beleggen precies weten wat u betaalt

Transcriptie

1 beleggen precies weten wat u betaalt Tarieven per 1 juli 2013

2 Sinds een aantal jaar beleg ik in beleggingsfondsen. Daarbij krijg ik hulp van een adviseur van de bank. Hij vertelde mij over de kansen en risico s. Verder informeerde hij mij ook over de kosten die aan beleggen verbonden zijn. Daardoor heb ik een beter beeld van wat beleggen in beleggingsfondsen met zich meebrengt.

3 inhoud Welke soorten kosten zijn er? 04 Op welke manieren kunt u beleggen? 06 Via welke kanalen kunt u beleggen? 07 Direct Beleggen Wat zijn de transactiekosten? 08 Beleggen met advies van ABN AMRO Wat zijn de transactiekosten? 15 Vermogensbeheer Wat zijn de transactiekosten? 22 Beheren, bewaren en administreren 24 Vragen en antwoorden 31 Informatie en advies 37

4 4 Als u bij ons belegt, krijgt u te maken met verschillende soorten kosten. welke soorten kosten zijn er als u belegt bij ABN AMRO? Bij ABN AMRO kunt u op drie verschillende manieren beleggen. Het is mogelijk om zelf te beleggen zonder advies van ABN AMRO of met advies van ABN AMRO. Ook kunt u uw beleggingen helemaal aan ABN AMRO overlaten. In deze brochure staan de kosten die u voor elke manier betaalt. Per manier vindt u uitleg en aanvullende informatie die voor u van belang kan zijn. Heeft u toch nog vragen? De meest voorkomende vragen en antwoorden vindt u achterin deze brochure. U leest meer over beleggen in de Voorwaarden Beleggen ABN AMRO. U leest meer over opties in de Voorwaarden Opties ABN AMRO. U vindt deze voorwaarden op abnamro.nl/voorwaarden Verschillende soorten kosten: Transactiekosten; Administratieve kosten; Kosten van anderen en belastingen. Transactiekosten Geeft u een order op voor een beleggingsproduct? Dan betaalt u koop- of verkoopkosten, dit zijn de transactiekosten. De transactiekosten kunnen verschillen per beleggingsproduct. Beleggingsproducten zijn alle producten waarin u bij ABN AMRO kunt beleggen. Administratieve kosten Heeft u beleggingsproducten in uw beleggingsportefeuille? Dan zorgt ABN AMRO voor de administratieve afhandeling, zoals uitkeringen van dividend of rente. Hiervoor betaalt u administratieve kosten. Het maakt niet uit op welke manier u bij ABN AMRO belegt; de administratieve kosten zijn voor elke manier hetzelfde. Een overzicht van deze kosten vindt u verderop in deze brochure. Kosten van anderen Kosten van anderen zijn bijvoorbeeld de beheerkosten die een beheerder van een beleggingsfonds bij dat fonds in rekening brengt. Deze beheerkosten zijn in de prijs van het beleggingsfonds verwerkt, u betaalt ze dus niet apart. De beheerkosten van een beleggingsfonds staan in de Essentiële Beleggersinformatie van het beleggingsfonds. U vindt deze op abnamro.nl/fondsen Belastingen U betaalt soms ook belastingen over uw beleggingsproducten. Zoals de Nederlandse btw en belastingen van buitenlandse belastingdiensten. Stamp duty. Belastingdiensten van andere landen kunnen soms belasting vragen als de beleggingsproducten het land verlaten. Deze belasting noemen we stamp duty. De stamp duty is een percentage van de waarde van uw beleggingsproducten op het moment dat het land ze uitlevert. Voor kooporders

5 5 op beurzen van Engeland en Ierland betaalt u stamp duty over de waarde van uw kooporder. Dat geldt ook voor ontvangsten (zie pagina 28). Voor Engeland is de stamp duty 0,5% en voor Ierland is dit 1,0%. Wij betalen deze belasting direct aan de belastingdiensten van deze landen en berekenen deze belasting aan u door. Financial Transaction Tax (FTT). Soms betaalt u voor kooporders in beleggingsproducten van buitenlandse bedrijven een belasting. Dit is de Financial Transaction Tax (FTT). Wij betalen deze belasting direct aan de buitenlandse belastingdienst en berekenen deze belasting aan u door. Per land kunnen andere voorwaarden gelden voor de FTT. U leest op abnamro.nl/tarievenbeleggen voor welke landen de FTT geldt en hoe de FTT voor die landen wordt bepaald. Btw. Er zijn zogenoemde btw-vrije en btw-plichtige handelingen. Over de btw-vrije handelingen hoeven wij als bank geen btw af te dragen, over de btwplichtige wel. Wij berekenen de btw aan u door in de kosten. Als u btw moet betalen, dan staat dit apart vermeld. Bijvoorbeeld in het kostenoverzicht of in de tekst van het beleggingsproduct of de beleggingsdienst. De meeste transacties zijn btw-vrij.

6 6 Bij ABN AMRO kunt u beleggen op drie verschillende manieren en in verschillende beleggingsproducten. op welke manieren kunt u beleggen? Bij ABN AMRO kunt u beleggen op drie verschillende manieren en in verschillende beleggingsproducten. Direct Beleggen Belegt u via Direct Beleggen? Dan belegt u zonder advies van ABN AMRO. U betaalt dan de kosten die gelden voor Direct Beleggen. Beleggen met advies Belegt u via Fondsadvies, Beleggingsadvies of Trading? Dan belegt u met advies van ABN AMRO. U betaalt dan de kosten die gelden voor Beleggen met advies. Vermogensbeheer Belegt u via Vermogensbeheer? Dan laat u uw vermogen beleggen door ABN AMRO. U betaalt dan de kosten die gelden voor Vermogensbeheer.

7 7 via welke kanalen kunt u beleggen? U kunt uw orders via verschillende kanalen opgeven. In het algemeen geldt dat u voor orders via internet de laagste kosten betaalt en via de adviseur de hoogste. De verschillende kanalen zijn: Internet. U geeft uw orders op via Internet Bankieren. Over deze orders krijgt u geen advies van ABN AMRO. Beursorderdesk. U geeft uw orders telefonisch op via (lokaal tarief). Over deze orders krijgt u geen advies van ABN AMRO. Adviseur. U geeft uw orders op bij één van onze kantoren of telefonisch bij de Beleggingsadvieslijn via (lokaal tarief). Heeft u gekozen voor Beleggen met advies van ABN AMRO? Dan krijgt u over deze orders advies.

