Raadsvoorstel jaarstukken Vixia 2011.

Transcriptie

1 Raadsvoorstel jaarstukken Vixia Gemeentebladnummer: 2012/ /9430 Vergaderdatum: 27 september 2012 Agendapunt: Portefeuillehouder Dhr. P. Hovens Steller M. Meurkens Aan de Raad Voorstel: Kennisnemen van de jaarrekeningen Vixia GR en BV 2011, incl. bijbehorende accountantsbescheiden, en van het sociaal jaarverslag Inleiding: Conform de Gemeenschappelijke Regeling Vixia dienen jaarstukken ter kennisname te worden aangeboden aan de gemeenteraden. Terugblik Naar aanleiding van het afsluiten van de Turn Around Vixia ( ) en met het oog op de komst van de Wet Werken naar Vermogen (WWnV) hebben de regiogemeenten begin 2011 opdracht gegeven aan Deloitte Management Support (DMS) om de effectiviteit en bestendigheid van het in 2007 ingezette arbeidsmarktbeleid te onderzoeken. Vixia is één van de arbeidsmarktinstrumenten binnen dit beleid. In april 2011 heeft DMS haar rapport uitgebracht. Een belangrijke conclusie van het onderzoeksrapport was, dat het arbeidsmarktbeleid in de Westelijke Mijnstreek goed en toekomstbestendig is, ook in het licht van de WWnV. Een andere belangrijke conclusie was echter dat het beleid onvoldoende effectief was, omdat het bij gemeenten en uitvoeringsorganisaties ontbrak aan executiekracht. Op advies van DMS hebben de vier gemeenten vervolgens o.a. een ambtelijke regiegroep arbeidsmarktbeleid ingesteld, die moest gaan zorgen voor een effectieve(re) uitvoering van het beleid. In de zomer van 2011 hebben de regiogemeenten een verdiepingsonderzoek Vixia opgedragen aan Ernst & Young. Een belangrijk deel van de opdracht was het onderzoeken van de resultaten van de Turn Around (periode ). In oktober 2011 werden de conclusies gepresenteerd. Ten aanzien van de Turn Around Vixia werd o.a. geconstateerd dat het aantal opdrachten van gemeenten aan Vixia was achtergebleven bij de geplande aantallen. Naast de vermindering van de rijkssubsidie, het onvoldoende afbouwen van de kapitaallasten, het achterblijven van de commerciële slagkracht, etc. was dit een belangrijke oorzaak voor het feit, dat Vixia niet tijdig volgens planning uit de rode cijfers is gekomen.

