BDO-BENCHMARK GEMEENTEN 2016 vs. 2015 PROVINCIE LIMBURG 1
INLEIDING Dit rapport toont u vrijblijvend enkele kerncijfers voor de gemeenten binnen de provincie Limburg. In totaal worden 6 kerncijfers getoond en vergeleken met het vorige boekjaar (2016 vs. 2015). De betekenis van deze cijfers/ratio s wordt opgenomen in de bijlage bij deze analyse. Via de en knoppen op de inhoudsopgave kunt u snel en efficiënt door het rapport scrollen. Via de knoppen en komt u respectievelijk terug op de inhoudsopgave of bijlagen. Van zodra de cijfers van 2017 beschikbaar zijn, zal dit rapport geüpdatet worden. Indien u hierover meer info of een toelichting wenst, aarzel niet om ons te. Veel leesplezier, BDO Public Sector januari 2018 2
INHOUDSOPGAVE Inwoners provincie Limburg (samenstelling gemeenten) 3
3 AANDACHTSPUNTEN Cijfers jaarrekening 2016 2015 zoals gepubliceerd door ABB 4 categorieën van gemeenten op basis van 1/1/2017: <10.000 inwoners XS >10.000 en < 20.000 inwoners S >20.000 en < 30.000 inwoners M >30.000 inwoners en < 100.000 inwoners L Resultaten worden getoond voor uw bestuur, globaal en per categorie in EUR totaal, gemiddeld, per inwoner voor de top 3 (hoogste of laagste) 4
INWONERS PROVINCIE LIMBURG Kleinste gemeenten Herstappe 89 Voeren 4.129 Nieuwerkerken 6.941 Heers 7.225 11x XS 77k inw. 19x S 270k inw. 4x M 93k inw. gemiddeld 20k inw. 10x L 428k inw. Grootste gemeenten Hasselt 77.124 Genk 65.986 Beringen 45.704 Sint-Truiden 40.169 5
PROVINCIE LIMBURG OVERZICHT GEMEENTEN Gecumuleerd Budgettair Resultaat (GBR) Auto Financieringsmarge (AFM) Liquiditeits- Ratio (gem.) Solvabiliteits- Ratio (gem.) Investeringen in (im)materieel activa Leningschuld (uitstaand) 460 mio 155 mio 3,2 75,3 174 mio 878 mio 367 mio in 2015 + 25 % + 50 % 103 mio in 2015-18 % - 1 % 3,9 in 2015 76,2 in 2015 + 6 % + 1 % 164 mio in 2015 865 mio in 2015 6
XS-GEMEENTEN 2016 vertegenwoordigen 9 % van de inwoners van de provincie Limburg GBR AFM Liquiditeitsratio (gem.) Solvabiliteitsratio (gem.) Investeringen in (im)materieel activa Leningschuld 46 mio +4 % t.o.v. 2015 9 mio +6 % t.o.v. 2015 4,1-45 % t.o.v. 2015 72,5-1% t.o.v. 2015 10 mio +11 % t.o.v. 2015 78 mio -7 % t.o.v. 2015 10 % van het totale GBR van de provincie 6 % van de totale AFM van de provincie 6 % van de totale investeringen van de provincie 9 % van de totale leningslast van de provincie / / 1.As 9,7 2.Herstappe 7,3 3.Hoeselt 6,1 1.As 98 2.Hoeselt 85 3.Nieuwerkerken 83 / / 1.Herstappe 2.817 2.Wellen 1.226 3.Hoeselt 760 1.As 236 2.Wellen 181 3.Halen 142 1.Wellen 332 2.As 238 3.Heers 145 1.Herstappe 0 2.As 0 3.Hoeselt 448 7