8 8 Wat zijn de transactiekosten? direct beleggen Direct Beleggen dit is zonder advies beleggen via internet en telefoon tegen de laagste kosten Belegt u zelfstandig, zonder advies van ABN AMRO over uw beleggingsportefeuille? Dan belegt u via Direct Beleggen. U betaalt dan voor uw orders de laagste transactiekosten. Alleen bij Direct Beleggen kunt u op deze transactiekosten ook een korting krijgen, tot wel 60% (zie pagina 14). In de overzichten hierna ziet u welke transactiekosten u betaalt bij Direct Beleggen. U ziet in dit hoofdstuk alleen de transactiekosten. Kijk ook achterin deze brochure voor de andere kosten, zoals administratieve kosten. Deze zijn voor alle manieren van beleggen hetzelfde. Binnenland Wilt u handelen in aandelen, obligaties, opties of beleggingsfondsen op een binnenlandse beurs? Dan ziet u in de overzichten hierna de transactiekosten die u moet betalen als u belegt via Direct Beleggen. Onder binnenlandse beurzen vallen behalve Euronext Amsterdam ook de beurzen van Euronext Brussel, Parijs en Lissabon. Voor deze vier beurzen rekenen wij dezelfde transactiekosten. Euronext Amsterdam, Brussel, Parijs en Lissabon. Voor deze beurzen geeft u orders in aandelen en obligaties op. Dit kunnen ook orders zijn in Turbo s of hiermee vergelijkbare beleggingsproducten. Maar het kunnen ook orders zijn in beleggingsfondsen die niet via de Beleggersgiro van ABN AMRO gaan. Voor orders in ABN AMRO Turbo s betaalt u een speciaal tarief. Euronext Liffe Amsterdam. Voor deze beurs geeft u orders in opties op. De Beleggersgiro van ABN AMRO. Via de Beleggersgiro kunt u makkelijk en tegen lage kosten beleggen in een groot aantal beleggingsfondsen. Wij hebben deze fondsen speciaal voor u geselecteerd. Aandelen en obligaties Euronext In het overzicht hierna ziet u de transactiekosten voor orders in aandelen en obligaties op Euronext Amsterdam, Brussel, Parijs en Lissabon. Onder aandelen vallen in dit geval ook beursgenoteerde beleggingsfondsen en garantieproducten en certificaten die zijn uitgegeven door ABN AMRO Bank N.V. of door Fortis Bank Nederland N.V. Onder obligaties vallen in dit geval ook bankbrieven die zijn uitgegeven door ABN AMRO Bank N.V. of door Fortis Bank Nederland N.V.

9 9 Voor kooporders van beleggingsproducten van sommige buitenlandse bedrijven betaalt u Financial Transaction Tax (FTT) over de waarde van uw kooporder. Aandelen en obligaties Euronext Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Transactiekosten 6,50 + 0,10% per order Minimaal 10,00 en maximaal 150,00 per order 12,50 + 0,10% per order Minimaal 16,00 en maximaal 156,00 per order ABN AMRO Turbo s In het overzicht hieronder ziet u de speciale transactiekosten voor orders in ABN AMRO Turbo s. Transactiekosten voor orders in ABN AMRO Turbo s ABN AMRO Turbo s Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Stop-loss niveau bereikt Transactiekosten 10,00 per order 16,00 per order Gratis Opties Euronext Liffe Amsterdam In het overzicht hieronder ziet u de transactiekosten voor orders in opties op Euronext Liffe Amsterdam. Het gaat om aandelenopties, indexopties en valutaopties. Opties Euronext Liffe Amsterdam Direct Beleggen Order via kanaal: Transactiekosten Internet 1 e tot en met 10 e contract 2,90 per contract Internet vanaf 11 e contract 2,50 per contract Beursorderdesk 1 e tot en met 10 e contract 2,90 per contract + 6,00 Beursorderdesk vanaf 11 e contract 2,50 per contract Speciale orders: Cash settlement van indexopties bij expiratie Sluitingsorder met premie minder dan 0,10 Exercise aandelenopties alleen via beursorderdesk Assignment aandelenopties 6,70 per contract Minimaal 22,50 per order Gratis 6,50 + 0,10% per order 6,50 + 0,10% per order

10 10 Transactiekosten - Direct Beleggen Beleggingsfondsen via de Beleggersgiro Via onze Beleggersgiro kunt u makkelijk en tegen lage kosten beleggen vanaf 20,00 per order. Het ruime assortiment beleggingsfondsen hebben we speciaal voor u geselecteerd. U betaalt voor deze fondsen geen bewaarloon. U geeft uw orders in beleggingsfondsen via de Beleggersgiro als volgt op: in euro s; of in aantallen, ook wel participaties genoemd. Deze aantallen vermelden wij altijd in vier cijfers achter de komma. U kunt ook speciale orders via de Beleggersgiro opgeven, zoals: Switchorder: dit is een verkooporder in het ene beleggingsfonds en tegelijk een kooporder in een ander beleggingsfonds voor hetzelfde bedrag. U betaalt dan alleen de verkoopkosten. De kooporder is gratis. Periodiek Beleggen order: dit is een kooporder voor een vast bedrag. Deze kooporder geeft u in één keer op. Daarna herhalen wij de order voor u op een vaste dag. Bijvoorbeeld per maand, twee maanden, kwartaal, halfjaar of jaar. U betaalt bij Periodiek Beleggen 0,10% per order. Transactiekosten voor orders in beleggingsfondsen via de Beleggersgiro Beleggingsfondsen via de Beleggersgiro Direct Beleggen Order via kanaal: Transactiekosten Koop Transactiekosten Verkoop Minimale transactiekosten Internet 0,10% per order 0,30% per order 0,70 per order Beursorderdesk 0,30% per order 0,30% per order 0,80 per order Speciale order: Switchorder via internet Gratis 0,30% per order 0,70 per order Switchorder via de beursorderdesk Gratis 0,30% per order 0,80 per order Edelmetaal Wilt u beleggen in edelmetaal? Dat kan via onze Beleggersgiro. Wij administreren uw edelmetaal dan op uw beleggingsrekening. U kunt koop- en verkooporders voor edelmetaal aan ons doorgeven. Orders voor goud, platina en palladium geeft u op in gram. Orders voor zilver zijn alleen mogelijk in kilogram. U kunt voor uw beleggingen in edelmetaal geen switchorders opgeven. Soort edelmetaal: Transactiekosten Koop Transactiekosten Verkoop Goud (order in gram) 1,25% per order 1,25% per order Palladium (order in gram) 1,35% per order 1,35% per order Platina (order in gram) 1,35% per order 1,35% per order Zilver (order in kilogram) 4,00% per order 4,00% per order

11 11 Buitenland Wilt u handelen in aandelen, obligaties of beleggingsfondsen op een buitenlandse beurs? Dan ziet u in de overzichten hierna de transactiekosten die u moet betalen als u belegt via Direct Beleggen. De transactiekosten voor buitenlandse beurzen zijn in twee groepen verdeeld: Groep 1: de meest gebruikelijke landen; Groep 2: de minder gebruikelijke landen. Buitenland groep 1 Dit zijn de beurzen van Canada (TSE en TSX Venture Exchange), Duitsland (Xetra), Engeland (London Electronic), Ierland (Dublin SE), Italië (Mercato Continua), Oostenrijk (Wiener Börse), Spanje (Madrid Continua) en de VS (NYSE, Nasdaq en Amex). Voor kooporders van beleggingsproducten van sommige buitenlandse bedrijven betaalt u Financial Transaction Tax (FTT) over de waarde van uw kooporder. Voor kooporders op beurzen van Engeland en Ierland betaalt u stamp duty. Voor Engeland is de stamp duty 0,5% en voor Ierland 1% over de waarde van uw kooporder. Transactiekosten voor orders in aandelen en obligaties op buitenlandse beurzen groep 1 Buitenland groep 1 Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Transactiekosten 9,50 + 0,15% per order 15,50 + 0,15% per order Buitenland groep 2 Dit zijn de beurzen van Australië, Denemarken, Finland, Griekenland, Hongkong, Japan, Luxemburg, Nieuw- Zeeland, Noorwegen, Singapore, Zuid-Afrika, Zweden en Zwitserland. U kunt alleen via de beursorderdesk beleggen in Australië, Hongkong, Japan, Nieuw-Zeeland, Singapore en Zuid-Afrika. Transactiekosten voor orders in aandelen en obligaties op buitenlandse beurzen groep 2 Buitenland groep 2 Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Transactiekosten 9,50 + 0,40% per order Minimaal 30,00 per order 15,50 + 0,40% per order Minimaal 36,00 per order Opties buitenland Wilt u handelen in opties op een buitenlandse beurs? Dan ziet u in de overzichten hierna de transactiekosten hiervoor. De kosten zijn ook afhankelijk van de hoogte van de premie van de optie. De transactiekosten voor buitenlandse optiebeurzen zijn in twee groepen verdeeld: Opties voor beurzen in de VS; Opties voor beurzen in andere landen.

