Financiële lasten 2.7.4 4.821 5.200 5.088 Totaal lasten 135.028 77.410 79.974 Resultaat -746 1.350 311 2.3 Resultaatverdeling Resultaat Begroting Resultaat 2016 2016 2015 Algemene reserve -1.985 1.350 311 Bestemmingsreserve 1.239 - - Bestemmingsfonds - - - -746 1.350 311 14-03-2017-10
2.4 Kasstroomoverzicht 2016 2015 Activiteiten Totaal baten 134.282 80.285 Totaal bestedingen 135.028 79.974 Exploitatieresultaat -746 311 Afschrijvingen 8.396 8.325 Mutaties in kortlopende vorderingen 3.606 20.776 Mutaties in kortlopende schulden 38.991-3.167 Kasstroom uit activiteiten 50.247 26.245 --------------- --------------- Investeringen Investeringen - -850 Kasstroom uit investeringen - -850 --------------- --------------- Financieringen Aflossingen leningen -10.500-10.500 Kasstroom uit financiering -10.500-10.500 --------------- --------------- Totaal kasstroom 39.747 14.895 Liquide middelen per 1 januari 47.003 32.108 Totaal kasstroom 39.747 14.895 Liquide middelen per 31 december 86.750 47.003 14-03-2017-11
2.5 Algemene toelichting 2.5.1 Grondslagen van balanswaardering Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van Richtlijn 640 Organisaties-zonder-winststreven. De jaarrekening is opgesteld in euro s. Activa en passiva worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs, tenzij in de toelichting anders wordt vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte levensduur bepaalde afschrijvingen, met inachtneming van een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een percentage van deze verkrijgingsprijs. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. Reserves en fondsen Reserves betreffen gelden ter vrije besteding van de stichting. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending aan een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader voor de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 14-03-2017-12
2.5.2 Grondslagen van resultaatbepaling Algemene grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten. Lasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 14-03-2017-13
2.6 Toelichting op de balans ACTIVA Vaste activa 2.6.1 Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris Totaal Stand per 1 januari Aanschaffingswaarde 205.660 850 206.510 Cumulatieve afschrijvingen -34.879-99 -34.978 Boekwaarde 170.781 751 171.532 Mutaties in de boekwaarde Investeringen - - - Afschrijvingen -8.226-170 -8.396 Saldo -8.226-170 -8.396 Stand per 31 december Aanschaffingswaarde 205.660 850 206.510 Cumulatieve afschrijvingen -43.105-269 -43.374 Boekwaarde 162.555 581 163.136 In gebruik voor doelstelling Boekwaarde 162.555 581 163.136 Afschrijvingspercentage gebouwen 4% Afschrijvingspercentage inventaris 20% Dit betreft de verbouwing van de woonboerderij die in 2010 gestart is. Tegenover de investeringen staan subsidies van landelijke fondsen die in mindering zijn gebracht op het totaal van de investering. 14-03-2017-14
2.6 Toelichting op de balans Vlottende activa 31-12-2016 31-12-2015 2.6.2 Vorderingen Overige vorderingen Debiteuren* 442 3.880 Te ontvangen rente 70 138 Overige vorderingen - 100 512 4.118 * Er is een bedrag ad 6.594 aan oninbare debiteuren betaald uit het bestemmingsfonds van DmZ welke is opgenomen bij Stichting Het Erfdeel zorg & begeleiding. 2.6.3 Liquide middelen Rabobank betaalrekening 1.750 17.003 Rabobank spaarrekening 85.000 30.000 86.750 47.003 De liquide middelen zijn vrij opneembaar. 14-03-2017-15
2.6 Toelichting op de balans 31-12-2016 31-12-2015 PASSIVA 2.6.4 Reserves en fondsen Algemene reserve Saldo per 1 januari 38.597 38.286 Mutatie volgens resultaatverdeling -1.985 311 Saldo per 31 december 36.612 38.597 Bestemmingsreserve Saldo per 1 januari - - Ontvangen 50.000 - Besteed -48.761 - Saldo per 31 december 1.239 - Dit betreft de ontvangen gift welke gebruikt zal worden voor de verbouwing van de winkel en groot onderhoud aan de woonboerderij. Bestemmingsfonds Saldo per 1 januari - - Ontvangen 9.800 - Besteed -9.800 - Saldo per 31 december - - Dit betreft de ontvangen bestemde gelden ten behoeve van de verbouwing van de winkel. 14-03-2017-16