S-GEMEENTEN 2016 vertegenwoordigen 31 % van de inwoners van de provincie Limburg GBR AFM Liquiditeitsratio (gem.) Solvabiliteitsratio (gem.) Investeringen in (im)materieel activa Leningschuld 155 mio +10 % t.o.v. 2015 35 mio -1 % t.o.v. 2015 3,2 +9 % t.o.v. 2015 77,2 = t.o.v. 2015 50 mio +12 % t.o.v. 2015 228 mio -1 % t.o.v. 2015 34 % van het totale GBR van de provincie 22 % van de totale AFM van de provincie 29 % van de totale investeringen van de provincie 26 % van de totale leningslast van de provincie / / 1.Hechtel-Eksel 8,1 2.Meeuwen-G. 7,0 3.Opglabbeek 5,1 1.Hamont-Achel 93 2.Overpelt 91 3.Tessenderlo 90 / / 1.Opglabbeek 1.051 2.Tessenderlo 985 3.Meeuwen-G. 970 1.Bree 238 2.Neerpelt 231 3.Tessenderlo 192 1.Peer 380 2.Bree 375 3.Ham 333 1.Hamont-Achel 0 2.Tessenderlo 227 3.Neerpelt 387 8
M-GEMEENTEN 2016 vertegenwoordigen 11 % van de inwoners van de provincie Limburg GBR AFM Liquiditeitsratio (gem.) Solvabiliteitsratio (gem.) Investeringen in (im)materieel activa Leningschuld 40 mio +20 % t.o.v. 2015 10 mio +8 % t.o.v. 2015 2,6-1 % t.o.v. 2015 78,8 +3 % t.o.v. 2015 10 mio - 29 % t.o.v. 2015 82 mio -10 % t.o.v. 2015 9 % van het totale GBR van de provincie 6 % van de totale AFM van de provincie 6 % van de totale investeringen van de provincie 9 % van de totale leningslast van de provincie / / 1.Dilsen-Stokkem 4,3 2.Zonhoven 3,0 3.Maaseik 1,7 1.Zonhoven 91 2.Dilsen-Stokkem 85 3.Lanaken 75 / / 1.Dilsen-Stokkem 710 2.Maaseik 476 3.Zonhoven 393 1.Maaseik 166 2.Zonhoven 118 3.Dilsen-Stokkem 76 1.Zonhoven 130 2.Dilsen-Stokkem 125 3.Lanaken 109 1.Zonhoven 237 2.Dilsen-Stokkem 697 3.Lanaken 950 9
L-GEMEENTEN 2016 vertegenwoordigen 49 % van de inwoners van de provincie Limburg GBR AFM Liquiditeitsratio (gem.) Solvabiliteitsratio (gem.) Investeringen in (im)materieel activa Leningschuld 219 mio +47 % t.o.v. 2015 101 mio +102 % t.o.v. 2015 2,5 +8 % t.o.v. 2015 73,7-4 % t.o.v. 2015 104 mio +9 % t.o.v. 2015 490 mio +6 % t.o.v. 2015 48 % van het totale GBR van de provincie 65 % van de totale AFM van de provincie 60 % van de totale investeringen van de provincie 56 % van de totale leningslast van de provincie / / 1.Lommel 5,3 2.Beringen 5,0 3.Heusden-Zolder 3,3 1.Lommel 92 2.Beringen 85 3.Houthalen-H. 85 / / 1.Beringen 1.410 2.Lommel 1.331 3.Hasselt 759 1.Sint-Truiden 379 2.Hasselt 359 3.Beringen 340 1.Beringen 435 2.Hasselt 387 3.Sint-Truiden 358 1.Houthalen-H. 346 2.Lommel 648 3.Beringen 788 10