12 12 Transactiekosten - Direct Beleggen Opties voor de VS Transactiekosten voor orders in opties voor de VS Opties VS, optiepremie tot en met 2,00 Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Transactiekosten 9,50 + 0,30% per order 15,50 + 0,30% per order Opties VS, optiepremie hoger dan 2,00 en 1 e tot en met 49 e contract Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Transactiekosten 9,50 per order + 3,00 per contract 15,50 per order + 3,00 per contract Opties VS, optiepremie hoger dan 2,00 en 50 e tot en met 99 e contract Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Transactiekosten 9,50 per order + 2,80 per contract 15,50 per order + 2,80 per contract Opties VS, optiepremie hoger dan 2,00 en vanaf 100 e contract Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Transactiekosten 9,50 per order + 2,50 per contract 15,50 per order + 2,50 per contract Assignments en exercises VS Voor assignments en exercises van aandelenopties VS betaalt u de kosten die gelden voor aandelen Buitenland groep 1 via de beursorderdesk (zie pagina 11). Bij Direct Beleggen kunt u alleen een exerciseorder opgeven via de beursorderdesk.

13 13 Opties voor andere landen Dit zijn de optiebeurzen van België, Duitsland, Engeland, Frankrijk en Zwitserland. Transactiekosten voor orders in opties voor andere landen Opties andere landen, alle premies, 1 e tot en met 49 e contract Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Transactiekosten 15,00 per order + 3,00 per contract 21,00 per order + 3,00 per contract Opties andere landen, alle premies, 50 e tot en met 99 e contract Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Transactiekosten 15,00 per order + 2,80 per contract 21,00 per order + 2,80 per contract Opties andere landen, alle premies, vanaf 100 e contract Direct Beleggen Order via kanaal: Internet Beursorderdesk Transactiekosten 15,00 per order + 2,60 per contract 21,00 per order + 2,60 per contract Assignments en exercises andere landen Voor assignments en exercises van aandelenopties voor andere landen betaalt u de kosten die gelden voor aandelen Buitenland groep 2 via de beursorderdesk (zie pagina 11). Bij Direct Beleggen kunt u alleen een exerciseorder opgeven via de beursorderdesk. Beleggingsfondsen die ABN AMRO niet automatisch kan verwerken Sommige beleggingsfondsen kunnen wij niet automatisch verwerken. Hierdoor nemen de kosten toe. Om die reden betaalt u voor deze beleggingsfondsen 2% transactiekosten per kooporder en 1% transactiekosten per verkooporder. Op abnamro.nl/tarieven vindt u een overzicht van de beleggingsfondsen waarvoor de hogere transactiekosten gelden. Emissies Bedrijven kunnen nieuwe aandelen of obligaties uitgeven. Dit heet een emissie. Bij een emissie geldt meestal een korte periode om in te schrijven op nieuwe aandelen of obligaties. Als de emissieperiode voorbij is, komen de nieuwe aandelen of obligaties op de beurs. Vanaf dat moment kunt u dan koop- of verkooporders voor die aandelen of obligaties aan ons opgeven.

14 14 Transactiekosten - Direct Beleggen Inschrijven op emissies Wilt u inschrijven op een emissie? Dan betaalt u hiervoor geen transactiekosten, behalve als u wilt inschrijven op een staatslening (zie hierna Inschrijven op staatsleningen ). De instelling die de aandelen of obligaties uitgeeft kan kosten in de prijs van het beleggingsproduct opnemen. Deze kosten vindt u in het prospectus van het beleggingsproduct. Een order voor een inschrijving geeft u op via internet of via de beursorderdesk. Inschrijven op staatsleningen U kunt inschrijven op zogeheten tenderleningen en toonbankleningen van de Nederlandse staat. Bij een tenderlening geeft u een maximale prijs mee die u voor de staatslening wilt betalen. De Nederlandse staat bepaalt de prijs waartegen de staatslening naar de beurs gaat na de sluiting van de emissie. Bij een toonbanklening past de Nederlandse staat tijdens de emissieperiode de prijs elke dag aan. U betaalt dus de prijs die geldt op de dag waarop u inschrijft. Voor bovenstaande soorten staatsleningen betaalt u de transactiekosten voor koop uit emissie. Er is geen verschil in de transactiekosten voor deze twee soorten staatsleningen. Inschrijven op een staatslening: Transactiekosten koop uit emissie Minimale transactiekosten order tot en met ,00 0,50% 9,50 per order over het bedrag boven ,00 0,30% 9,50 per order ABN AMRO Bankbrieven en Spaarbrieven ABN AMRO kan nieuwe Bankbrieven of Spaarbrieven uitgeven. Dit zijn obligaties van ABN AMRO die u tijdens een bepaalde periode bij ons kunt kopen, de afgifteperiode. Tijdens deze periode stellen wij de prijs van deze obligaties per dag vast. U betaalt geen transactiekosten tijdens de afgifteperiode. Als de afgifteperiode is afgelopen, gaan de obligaties naar de beurs. Vanaf dat moment betaalt u bij koop en verkoop de transactiekosten die voor obligaties binnenland gelden. Deze kosten hangen af van de manier waarop u belegt en van het kanaal dat u voor uw orders gebruikt. Korting Direct Beleggen Met Direct Beleggen kunt u korting krijgen op uw transactiekosten. Hoeveel procent korting u krijgt, hangt af van de totale transactiekosten die u over de laatste vier kwartalen heeft betaald. Totale transactiekosten over de laatste vier kwartalen: Korting via Direct Beleggen: Tot en met 5.000,00 0% Vanaf 5.000,01 tot en met ,00 5% Vanaf ,01 tot en met ,00 10% Vanaf ,01 tot en met ,00 25% Vanaf ,01 tot en met ,00 35% Vanaf ,01 tot en met ,00 45% Vanaf ,01 60%