2.6 Toelichting op de balans 31-12-2016 31-12-2015 2.6.5 Langlopende schulden Leningen kredietinstellingen Saldo per 1 januari 178.500 189.000 Aflossingen -10.500-10.500 Saldo per 31 december 168.000 178.500 Af: kortlopend deel aflossingsverplichtingen -10.500-10.500 Langlopend deel per 31 december 157.500 168.000 Dit betreft een lening die ontstaan is uit een in 2011 omgezet krediet in rekening-courant bij Stichting Protestants Diaconaal Krediet Nederland. De looptijd van de lening is 20 jaar, de jaarlijkse aflossing bedraagt 10.500, ingaande 1 januari 2013. De rente is 2,75% op jaarbasis en staat 10 jaar vast. Als zekerheid is het recht van hypotheek gevestigd op onroerende zaken welke in eigendom zijn van de familie Voorwinden. 2.6.6 Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden Waarborgsommen 1.750 1.500 Nog te betalen rente en bankkosten 2.327 2.470 Nog te betalen verbouwing winkel 38.962 - Crediteuren 480 277 Accountantskosten 1.028 1.000 Overige te betalen posten - 309 44.547 5.556 14-03-2017-17
2.6 Toelichting op de balans 2.6.7 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Op 31 december 2016 waren er de volgende huurverplichtingen: > 1 jaar < 1 Jaar < 5 jaar > 5 Jaar Totaal Huur Werkensedijk 45, Werkendam 28.380 73.315-101.695 28.380 73.315-101.695 14-03-2017-18
2.7 Toelichting op de staat van baten en lasten Resultaat Begroting Resultaat 2016 2016 2015 2.7.1 Huisvestingskosten Huur 28.380 28.380 Vaste lasten 1.197 1.617 Gas/water/licht 5.989 5.905 Verzekeringen 4.105 4.043 Reparatie en onderhoud 10.370 2.487 Overige huisvestingkosten 314 10.398 50.355 50.630 52.830 2.7.2 Promotiekosten Representatiekosten 113 92 Afboeken oninbare debiteuren 1.269 - Kantoorbenodigdheden 358 - Zegel- en portokosten 222-1.962-92 2.7.3 Algemene kosten Advieskosten - - Verzekeringen 243 243 Telefoon- en internetkosten 722 707 Automatiseringskosten 290 - Contributies en abonnementen - - Accountantskosten 1.061 1.000 Overige algemene kosten 1.528 753 2.7.4 Financiële lasten 3.844 3.000 2.703 Rentelasten leningen kredietinstellingen 4.620 4.909 Bankrente- en kosten 201 179 4.821 5.200 5.088 14-03-2017-19
2.8 Ondertekening Vastgesteld en goedgekeurd te Werkendam op 14 maart 2017. L. Voorwinden Voorzitter G. van Wijk Penningmeester J.O.W. van den Tol-Visser Secretaris L.J.C. Visser Lid bestuur J.L. Visser-van der Schoot Lid bestuur 14-03-2017-20
3. OVERIGE GEGEVENS 14-03-2017-21
ACCOUNTANTS IN NON-PROFIT Stichting Alphen aan Het Erfdeel den Rijn, - wonen 04-01-2016 Werkensedijk Kenmerk: Fake 45 tekst 4251 PR Samenstellingsverklaring van de accountant Geachte heer/mevouw, Aan: het bestuur van Stichting Het Erfdeel - wonen Soluptat quo magnat faccae. Itatiatemped milles pa qui demporest etur? Sitiatem num iume De volorro jaarrekening illupie ndant, van Stichting es et eos Het dolorum Erfdeel - as wonen int la te corro Werkendam errunt. is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2016 en de staat van baten Us dolendae lasten et over et 2016 incte met solorectus de daarbij estium horende fugiatque toelichting. pore In nonsequ deze toelichting atetur mos is onder dipiste andere mporum een overzicht harchil van ipsam de gehanteerde exere optaspelest grondslagen est, voor il inullitem financiële etur verslaggeving aut eum evenit opgenomen. quia sin nos doluptatem ipsus a eos sum sum re nos et aspe pro verumet rem quia alissimet, cus volut aut ame de nim et etur Deze maximus, samenstellingsopdracht quiatur magnim que is door