CONTACTGEGEVENS BDO PUBLIC SECTOR BDO Public Sector De publieke sector professionaliseert en evolueert naar een mature, eigentijdse speler in een almaar complexere en digitale samenleving. Veranderende maatschappelijke verwachtingen, druk op overheidsfinanciën, de onophoudelijke technologische evolutie en ontwikkelingen in marktwerking nopen de overheden om hun publieke dienst- en hulpverlening eigentijds in te vullen. Dat proces is nog niet voltooid. Iedereen ervaart dat de kwaliteit, efficiëntie en doeltreffendheid beter worden. Iedereen weet ook dat het nog veel beter kan. En daar kunnen wij u bij helpen! Wenst u meer info over deze analyse, contacteer ons voor een vrijblijvend gesprek: Wenst u meer te weten over onze algemene aanpak voor de publieke sector: 11 Bert Gijsels Partner BDO Antwerpen + 32 (0)3 230 58 40 + 32 (0)475 51 78 93 bert.gijsels@bdo.be
12 HET BDO PUBLIC SECTOR TEAM, EXPERTEN DIE SNEL INSPELEN OP DE SPECIFIEKE NODEN VAN UW BESTUUR
BIJLAGEN 13
VERKLARENDE WOORDENLIJST Gecumuleerd budgettair resultaat Het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven van het boekjaar aangevuld met het overgedragen saldo van het vorige boekjaar. Autofinancieringsmarge Het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven uit exploitatie van het boekjaar verminderd met de verschuldigde kapitaallast van dat boekjaar. Liquiditeitsratio Verhouding tussen de vlottende activa en het vreemd vermogen op korte termijn. Solvabiliteitsratio Verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen. Investeringen in (im)materiële vaste activa Investeringen die door de gemeente in het boekjaar werden aangerekend in (im)materiële vaste activa. Leningschuld Uitstaande leningschuld van de gemeente op balansdatum en dit zowel voor de lange als korte termijn. 14
GBR IN EUR/INWONER - 2016 Alken 378 Halen 589 Kinrooi 329 Opglabbeek 1.051 As 646 Ham 428 Kortessem 535 Overpelt 598 Beringen 1.410 Hamont-Achel 692 Lanaken 212 Peer 242 Bilzen 281 Hasselt 759 Leopoldsburg 598 Riemst 168 Bocholt 371 Hechtel-Eksel 892 Lommel 1.331 Sint-Truiden -574 Borgloon 546 Heers 396 Lummen 498 Tessenderlo 985 Bree 582 Herk-de-Stad 343 Maaseik 476 Tongeren 389 Diepenbeek 774 Herstappe 2.817 Maasmechelen 301 Voeren 324 Dilsen-Stokkem 710 Heusden-Zolder 518 Meeuwen-G. 970 Wellen 1.226 Genk 197 Hoeselt 760 Neerpelt 466 Zonhoven 393 Gingelom 367 Houthalen-H. 357 Nieuwerkerken 746 Zutendaal 213 15
AFM IN EUR/INWONER - 2016 Alken 33 Halen 142 Kinrooi 16 Opglabbeek 108 As 236 Ham 131 Kortessem 41 Overpelt 61 Beringen 340 Hamont-Achel 114 Lanaken 64 Peer 102 Bilzen 97 Hasselt 359 Leopoldsburg 137 Riemst 81 Bocholt 192 Hechtel-Eksel 134 Lommel 296 Sint-Truiden 379 Borgloon 91 Heers 85 Lummen 157 Tessenderlo 192 Bree 238 Herk-de-Stad 64 Maaseik 166 Tongeren 81 Diepenbeek 108 Herstappe 103 Maasmechelen 96 Voeren 115 Dilsen-Stokkem 76 Heusden-Zolder 202 Meeuwen-G. 179 Wellen 181 Genk 228 Hoeselt 128 Neerpelt 231 Zonhoven 118 Gingelom 59 Houthalen-H. 54 Nieuwerkerken 86 Zutendaal 130 16