2 2 Rekening 2011 Uit de resultatenrekening 2011 blijkt dat het resultaat uit gewone bedrijfsvoering Vixia BV in 2011 ca ,- gunstiger is uitgevallen dan was begroot. Dit is ,- beter dan het rekeningresultaat van 2010, want toen sloot de exploitatie met een resultaat dat ca ,- ongunstiger uitviel dan begroot. Het positieve resultaat is veroorzaakt door een strakke sturing op het evenwicht tussen kosten en opbrengsten. Aan de opbrengstkant is de gerealiseerde toegevoegde waarde in 2011 in lijn met de begroting, ondanks de nadelige effecten van de huidige crisis. Aan de lastenkant neemt vooral de omvang van het niet-beïnvloedbare negatief subsidieresultaat verder toe. Door inzet van een aanvullend bezuinigingsprogramma zijn de totale kosten uiteindelijk binnen de budgetten gebleven. Het resultaat uit gewone bedrijfsvoering Vixia BV is als volgt opgebouwd : * resultaat baten ,- * resultaat deelneming KANS B.V ,- * renteresultaat B.V ,- * gemeentelijke bijdrage Wsw 2.600,- * resultaat lasten ,- -/ * bedrijfsvoeringsresultaat ,- Hierna zal m.n. worden ingegaan op de ontwikkelingen aan de baten- en de lastenkant. Baten Het positief resultaat aan de batenkant bedraagt ,- en is opgebouwd uit een negatief resultaat opbrengsten (toegevoegde waarde) van het leerwerkbedrijf ( ,-), een negatief resultaat opbrengsten trajecten reïntegratie van het mensontwikkelbedrijf ( ,-) en een positief resultaat overige bedrijfsopbrengsten ( ,-). Ondanks het inzetten van de beweging van binnen naar buiten wordt de achterstand op de begrote toegevoegde waarde van het leerwerkbedrijf (van ,-) met name veroorzaakt door het achterblijven van de opbrengsten uit de PMC detacheringen Wsw ( ,-). De oorzaken hiervoor zijn de verminderde mogelijkheden extern bij werkgevers. In het kader van de economische crisis zijn faillissementen toegenomen en is her en der de flexibele schil (verder) afgebouwd. Medewerkers van Vixia ontkwamen helaas niet aan de bezuinigingen die werkgevers hebben moeten doorvoeren. Het begroot aantal detacheringen was gemiddeld 215 fte. Het gerealiseerde aantal bedroeg 160,9 fte. Daarnaast bleven de opbrengsten uit produktie/dienstverlening achter ( ,-), met als grootste negatieve uitschieter design tapijten, en is het mobiliteitscenter (vooraf nog apart begroot op ,-) anders ingezet. Mensen met een indicatie detacheerbaar bleven tot het moment van detachering binnen de produktie- dan wel dienstverlenende PMC werkzaam. Extra inzet op de uitvoering binnen de PMC openbare ruimte (groen) heeft de achterstand op de begrote toegevoegde waarde van het leerwerkbedrijf voor een belangrijk deel gecompenseerd ( ,-). Tevens zijn in 2011 door de pilot Regionaal Werkbedrijf, de ontwikkelingen rondom het 600-banenplan en het project WIW/ID meer detacheringen van BV-medewerkers middels collegiale in- en uitleen geweest dan vooraf begroot ( ,-).