modiciam ons uitgevoerd eum am esedis volgens res Nederlands re magnis recht, volecea waaronder vendi des de doluptat voor accountants geldende Standaard 4410, Samenstellingsopdrachten. Op grond van deze standaard wordt van ons volorer. verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Richtlijn 640 Organisaties-zonder-winststreven van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Wij hebben cipsunt mintiis invel erum re la sinietur, non rem re occulparumet ilignatur? Atus aditae laborest daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. quis si doluptatur molende stionseque optatquam si doluptiatior am, cus, aut exeitatur rem auda que poribus et etur cus con rerchil intorpore comnis iuntiore experiatur mo cum id magnit quo beratus een simint samenstellingsopdracht volupie ndipsunt eni bent odit u er as verantwoordelijk pos et eaquat accat voor la dat sunti de cullupi informatie endipsa klopt nietur en dat sequis u ons alle Bij relevante ma seque informatie expero cusdae. aanlevert. Ute naturis Wij hebben acea onze nobis werkzaamheden, aut ipsus. in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft Evellore voldaan. sum et Als aute slotstuk et maximinvel van onze werkzaamheden ium cuscimusciet zijn ad wij miliqui door accusapedit, het lezen van simint de jaarrekening am qui tenderc iliquat dat het enihillabo. beeld van Ugiasped de jaarrekening quiassit overeenkwam recum qui delendem met onze kennis eum faccabo van Stichting rerfero Het excea Erfdeel sam, - wonen. globaal nagegaan Wij solorest hebben vollor geen solorrovidenime controle- of beoordelingswerkzaamheden pliam, vitatiur sollaborem. uitgevoerd Aqueniae die reic ons te in oditat. staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Ma incitius dolupidem non nectatibus sitatur moluptint idemporro eum nonesto torent, eos ut aperi antotat inulpa sit porecae porere volorem alisqui delent utectota nobis seque accumenis Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische etur autatur maximen totation cullam et volore sint as eos evellatemo doluptat. voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen dan ook ervan uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, Udae. integer Ut ipictatur en objectief rem res hebben est aut uitgevoerd atur acerro en dat et wij aut vertrouwelijk mo quod quis omgaan dolo initis met pratque de doorpre u verstrekte et que gegevens. verunt que nis uteceribero evel magnimu sciatiur, corro molupit quis quidit aut ex et volorrorum rem haritem cum quia quam di con re sus in pliquam voluptata delique nihilla boratur sunt quae. Voor Elecest, een nadere siminctota toelichting pa corum op aard dolupta en reikwijdte quis il ipsam van quia een samenstellingsopdracht plation porum faceperatur en de sinia VGBA numet. verwijzen wij u naar www.nba.nl/uitleg-samenstellingsverklaring. Was getekend te Sliedrecht, 14 maart 2017. WITh accountants B.V. P. Alblas RA Correspondentie Postbus 2150 2400 CD Alphen aan den Rijn 0172-750 175 info@withaccountants.nl www.withaccountants.nl @withaccountants IBAN NL71 INGB 0667 8301 62 KvK 28112484
BIJLAGE 14-03-2017-23
Begroting 2017 Begroting Resultaat Begroting 2017 2016 2016 BATEN Bijdragen bewoners 33.500 28.111 50.880 Fondsen verbouwing winkel - 9.800 - Baten uit activiteiten 5.000 - - Bijdragen en donaties 23.880 73.551 1.000 Huisvestingsbijdrage 21.000 22.750 26.880 Financiële baten 120 70 - Totaal baten 83.500 134.282 78.760 LASTEN Inkopen activiteiten - - - Levensonderhoud bewoners 9.000 7.089 10.080 Afschrijvingen 8.400 8.396 8.500 Verbouwing winkel - 58.561 - Huisvestingskosten 50.000 50.355 50.630 Promotiekosten 450 1.962 - Algemene kosten 4.650 3.844 3.000 Financiële lasten 4.500 4.821 5.200 Totaal lasten 77.000 135.028 77.410 Resultaat 6.500-746 1.350 14-03-2017-24