15 15 Wat zijn de transactiekosten? beleggen met advies Belegt u met advies van ABN AMRO? Dan krijgt u advies van uw adviseur of van een adviseur van de Beleggingsadvieslijn. U maakt daarbij gebruik van één of meer beleggingsvormen: Fondsadvies; Beleggingsadvies; Trading. In onderstaande overzichten ziet u welke transactiekosten gelden als u belegt via Fondsadvies, Beleggingsadvies of Trading. Bij Beleggingsadvies en Trading zijn alle soorten beleggingsproducten mogelijk die u in de overzichten ziet staan. Bij Fondsadvies kunt u alleen in beleggingsfondsen beleggen die via de Beleggersgiro gaan. Binnenland Wilt u handelen in aandelen, obligaties, opties of beleggingsfondsen op een binnenlandse beurs? Dan ziet u in de overzichten hierna de transactiekosten die u moet betalen als u belegt met advies van ABN AMRO. Onder binnenlandse beurzen vallen behalve Euronext Liffe Amsterdam ook Brussel, Parijs en Lissabon. Voor deze vier beurzen rekenen wij dezelfde transactiekosten. Euronext Amsterdam, Brussel, Parijs en Lissabon. Voor deze beurzen geeft u orders in aandelen en obligaties op. Dit kunnen ook orders zijn in Turbo s of hiermee vergelijkbare beleggingsproducten. Maar het kunnen ook orders in beleggingsfondsen zijn die niet via de Beleggersgiro van ABN AMRO gaan. Euronext Liffe Amsterdam. Voor deze beurs geeft u orders in opties op. De Beleggersgiro van ABN AMRO. Via de Beleggersgiro kunt u makkelijk en tegen lage kosten beleggen in een groot aantal beleggingsfondsen. Wij hebben deze fondsen speciaal geselecteerd. U ziet in dit hoofdstuk alleen de transactiekosten. Kijk ook achterin deze brochure voor de andere kosten, zoals administratieve kosten. Deze zijn voor alle manieren van beleggen hetzelfde.

16 16 Transactiekosten - Beleggen met advies van ABN AMRO Aandelen Euronext In het overzicht hieronder ziet u de transactiekosten voor orders in aandelen op Euronext Amsterdam, Brussel, Parijs en Lissabon. Onder aandelen vallen in dit geval ook beursgenoteerde beleggingsfondsen, Turbo s en garantieproducten en certificaten die zijn uitgegeven door ABN AMRO Bank N.V. of door Fortis Bank Nederland N.V. Voor kooporders van beleggingsproducten van sommige buitenlandse bedrijven betaalt u Financial Transaction Tax (FTT) over de waarde van uw kooporder. Aandelen Euronext Beleggen met advies Order via kanaal: Transactiekosten Koop/Verkoop Minimale transactiekosten Adviseur Beursorderdesk* Internet* 16,00 per order 1,00% over orderbedrag t/m ,00 0,60% over orderbedrag vanaf ,01 13,00 per order 0,60% over orderbedrag t/m ,00 0,40% over orderbedrag vanaf ,01 8,00 per order 0,425% over orderbedrag t/m ,00 0,35% over orderbedrag vanaf ,01 *Geeft u uw order op via de beursorderdesk of via internet? Dan kan dat tot een orderbedrag van maximaal ,00. 19,00 per order 16,00 per order 12,00 per order Obligaties Euronext In het overzicht hieronder ziet u de transactiekosten voor orders in obligaties op Euronext Amsterdam, Brussel, Parijs en Lissabon. Onder obligaties vallen in dit geval ook bankbrieven die zijn uitgegeven door ABN AMRO Bank N.V. of door Fortis Bank Nederland N.V. Obligaties Euronext Beleggen met advies Order via kanaal: Transactiekosten Koop/Verkoop Minimale transactiekosten Adviseur Beursorderdesk* 16,00 per order 1,00% over orderbedrag t/m ,00 0,60% over orderbedrag vanaf ,01 t/m ,00 0,40% over orderbedrag vanaf ,01 t/m ,00 0,25% over orderbedrag vanaf ,01 13,00 per order 0,60% over orderbedrag t/m ,00 0,40% over orderbedrag vanaf ,01 19,00 per order 16,00 per order

17 17 Internet* 8,00 per order 0,425% over orderbedrag t/m ,00 0,35% over orderbedrag vanaf ,01 *Geeft u uw order op via de beursorderdesk of via internet? Dan kan dat tot een orderbedrag van maximaal ,00. 12,00 per order Opties Euronext Liffe Amsterdam In het overzicht hieronder ziet u de transactiekosten voor orders in opties op Euronext Liffe Amsterdam. Hieronder vallen aandelenopties, indexopties en valutaopties. Opties Euronext Liffe Amsterdam Beleggen met advies Order via kanaal: Transactiekosten Koop/Verkoop Minimale transactiekosten Adviseur 6,70 per contract 22,50 per order 1e tot en met 10e contract Adviseur 5,50 per contract 22,50 per order Vanaf 11e contract Beursorderdesk 5,80 per contract + 6,00 15,00 per order 1e tot en met 10e contract Beursorderdesk 4,50 per contract 15,00 per order Vanaf 11e contract Internet 4,80 per contract 11,00 per order 1e tot en met 10e contract Internet vanaf 11e contract 3,50 per contract 11,00 per order Speciale orders: Cash settlement van indexopties bij expiratie 6,70 per contract 22,50 per order Sluitingsorder met premie minder dan 0,10 Gratis Geen Exercise aandelenopties via de adviseur Exercise aandelenopties via de beursorderdesk Assignment aandelenopties 16,00 per order 1,00% over orderbedrag t/m ,00 0,60% over orderbedrag vanaf ,01 13,00 per order 0,60% over orderbedrag t/m ,00 0,40% over orderbedrag vanaf ,01 16,00 per order 1,00% over orderbedrag t/m ,00 0,60% over orderbedrag vanaf ,01 19,00 per order 16,00 per order 19,00 per order

18 18 Transactiekosten - Beleggen met advies van ABN AMRO Beleggingsfondsen via de Beleggersgiro Via onze Beleggersgiro kunt u makkelijk en tegen lage kosten beleggen vanaf 20,00 per order. Het ruime assortiment beleggingsfondsen hebben we speciaal voor u geselecteerd. U betaalt voor deze fondsen geen bewaarloon. U geeft uw orders in beleggingsfondsen via de Beleggersgiro als volgt op: in euro s; of in aantallen, ook wel participaties genoemd. Deze aantallen vermelden wij altijd in vier cijfers achter de komma. U kunt ook speciale orders via de Beleggersgiro opgeven, zoals: Switchorder: dit is een verkooporder in het ene beleggingsfonds en tegelijk een kooporder in een ander beleggingsfonds voor hetzelfde bedrag. U betaalt dan de verkoopkosten. Periodiek Beleggen order: dit is een kooporder voor een vast bedrag. Deze kooporder geeft u in één keer op. Daarna herhalen wij de order voor u op een vaste dag. Bijvoorbeeld per maand, twee maanden, kwartaal, halfjaar of jaar. U betaalt bij Periodiek Beleggen 0,10% per order. Transactiekosten voor orders in beleggingsfondsen via de Beleggersgiro Beleggingsfondsen via de Beleggersgiro Beleggen met advies van ABN AMRO Order via kanaal: Transactiekosten Koop Transactiekosten Verkoop Minimale transactiekosten Adviseur Gratis 0,50% per order 1,00 per order Beursorderdesk Gratis 0,50% per order 1,00 per order Internet Gratis 0,50% per order 1,00 per order Speciale order: Switchorder Gratis 0,50% per order 1,00 per order -Edelmetaal Wilt u beleggen in edelmetaal? Dit kan via de Beleggersgiro van ABN AMRO. Wij administreren uw edelmetaal dan op uw beleggingsrekening. U kunt koop- en verkooporders voor edelmetaal aan ons opgeven. Orders voor goud, platina en palladium geeft u op in gram. Orders voor zilver zijn alleen mogelijk in kilogram. U kunt voor uw beleggingen in edelmetaal geen switchorders opgeven. Soort edelmetaal: Transactiekosten Koop Transactiekosten Verkoop Goud (order in gram) 1,25% per order 1,25% per order Palladium (order in gram) 1,35% per order 1,35% per order Platina (order in gram) 1,35% per order 1,35% per order Zilver (order in kilogram) 4,00% per order 4,00% per order