3 3 De ingezette reïntegratietrajecten, de aanwezige infrastructuur, specifieke kennis en de besluitvorming van de gemeenten om het aandeel gemeentelijke trajecten te laten groeien hadden naar verwacht de opbrengst van reïntegratie van het mensontwikkelbedrijf moeten doen toenemen. De gemeenten hebben door hun gegarandeerde afname van reïntegratietrajecten voldaan aan hun toezegging om de vooraf aangegane inkoop ook daadwerkelijk te realiseren. Echter, de totale opbrengsten van het reïntegratiebedrijf zijn toch lager dan begroot ( ,-). De indicatieve aantallen in de diverse aanbestedingspercelen en de hiermee vastgestelde dekking van de kosten van het mensontwikkelbedrijf zijn niet behaald, als gevolg van een fors lager aantal doorverwijzingen dan vooraf verwacht ( ,-). Daarnaast is de omzet begeleid werken achtergebleven ( ,-) als gevolg van het achterblijven van de aantallen. Begroot was 32 fte, gerealiseerd is 26,6 fte. De negatieve resultaten van het leerwerkbedrijf en het mensontwikkelbedrijf worden ten dele gecompenseerd door een positief resultaat overige bedrijfsopbrengsten ( ,-). Lasten Het negatief resultaat aan de lastenkant bedraagt ,-. Dit wordt veroorzaakt door een stijging van de detacheringskosten Wsw ( ,-) en van de kosten van de BV-medewerkers ( ,-) en gecompenseerd door dalingen van de overige personeelskosten ( ,-) en de overige bedrijfslasten ( ,-) en een afname dotatie voorzieningen ( ,-). De detacheringskosten Wsw, zijnde het saldo van de loonkosten Wsw en de rijkssubsidie Wsw, valt ongunstiger uit dan begroot ( ,-). In 2011 is 1.086,9 fte gerealiseerd, waar 1091,7 fte was begroot. In 2011 stegen de werkgeverslasten en was sprake van een eenmalige uitkering (compensatie loonstijging). Beiden waren ten tijde van de opmaak begroting niet te voorzien. Het rijkssubsidiebedrag in de realisatie 2011 was ,-. Dit bedrag was ook begroot. De interne formatie Wsw werd begroot op 1.112,3 SE en kwam uit op een realisatie van 1.104,5 SE. Dit verklaart de lagere rijksbijdrage. De kosten BV-medewerkers vielen eveneens hoger uit dan begroot ( ,-). Dit verschil is grotendeels te verklaren vanuit de toegenomen kosten van ingehuurd personeel vanwege een kwaliteitstekort binnen de organisatie ( ,-). Daarnaast zijn de salariskosten van de BV-medewerkers, de kosten voormalig personeel en de kosten FPU-overeenkomst ook minder gunstig uitgevallen dan begroot. De overige personeelskosten zijn gunstiger uitgevallen dan begroot ( ,-). Dit zijn personeelsgebonden kosten zoals vervoerskosten, studie- en opleidingskosten, werkkleding, kosten arbo-dienst, attentiebeleid, etc.. Maatregelen vanuit de kostenreductie en het verkleinen van de bestedingsruimte hebben bijgedragen aan een verlaging van deze personeelskosten. De overige bedrijfslasten zijn eveneens gunstiger uitgevallen dan begroot ( ,-). Onder deze lasten vallen afschrijvingen/doorberekende huur van onroerende goederen, afschrijving op roerende goederen, doorberekende rente GR en overige exploitatielasten zoals onderhoudskosten, leasekosten, energieverbruik, belastingen en verzekeringen, overige algemene kosten en overige lasten. KANS B.V. Het resultaat van de deelneming uit KANS B.V. m.b.t. het boekjaar 2011 is ,-. Dit blijkt uit het verschil tussen de enkelvoudige en de geconsolideerde resultatenrekening (pag. 6 en 41).

4 4 Normalisatie exploitatie Eind 2011 is door het GR-bestuur besloten het exploitatieresultaat Vixia BV te normaliseren. Het subsidietekort Wsw, de huisvestingskosten betreffende leegstand en de algemene bestuurs- en beheerskosten kwamen voorheen tot uitdrukking in de Vixia BV, maar zijn door dit besluit overgeheveld naar de GR Vixia en worden aldaar gefinancierd (via gemeentelijke bijdragen). Met dit besluit wordt vanaf in de verslaglegging rekening gehouden. Sociaal verslag 2011 In het sociaal jaarverslag Vixia 2011 staan sociale kengetallen over taakstellingen/realisaties, soorten plaatsingen, uitstroom, opleidingen, ziekteverzuim, etc. De eerste 2 worden hierna in tabellen weergegeven. Taakstelling/Realisatie SE per gemeente -jaargemiddelde Wsw totaal (Vixia + andere schappen) Taakstelling 2011 Realisatie 2011 Onderrealisatie 2011 Wachtlijst ultimo 2011 Taakstelling 2012 (in personen) Beek 117,99 116,02 1, ,91 Schinnen 86,60 82,63 3, ,40 Sittard- 830,05 810,47 19, ,74 Geleen Stein 226,72 222,98 3, ,12 In alle deelnemende gemeenten heeft onderrealisatie plaatsgevonden. De gemeente Schinnen sloot met een onderrealisatie van bijna 4 SE. Eind 2011 stond er nog 1 persoon op de wachtlijst. Soorten plaatsingen Vixia SE per gemeente ultimo 2011 Intern Vixia (incl. Detachering begeleid werken werken op locatie) Beek 74,61 9,92 2,00 Schinnen 37,30 14,22 0,86 Sittard-Geleen 567,05 106,05 11,33 Stein 140,90 21,97 23,60 Totaal 319,86 152,16 23,60 Uit de eerste tabel blijkt voor Schinnen een realisatie van 82,63 SE. Uit de tweede tabel blijkt dat hiervan 52,38 SE is geplaatst bij of via Vixia, hetgeen betekent dat de overige 30,25 SE is geplaatst bij of via andere SW-schappen. Toekomst Naast het uitvoeren van de Wsw werd de afgelopen jaren alle energie gericht op het reïntegreren van mensen, die om welke reden dan ook niet aan het arbeidsproces deelnamen. Vanuit haar missie ontwikkelde Vixia zich steeds meer als een reïntegratiebedrijf, waarbij m.n. de gemeenten een steeds nadrukkelijker rol in het sociale en arbeidsmarktbeleid kregen.