RATIO LIQUIDITEIT - 2016 Alken 1,9 Halen 2,6 Kinrooi 2,2 Opglabbeek 5,1 As 9,7 Ham 1,9 Kortessem 1,8 Overpelt 3,3 Beringen 5,0 Hamont-Achel 4,1 Lanaken 1,2 Peer 1,4 Bilzen 1,1 Hasselt 2,7 Leopoldsburg 2,8 Riemst 1,2 Bocholt 2,1 Hechtel-Eksel 8,1 Lommel 5,3 Sint-Truiden 0,4 Borgloon 2,4 Heers 2,3 Lummen 3,5 Tessenderlo 5,0 Bree 1,9 Herk-de-Stad 2,0 Maaseik 1,7 Tongeren 1,7 Diepenbeek 3,8 Herstappe 7,3 Maasmechelen 1,7 Voeren 2,2 Dilsen-Stokkem 4,3 Heusden-Zolder 3,3 Meeuwen-G. 7,0 Wellen 5,3 Genk 1,1 Hoeselt 6,1 Neerpelt 1,6 Zonhoven 3,0 Gingelom 2,0 Houthalen-H. 2,2 Nieuwerkerken 4,4 Zutendaal 1,7 17
RATIO SOLVABILITEIT - 2016 Alken 55% Halen 55% Kinrooi 69% Opglabbeek 87% As 98% Ham 64% Kortessem 55% Overpelt 91% Beringen 85% Hamont-Achel 93% Lanaken 75% Peer 79% Bilzen 63% Hasselt 83% Leopoldsburg 75% Riemst 75% Bocholt 74% Hechtel-Eksel 87% Lommel 92% Sint-Truiden 57% Borgloon 59% Heers 64% Lummen 88% Tessenderlo 90% Bree 56% Herk-de-Stad 72% Maaseik 64% Tongeren 68% Diepenbeek 82% Herstappe 80% Maasmechelen 78% Voeren 65% Dilsen-Stokkem 85% Heusden-Zolder 80% Meeuwen-G. 90% Wellen 70% Genk 46% Hoeselt 85% Neerpelt 80% Zonhoven 91% Gingelom 63% Houthalen-H. 85% Nieuwerkerken 83% Zutendaal 79% 18
INVESTERINGEN IN EUR/INWONER - 2016 Alken 58 Halen 19 Kinrooi 107 Opglabbeek 42 As 238 Ham 333 Kortessem 76 Overpelt 181 Beringen 435 Hamont-Achel 250 Lanaken 109 Peer 380 Bilzen 142 Hasselt 387 Leopoldsburg 129 Riemst 121 Bocholt 228 Hechtel-Eksel 76 Lommel 210 Sint-Truiden 358 Borgloon 201 Heers 145 Lummen 202 Tessenderlo 237 Bree 375 Herk-de-Stad 129 Maaseik 74 Tongeren 254 Diepenbeek 75 Herstappe 75 Maasmechelen 95 Voeren 120 Dilsen-Stokkem 125 Heusden-Zolder 109 Meeuwen-G. 149 Wellen 332 Genk 173 Hoeselt 92 Neerpelt 161 Zonhoven 130 Gingelom 71 Houthalen-H. 71 Nieuwerkerken 105 Zutendaal 130 19
UITSTAANDE LENINGEN IN EUR/INWONER - 2016 Alken 1.238 Halen 1.760 Kinrooi 1.079 Opglabbeek 697 As 0 Ham 1.569 Kortessem 2.063 Overpelt 476 Beringen 788 Hamont-Achel 0 Lanaken 950 Peer 869 Bilzen 1.679 Hasselt 1.666 Leopoldsburg 622 Riemst 784 Bocholt 1.453 Hechtel-Eksel 517 Lommel 648 Sint-Truiden 1.053 Borgloon 1.370 Heers 925 Lummen 421 Tessenderlo 227 Bree 2.366 Herk-de-Stad 907 Maaseik 1.521 Tongeren 1.416 Diepenbeek 978 Herstappe 0 Maasmechelen 1.132 Voeren 839 Dilsen-Stokkem 697 Heusden-Zolder 810 Meeuwen-G. 583 Wellen 1.053 Genk 1.262 Hoeselt 448 Neerpelt 387 Zonhoven 237 Gingelom 1.241 Houthalen-H. 346 Nieuwerkerken 804 Zutendaal 746 20
Uw contactpersoon : Bert Gijsels BDO Antwerpen Uitbreidingstraat 72 bus 1 2600 Berchem +32 (0)3 230 58 40 +32 (0)475 51 78 93 E-mail: bert.gijsels@bdo.be www.bdo.be 21