19 19 Buitenland Wilt u handelen in aandelen, obligaties, opties of beleggingsfondsen op een buitenlandse beurs? Dan ziet u in de overzichten hierna de transactiekosten die u moet betalen als u belegt met advies van ABN AMRO. Voor kooporders van beleggingsproducten van sommige buitenlandse bedrijven betaalt u Financial Transaction Tax (FTT) over de waarde van uw kooporder. Voor kooporders op beurzen van Engeland en Ierland betaalt u stamp duty. Voor Engeland is de stamp duty 0,5% en voor Ierland 1% over de waarde van uw kooporder. Wat is vergoeding kosten correspondent? Geeft u een order op voor een buitenlandse beurs? Dan is het volgende belangrijk om te weten: Soms moet ABN AMRO kosten aan een buitenlandse bank of beurs betalen om de order uit te kunnen voeren. Deze kosten noemen we de vergoeding kosten correspondent. U moet deze kosten weer aan ons betalen. Als deze kosten bij ons bekend zijn, komt u ze tegen in het overzicht op pagina 20 en verder. Transactiekosten voor buitenlandse aandelen, beleggingsfondsen en opties Buitenland Beleggen met advies Order via kanaal: Transactiekosten Koop/Verkoop Minimale transactiekosten Vergoeding kosten correspondent Adviseur Beursorderdesk* Internet* 16,00 per order 1,00% over orderbedrag t/m ,00 0,60% over orderbedrag vanaf ,01 13,00 per order 0,60% over orderbedrag t/m ,00 0,40% over orderbedrag vanaf ,01 8,00 per order 0,425% over orderbedrag t/m ,00 0,35% over orderbedrag vanaf ,01 50,00 per order Zie het overzicht met landen 35,00 per order Zie het overzicht met landen 20,00 per order Zie het overzicht met landen *Geeft u uw order op via de beursorderdesk of via internet? Dan kan dat tot een orderbedrag van maximaal ,00.

20 20 Transactiekosten - Beleggen met advies van ABN AMRO Transactiekosten voor buitenlandse obligaties Obligaties buitenland* Beleggen met advies Order via kanaal: Transactiekosten Koop/Verkoop Minimale transactiekosten Vergoeding kosten correspondent Adviseur Beursorderdesk** Internet** 16,00 per order 1,00% over orderbedrag t/m ,00 0,60% over orderbedrag vanaf ,01 t/m ,00 0,40% over orderbedrag vanaf ,01 t/m ,00 0,25% over orderbedrag vanaf ,01 13,00 per order 0,60% over orderbedrag t/m ,00 0,40% over orderbedrag vanaf ,01 8,00 per order 0,425% over orderbedrag t/m ,00 0,35% over orderbedrag vanaf ,01 50,00 per order Zie het overzicht met landen 35,00 per order Zie het overzicht met landen 20,00 per order Zie het overzicht met landen *Geeft u een order op voor obligaties in de VS of Canada? Dan is dat alleen mogelijk via de adviseur. **Geeft u uw order op via de beursorderdesk of via internet? Dan kan dat tot een orderbedrag van maximaal ,00. Overzicht landen en vergoeding kosten correspondent Landen Vergoeding kosten correspondent Aandelen Orders voor aandelen in Denemarken, Duitsland, Engeland, Finland, Griekenland, Ierland, Italië, Luxemburg, Noorwegen, Oostenrijk, Spanje, VS (koers t/m 2,00), Zweden en Zwitserland Orders voor aandelen in VS koers boven 2,00 Orders voor aandelen in Australië, Canada, Hongkong, Japan, Nieuw-Zeeland, Singapore en Zuid-Afrika 0,20% over orderbedrag, minimale kosten 5,00 en maximale kosten 1.000,00 per order 0,03 per aandeel, minimale kosten 5,00 en maximale kosten 1.000,00 per order 0,20% over orderbedrag, minimale kosten 45,00 en maximale kosten 1.000,00 per order Opties Orders voor opties in VS (koers t/m 2,00) Orders voor opties in VS (koers boven 2,00) Orders voor opties in Duitsland, Engeland en Zwitserland 2% over orderbedrag, maximale kosten 1.000,00 per order 2,00 per contract, maximale kosten 1.000,00 per order 2,50 per contract, maximale kosten 1.000,00 per order

21 21 Obligaties Orders voor obligaties in Australië, Canada, Denemarken, Duitsland, Engeland, Finland, Griekenland, Ierland, Italië, Luxemburg, Noorwegen, Oostenrijk, Portugal, Spanje, VS, Zuid-Afrika, Zweden en Zwitserland 20,00 per order Beleggingsfondsen die ABN AMRO niet automatisch kan verwerken Sommige beleggingsfondsen kunnen we niet automatisch verwerken. Hierdoor nemen de kosten toe. Om die reden betaalt u voor deze beleggingsfondsen 2% transactiekosten per kooporder en 1% transactiekosten per verkooporder. Op abnamro.nl/tarieven vindt u een overzicht van de beleggingsfondsen waarvoor de hogere transactiekosten gelden. De instelling die de aandelen of obligaties uitgeeft kan kosten in de prijs van het beleggingsproduct opnemen. Deze kosten vindt u in het prospectus van het beleggingsproduct. Een order voor een inschrijving geeft u op via internet of via de beursorderdesk. Inschrijven op staatsleningen U kunt inschrijven op zogeheten tenderleningen en toonbankleningen van de Nederlandse staat. Emissies Bedrijven kunnen nieuwe aandelen of obligaties uitgeven. Dit heet een emissie. Bij een emissie geldt meestal een korte periode om in te schrijven op nieuwe aandelen of obligaties. Als de emissieperiode voorbij is, komen de nieuwe aandelen of obligaties op de beurs. Vanaf dat moment kunt u dan koop- of verkooporders voor die aandelen of obligaties aan ons opgeven. Bij een tenderlening geeft u een maximale prijs aan die u voor de staatslening wilt betalen. De Nederlandse staat bepaalt de prijs waartegen de staatslening naar de beurs gaat na sluiting van de emissie. Bij een toonbanklening past de Nederlandse staat tijdens de emissieperiode de prijs elke dag aan. U betaalt dus de prijs die geldt op de dag waarop u inschrijft. Inschrijven op emissies Wilt u inschrijven op een emissie? Dan betaalt u hiervoor geen transactiekosten, behalve als u wilt inschrijven op een staatslening (zie hierna Inschrijven op staatsleningen ). Voor bovenstaande soorten staatsleningen betaalt u de transactiekosten voor koop uit emissie. Er is geen verschil in de transactiekosten voor deze twee soorten staatsleningen. Inschrijven op een staatslening: Transactiekosten koop uit emissie Minimale transactiekosten order tot en met ,00 0,50% 9,50 per order over het bedrag boven ,00 0,30% 9,50 per order ABN AMRO Bankbrieven en Spaarbrieven ABN AMRO kan nieuwe Bankbrieven of Spaarbrieven uitgeven. Dit zijn obligaties van ABN AMRO die u tijdens een bepaalde periode bij ons kunt kopen, de afgifteperiode. Tijdens deze periode stellen wij de prijs van deze obligaties per dag vast. U betaalt geen transactiekosten tijdens de afgifteperiode. Als de afgifteperiode is afgelopen, gaan de obligaties naar de beurs. Vanaf dat moment betaalt u bij koop en verkoop de transactiekosten die voor obligaties binnenland gelden. Deze kosten zijn afhankelijk van de manier waarop u belegt en van het kanaal dat u voor uw orders gebruikt. U kunt orders voor ABN AMRO Bankbrieven en Spaarbrieven aan ons opgeven via internet en via de beursorderdesk.