5 5 De beweging van binnen naar buiten kwam steeds meer centraal te staan en werd verder gekwantificeerd en van taakstellingen voorzien. In 2011 was Vixia in de kern nog steeds de uitvoerder van de Wsw, maar daarnaast werd m.n. in opdracht van de gemeenten op uiteenlopende manieren gewerkt aan reïntegratietrajecten in het kader van de Wwb en Inburgering. In een notitie van de regiegroep arbeidsmarktbeleid, getiteld het roer om, volle kracht vooruit wordt echter een knip gelegd tussen beschut en regulier werk en wordt duidelijk dat de regiogemeenten (in elk geval) de regie op de arbeidsbemiddeling zelf willen gaan uitvoeren. Dit betekent o.m. dat de begeleidingstrajecten en de bemiddeling naar werk voor mensen met een Wwb-uitkering niet langer (ook) aan Vixia zal worden opgedragen. Om de werkgelegenheid voor deze medewerkers zoveel mogelijk te garanderen is afgesproken dat gemeenten deze trajecten zelf gaan uitvoeren en dat Vixia daartoe haar trajectmanagers zou detacheren naar de gemeenten. Met ingang van november 2011 zijn de eerste detacheringen van trajectmanagers een feit geworden. Al eerder had Vixia mensen gedetacheerd naar het Participatiehuis voor het geven van trainingen en het uitvoeren van arbeidsbemiddelingstrajecten. Dit aantal is nu ook uitgebreid. Vixia blijft in de toekomst verantwoordelijk voor beschut werk (binnen en op locatie). De WWnV is uitgesteld, maar de gemeenten en Vixia gaan verder met hun arbeidsmarktbeleid. Het uitgangspunt blijft dat iedereen in de toekomst zoveel mogelijk moet werken naar vermogen. Vixia blijft zoeken naar werkgevers en opdrachtgevers die Wsw-medewerkers structureel werk willen bezorgen en/of een werkplek in hun organisatie willen bieden. Daarnaast worden de herstructureringen, die nodig zijn om Vixia meer toekomstbestendig te maken, voortgezet. Tot slot wordt de mate van informatieverstrekking aan de raden verder uitgebreid. Vanaf 2012 wordt ook maandelijks inzicht verstrekt in bepaalde financiële en sociale kengetallen via een zogeheten scorecard Vixia. Beoogd effect: Commissie en Raad informeren over de bedrijfsresultaten van Vixia in Argumenten: -- Kanttekeningen: -- Financiële toelichting: De gemeentelijke bijdrage ten bedrage van ,- is conform begroting Vixia als voorschot betaald. De feitelijke realisatie Vixia 2011 is op 150,- na (Schinnens deel) conform begroting. Op grond van de werkelijke cijfers 2011 behoeft er geen verrekening meer plaats te vinden. Communicatie: Communicatie vindt plaats via de raadscyclus van september 2012.

6 6 Bijlagen: Jaarstukken Vixia. Schinnen, Burgemeester en wethouders, de Secretaris, de Burgemeester, Mr. J.M.C. Roelofs. B.H.M. Link.