22 22 Wat zijn de transactiekosten? vermogensbeheer Vermogensbeheer Bij Vermogensbeheer laat u het beleggen over aan ABN AMRO. Bijvoorbeeld omdat u zelf de tijd of de kennis niet heeft om uw beleggingen goed te volgen. Of omdat u door uw beroep niet zelf mag beleggen. Bij Vermogensbeheer geeft u ons toestemming en opdracht om in uw naam beleggingsbeslissingen te nemen en uit te voeren. Hoe wij uw vermogen voor u beleggen, spreekt u af in de Deelovereenkomst Vermogensbeheer. U kunt uw vermogen laten beleggen vanaf ,00. All-in tarief Voor Vermogensbeheer betaalt u een zogenoemd all-in tarief. Dit betekent dat u alleen een vergoeding betaalt. U hoeft dus geen extra kosten te betalen voor de dienstverlening van ABN AMRO. In het all-in tarief zijn alle kosten verwerkt die ABN AMRO maakt. Het gaat daarbij om het beheer van uw beleggingsportefeuille, de administratie ervan en alle beleggersinformatie die wij u geven. Ook de transactiekosten zijn in het all-in tarief verwerkt. De hoogte van het tarief hangt af van uw risicoprofiel. De percentages gelden per jaar. Aan het einde van ieder kwartaal bepalen wij de waarde van uw beleggingsportefeuille. Wij verrekenen dan 25% van het jaarpercentage met u. Risicoprofiel Vanaf vermogen Profiel II Defensief Profiel III Matig Defensief Profiel IV Matig Offensief Profiel V Offensief Profiel VI Zeer Offensief ,00 1,10% (1,33% inclusief btw) 1,20% (1,45% inclusief btw) 1,35% (1,63% inclusief btw) 1,45% (1,75% inclusief btw) 1,65% (2,00% inclusief btw) Voor Vermogensbeheer geldt een minimumtarief van 1.000,00 ( 1.210,00 inclusief btw) per jaar.

23 23 Korting op het all-in tarief U kunt bij Vermogensbeheer korting krijgen op het all-in tarief. Voor vermogens vanaf ,00 geldt de volgende staffelkorting: Beheerd vermogen Staffelkorting Vanaf ,00 tot en met ,00 15% Vanaf ,01 30% Fondsvergoeding Belegt ABN AMRO bij Vermogensbeheer voor u in beleggingsfondsen? En ontvangen wij hiervoor een vergoeding? Dan geven wij deze fondsvergoeding aan u door, zonder dat wij hiervoor kosten inhouden. De hoogte van de fondsvergoeding wordt ieder kwartaal berekend. Dat gebeurt op basis van het belegde vermogen per beleggingsfonds aan het einde van ieder kwartaal. Wij verrekenen de fondsvergoedingen met het all-in tarief. De precieze fondsvergoeding per beleggingsfonds staat op uw beleggingsnota. Btw Over het all-in tarief betaalt u btw. Bent u een particuliere klant? En woont u buiten de Europese Unie (EU)? Dan hoeft u geen btw te betalen. Bent u een zakelijke klant of ondernemer? En is uw vestigingsplaats buiten Nederland? Dan hoeft u geen btw te betalen. Mogelijk moet u btw betalen in uw vestigingsland. Wilt u meer weten over Vermogensbeheer bij ABN AMRO? Vraag dan naar de speciale brochure ABN AMRO Vermogensbeheer.

24 24 Wat zijn de administratieve kosten? beheren, bewaren en administreren Voor verschillende activiteiten die wij voor uw beleggingen uitvoeren, kunnen wij kosten in rekening brengen. Het gaat dan om kosten voor: Beheren; Conversiehandelingen (bepaalde administratieve handelingen (zie pagina 25 en verder); Bewaren; Ontvangen, overboeken en uitleveren van beleggingsproducten. Kosten voor beheren Dit zijn kosten die we maken als we bijvoorbeeld voor u uitkeringen van dividend of rente afhandelen. Of als we de aflossing van uw obligatie voor u regelen. Belegt u in aandelen? Dan ontvangen we het dividend voor u als uw aandelen dividend uitkeren. Belegt u in obligaties? Dan ontvangen we de rente voor u als uw obligaties rente uitkeren. De rente op obligaties noemen we ook wel coupon. Krijgt u uw obligatie terugbetaald? We noemen dit ook wel de aflossing van een obligatie. Dan ontvangen we het bedrag van de obligatie voor u. We schrijven deze uitkeringen bij op uw betaalrekening. Hiervoor betaalt u kosten. Wij berekenen de kosten per keer dat er een uitkering is. Bijvoorbeeld van dividend, een coupon of van de aflossing van een obligatie. U betaalt geen kosten voor uitkeringen van: Obligaties die zijn uitgegeven door ABN AMRO Bank N.V. of Fortis Bank Nederland N.V.; Bankbrieven en Groenbankbrieven die zijn uitgegeven door ABN AMRO Bank N.V. of Fortis Bank Nederland N.V.; Spaarbrieven die zijn uitgegeven door ABN AMRO Bank N.V. of Fortis Bank Nederland N.V.; en Beleggingsfondsen via de Beleggersgiro van ABN AMRO. Wij herbeleggen de uitkeringen van deze beleggingsfondsen zonder kosten voor u. Over sommige uitkeringen moet u belasting betalen. Daarom ziet u in het overzicht hierna bruto- en nettobedragen staan. De brutobedragen zijn de bedragen van de uitkering zonder belasting. De nettobedragen zijn de bedragen waar de belasting al vanaf is. Bij Nederlands dividend gaat bijvoorbeeld eerst 15% dividendbelasting van het bedrag af.

25 25 Couponuitkeringen en dividenduitkeringen Nederlandse beleggingsproducten Buitenlandse beleggingsproducten Brutobedrag Tot en met 2.250,00 0,75% per beleggingsnota 0,75% per beleggingsnota Over het bedrag boven 2.250,00 0,375% per beleggingsnota 0,375% per beleggingsnota Transferprovisie over nettobedrag Geen 0,10% met een maximum van 67,50 Vergoeding kosten correspondent Geen Soms. De buitenlandse bank bepaalt of er kosten zijn Minimale kosten 0,11 per beleggingsnota 0,11 per beleggingsnota Aflossingen van obligaties Nederlandse beleggingsproducten Buitenlandse beleggingsproducten Brutobedrag Tot en met 4.500,00 0,25% per beleggingsnota 0,25% per beleggingsnota Over het bedrag boven 4.500,00 0,125% per beleggingsnota 0,125% per beleggingsnota Mutatieprovisie per uitkering 1,90 btw hoog 1,90 btw hoog Transferprovisie over het nettobedrag Geen 0,10% met een maximum van 67,50 Vergoeding kosten correspondent Geen Soms. De buitenlandse bank bepaalt of er kosten zijn Minimale kosten 0,11 per beleggingsnota 0,11 per beleggingsnota Kosten voor conversiehandelingen Wij voeren voor u verschillende soorten administratieve handelingen uit. Dit noemen we conversiehandelingen. Dit doen we bij bepaalde gebeurtenissen die te maken hebben met uw beleggingsproducten. Voorbeelden van conversiehandelingen zijn: Bod of overnamebod. Dit geldt wanneer een bedrijf een ander bedrijf wil overnemen. Of wanneer twee bedrijven met elkaar samen willen gaan, een fusie. Claimemissie. Op een claimemissie kunt u inschrijven als u al in de aandelen van dat bedrijf belegt. U krijgt dan evenveel claims als het aantal aandelen dat u heeft. Met die claims kunt u op nieuwe aandelen inschrijven. Keuzedividend. Een bedrijf kan dividend als keuzedividend uitkeren. U kunt dan kiezen of u het dividend in geld of in aandelen wilt krijgen. Stockdividend. Een bedrijf kan dividend als stockdividend uitkeren. In ruil voor een vooraf bepaald aantal stockdividenden krijgt u dan nieuwe aandelen van dat bedrijf. Wij wisselen voor u uw stockdividenden volgens de ruilverhouding om voor nieuwe aandelen. Houden wij na de omwisseling stockdividenden over? Dan rekenen wij de overgebleven stockdividenden zonder kosten voor u af in geld. Bonusdividend. Dit is een extra grote dividenduitkering. Bedrijven keren bijvoorbeeld een bonusdividend uit, als zij een groter deel van de winst in één keer willen uitkeren. Split-up. Dit is een splitsing van een aandeel. Stel de split-up is 1:2 en u heeft bijvoorbeeld 100 aandelen van een bedrijf. Dan heeft u na de split-up geen 100 maar 200 aandelen. De prijs van het aandeel wordt dan door 2 gedeeld. U houdt dus dezelfde waarde in uw beleggingsportefeuille. Reverse-split. Dit is een omgekeerde splitsing van een aandeel. Stel de reverse-split is 2:1 en u heeft bijvoorbeeld 100 aandelen van een bedrijf. Dan heeft u na de reverse-split geen 100 maar 50 aandelen. De prijs van het aandeel wordt dan met 2 vermenigvuldigd. U houdt dus dezelfde waarde in uw beleggings-portefeuille. Spin off. Dit is wanneer het moederbedrijf zich splitst in twee of meer aparte bedrijven. U krijgt dan aandelen van die andere bedrijven in ruil voor uw oude aandelen. U houdt dezelfde waarde in uw beleggingsportefeuille. Warrants uitoefenen. Een warrant is een recht waarmee u tijdens een bepaalde periode aandelen

26 26 Administratieve kosten kunt kopen tegen een vooraf bepaalde prijs. Net als bij opties kunt u uw recht uitoefenen. Warrants worden niet in series uitgegeven zoals opties. En ze worden niet op de optiebeurs verhandeld, maar op de aandelenbeurs. Herbeleggen. U kunt ons vooraf opdracht geven dat wij mogelijke dividenden automatisch voor u herbeleggen. Deze opdracht geeft u eenmalig en deze geldt voor alle Nederlandse aandelen in uw beleggingsportefeuille die noteren op Euronext Amsterdam. Converteerbare obligaties omwisselen. Een converteerbare obligatie is een obligatie die u tegen vooraf bepaalde voorwaarden kunt omwisselen in een vast aantal aandelen. Naamswijziging. Verandert een bedrijf van naam? Dan krijgen de beleggingsproducten van dat bedrijf, zoals aandelen of obligaties, ook die andere naam. Belegt u in die beleggingsproducten, dan zorgen wij ervoor dat uw beleggingsproducten in uw beleggingsportefeuille ook de nieuwe naam krijgen. Liquidatie-uitkering. Dit is een uitkering in geld of aandelen als een bedrijf ophoudt te bestaan. Bijvoorbeeld als een bedrijf failliet is gegaan en er nog geld overblijft dat aan de aandeelhouders kan worden uitgekeerd. U kunt ook een liquidatie-uitkering krijgen van een beleggingsfonds. Bijvoorbeeld omdat het vermogen van dat beleggingsfonds te klein geworden is om nog te kunnen blijven bestaan. Het fondshuis zal dan het vermogen van dat beleggingsfonds verdelen over alle beleggers in dat beleggingsfonds. Bij beleggingsfondsen kan een liquidatie-uitkering ook uitgekeerd worden in aandelen van een ander beleggingsfonds. Een liquidatie-uitkering hoeft niet altijd in één keer te worden uitbetaald, het kan ook in meer termijnen worden uitbetaald. Waardeloze beleggingsproducten afboeken. Het gebeurt soms dat een beleggingsproduct geen waarde meer heeft, bijvoorbeeld na een faillissement. De beurs kan dit beleggingsproduct als erkend waardeloos verklaren en daarna protocollair vernietigen. Het beleggingsproduct bestaat dan officieel niet meer, maar u houdt nog wel een aantal jaren recht op een mogelijke uitkering. Het kan soms lang duren voordat de beurs die verklaring geeft. Tot die tijd betaalt u elk jaar bewaarloon. Wilt u dit niet? Dan kunt u de bank opdracht geven om dit beleggingsproduct voor u af te boeken. Wij schrijven dan dat beleggingsproduct van uw beleggingsrekening af, zodat u daarover geen bewaarloon meer hoeft te betalen. En wij bewaren uw gegevens voor de beurs, zodat u toch recht houdt op een mogelijke uitkering in de toekomst. Er kunnen nog andere conversiehandelingen voorkomen die niet in deze brochure staan. Komt een conversiehandeling voor bij uw belegging? Dan krijgt u hierover vooraf een persoonlijk bericht van ons. Conversiehandelingen binnenland Voeren wij voor u een conversiehandeling uit van een Nederlands beleggingsproduct? Dan is het gebruikelijk dat de Nederlandse instelling die het beleggingsproduct uitgeeft, hiervoor ABN AMRO een vergoeding geeft. U hoeft dan geen kosten voor de conversiehandeling te betalen. Krijgen wij geen vergoeding van de instelling, dan moet u wel kosten voor deze conversiehandeling betalen.

27 27 Conversiehandelingen binnenland, zoals: liquidatie-uitkering reverse split spin-off split-up Vaste kosten Minimale kosten Maximale kosten 4,50 per beleggingsnota Geen Geen bod (fusie) claimemissie keuzedividend stockdividend warrantrechten uitoefenen 4,50 per beleggingsnota 1,00% over de waarde van de belegging Geen 90,00 per beleggingsnota naamswijziging waardeloze beleggingsproducten afboeken Gratis Geen Geen Conversiehandelingen buitenland Voeren wij voor u een conversiehandeling uit van een buitenlands beleggingsproduct? Dan krijgt ABN AMRO meestal geen vergoeding van de buitenlandse instelling die het beleggingsproduct uitgeeft. U betaalt dan altijd kosten voor de conversiehandeling. Conversiehandelingen buitenland, zoals: Vaste kosten Vergoeding kosten correspondent Minimale kosten Maximale kosten reverse split split-up 11,25 per beleggingsnota Soms. De buitenlandse beurs bepaalt de kosten. Geen Geen bod (fusie) bonusdividend keuzedividend spin off stockdividend restpositie claims afrekenen warrants eindigen 11,25 per beleggingsnota 1,00% over de waarde van de belegging Soms. De buitenlandse beurs bepaalt de kosten. Geen 90,00 per beleggingsnota claimemissie converteerbare obligaties omwisselen herbeleggen warrantrechten uitoefenen met keuze 1,25% over de waarde van de belegging Soms. De buitenlandse beurs bepaalt de kosten. 22,50 per beleggingsnota 675,00 per beleggingsnota naamswijziging waardeloze beleggingsproducten afboeken Gratis Geen Geen Geen

28 28 Administratieve kosten Kosten voor bewaren Wij bewaren uw beleggingsproducten voor u. Hiervoor berekenen wij kosten, het bewaarloon. Het bewaarloon bestaat uit: een percentage van de waarde van uw beleggingsportefeuille en een vast bedrag per fondsregel in uw beleggingsportefeuille. Dit noemen we het regeltarief. Fondsregel In uw beleggingsportefeuille ziet u een aantal regels met uw beleggingsproducten. Zo n regel noemen we een fondsregel. U heeft bijvoorbeeld 320 aandelen Unilever en 180 aandelen Philips. Dan zijn al uw aandelen Unilever een fondsregel en zijn al uw aandelen Philips ook een fondsregel. De berekening van het bewaarloon gebeurt op basis van het belegde vermogen aan het einde van iedere maand. Wij berekenen het gemiddelde van drie maanden en schrijven het bewaarloon ieder kwartaal van uw betaalrekening af. Voor het bewaarloon geldt een minimumbedrag, zie onderstaande tabel. Het bewaarloon staat op het rekeningafschrift van uw betaalrekening. Wij schrijven het bewaarloon van uw betaalrekening af in januari, april, juli en oktober. Wij gebruiken hiervoor de eerste rentedatum. U betaalt geen bewaarloon voor: Beleggingsfondsen via de Beleggersgiro van ABN AMRO; Groenbankbrieven die zijn uitgegeven door ABN AMRO Bank N.V. of door Fortis Bank Nederland N.V.; Opties. Bewaarloon over de waarde van uw beleggingen, per jaar Binnenland Buitenland Tot en met ,00 0,20% 0,26% Vanaf ,01 tot en met ,00 0,10% 0,13% Vanaf ,01 tot en met ,00 0,05% 0,065% Vanaf ,01 tot en met ,00 0,04% 0,052% Vanaf ,01 0,02% 0,026% Regeltarief 1,60 3,10 Minimum bewaarloon (alleen als u bewaarloon 3,75 per kwartaal (exclusief btw) 3,75 per kwartaal (exclusief btw) moet betalen) De kosten voor het bewaarloon die u hierboven ziet, zijn nog zonder btw. Over het totale bewaarloon (percentage regeltarief) betaalt u het hoge btw-tarief van 21%. Valt u onder één van de volgende categorieën? Dan hoeft u volgens de Wet op de omzetbelasting geen btw te betalen: Bent u een particuliere klant? En woont u buiten de Europese Unie (EU). Dan hoeft u geen btw te betalen. Bent u een zakelijke klant of ondernemer? En is uw vestigingsplaats buiten Nederland? Dan hoeft u geen btw te betalen. Mogelijk moet u btw betalen in uw vestigingsland. Ontvangen, overboeken en uitleveren van beleggingsproducten Ontvangen wij beleggingsproducten voor u van een andere bank? Dan is dit gratis. Wij kunnen in uw opdracht ook beleggingsproducten overboeken: naar een andere beleggingsrekening binnen ABN AMRO. Bijvoorbeeld een beleggingsrekening van uzelf of van een andere klant van ABN AMRO. Dit is gratis; of naar een andere bank. Overboeken naar een andere bank noemen we ook wel uitleveren. Hiervoor betaalt

29 29 u uitleverkosten. Dit is een vast bedrag voor elke fondsregel die uit uw beleggings-portefeuille wordt uitgeleverd. Voor het ontvangen, overboeken en uitleveren van buitenlandse beleggingsproducten moet u soms extra kosten betalen. De buitenlandse bank bepaalt of er extra kosten zijn. FTT Voor ontvangsten van aandelen van bepaalde buitenlandse bedrijven betaalt u Financial Transaction Tax (FTT). Stamp duty Voor ontvangsten van beleggingsproducten uit Engeland of Ierland betaalt u stamp duty. Voor Engeland is dit 0,5% en voor Ierland 1%. Overstappen op kosten van ABN AMRO Wilt u uw beleggingsportefeuille helemaal of voor een deel naar ABN AMRO overboeken? Maak dan gebruik van onze Overstapservice Beleggen. Dit kan eenvoudig en het kost u niets. Wij regelen de overstap en betalen u de kosten terug die uw oude bank in rekening brengt. Dat gebeurt nadat de andere bank uw beleggingsproducten heeft overgeboekt. Wij vergoeden in totaal maximaal 1.500,00 inclusief btw per 12 maanden. Wilt u meer weten over de Overstapservice Beleggen ABN AMRO? Bel dan met de beursorderdesk, bezoek een van onze bankkantoren of kijk op abnamro.nl/overstapservicebeleggen Voor de Overstapservice Beleggen gelden de Voorwaarden Overstapservice Beleggen ABN AMRO. Ontvangen, overboeken en uitleveren van beleggingsproducten Uitleverkosten Vergoeding kosten correspondent Ontvangen van een andere bank Gratis Geen Overboeken binnen ABN AMRO Gratis Geen Uitleveren aan een andere bank 22,50 per fondsregel btw hoog Soms. De buitenlandse bank bepaalt de kosten Let op Informeer altijd vooraf wat de kosten zijn en hoeveel tijd we ongeveer nodig hebben om uw beleggingsproducten bij te schrijven op uw beleggingsrekening. Ontvangt u buitenlandse beleggingsproducten die wij voor u bijschrijven op uw beleggingsrekening? Of levert u buitenlandse beleggingsproducten uit die wij van uw beleggingsrekening afschrijven? Dan kan het langer duren dan u gewend bent voordat uw beleggingsproducten op uw beleggingsrekening zijn bijgeschreven of van uw beleggingsrekening zijn afgeschreven. Wij bewaren beleggingsproducten meestal in het land waar ABN AMRO standaard in deze beleggingsproducten handelt. Daardoor kan het gebeuren dat de beleggingsproducten die u ontvangt of die u uitlevert verhuizen van een bewaarbedrijf in het ene land naar een bewaarbedrijf in het andere land. In fysieke vorm uitleveren en ontvangen U kunt soms ook beleggingsproducten in fysieke vorm ontvangen of uitleveren. Dan bedoelen we dat u deze beleggingsproducten niet op uw beleggingsrekening bewaart, maar werkelijk in handen krijgt en zelf bewaart. Of andersom, dat u de beleggingsproducten die u zelf bewaart op uw beleggingsrekening wilt laten bijschrijven. U kunt niet elk beleggingsproduct in fysieke vorm ontvangen of uitleveren. Geeft u hiervoor een opdracht aan ABN AMRO? Dan onderzoeken wij eerst of dat mogelijk is.