Jaardocument Burgernet Limburg 2014

Transcriptie

1 Agendapunt 3.11, bijlage 12 Jaardocument Burgernet Limburg 2014 Maastricht, 27 Maart 2015 Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 1

2 Inhoud 1 Bestuur, Directie en vaststelling Rechtspersoonlijkheid en verantwoordelijkheid Directie Opstellen en vaststellen jaarrekening Opstellen Vaststellen Burgernet Limburg Bereikte resultaten Financiële paragrafen Financiële implicaties Burgernet Algemeen Weerstandsvermogen Bedrijfsvoering Verbonden partijen Rekening van baten en lasten 2014 Burgernet Waarderingsgrondslagen Baten en lasten 2014 Burgernet Balans Burgernet Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 2

3 1 Bestuur, Directie en vaststelling 1.1 Rechtspersoonlijkheid en verantwoordelijkheid De Veiligheidsregio Zuid-Limburg is een gemeenschappelijke regeling waarvan instandhouding geschiedt door de gemeenten in Zuid-Limburg. Het Dagelijks Bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de concept jaarrekening. Het Algemeen Bestuur is verantwoordelijk voor het vaststellen van de jaarrekening. Het Dagelijks Bestuur is als volgt samengesteld ( ): Naam Gemeente Functie De heer O. Hoes Maastricht voorzitter Veiligheidsregio portefeuille Politie De heer P.F.G. Depla Heerlen portefeuille Brandweer portefeuille Bevolkingszorg (Gemeenten) De heer G.J.M. Cox Sittard-Geleen plaatsvervangend voorzitter portefeuille GHOR (GGD) portefeuille Financiën De heer J.J.M. Som Kerkrade portefeuille Multidisciplinair Het Algemeen Bestuur is als volgt samengesteld ( ): Naam Gemeente Functie De heer R.K.H. Krewinkel Beek Lid De heer L.M.C. Winants Brunssum Lid De heer D.A.M. Akkermans Eijsden-Margraten Lid De heer A.R.B. van den Tillaar Gulpen-Wittem Lid De heer P.F.G. Depla Heerlen Lid De heer J.J.M. Som Kerkrade Lid De heer R.J.H. Vlecken Landgraaf Lid De heer O. Hoes Maastricht Voorzitter De heer A.M.J. Cremers (wnd) Meerssen Lid Mevrouw D.H. Schmalschläger Nuth Lid Mevrouw M.A.H. Clermonts-Aretz Onderbanken Lid De heer B.H.M. Link Schinnen Lid De heer R. de Boer Simpelveld Lid De heer G.J.M. Cox Sittard-Geleen Lid Mevrouw M.F.M. Leurs-Mordang Stein Lid De heer R.L.T. van Loo Vaals Lid De heer M.J.A. Eurlings Valkenburg a/d Geul Lid De heer W.Houben Voerendaal Lid Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 3

4 1.1.1 Directie De Veiligheidsdirectie bereidt de jaarrekening voor. De Veiligheidsdirectie is als volgt samengesteld: Naam Organisatie Functie De heer F.C.W. Klaassen GGD Zuid Limburg Directeur Publieke Gezondheid Directeur GGD Zuid Limburg De heer G. van Klaveren Brandweer Zuid-Limburg Regionaal Commandant / Directeur De heer J.H.J. Höppener Bevolkingszorg(Gemeenten) Coördinerend Gemeentesecretaris Mevrouw M.E.J. Goldsmits-Brouns Politie eenheid Limburg Directeur 1.2 Opstellen en vaststellen jaarrekening Opstellen De jaarrekening 2014 is door het Dagelijks Bestuur opgesteld en besproken in de vergadering van Voorzitter, O. Hoes Secretaris, F.C.W. Klaassen Vaststellen De jaarrekening 2014 is door het Algemeen Bestuur vastgesteld in de vergadering van. Voorzitter, O. Hoes Secretaris, F.C.W. Klaassen Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 4

5 2. Burgernet Limburg Een samenwerkingsverband tussen burgers, gemeente(n) en de politie om de veiligheid in woon- en werkomgeving te bevorderen. Burgernet wordt ingezet voor: opsporing, informeren, alarmeren, vermissingen en evenementen. Veiligheidsregio Zuid-Limburg en Veiligheidsregio Limburg Noord onderhouden samen Burgernet Limburg. De Uitvoering is ondergebracht bij het bureau Bevolkingszorg. De kosten worden hoofdzakelijk gemaakt in het kader van de werving van nieuwe deelnemers, doorontwikkeling van Burgernet, promotiekosten, huisvesting en personeelskosten. De ontvangen provinciale subsidie om het fusietraject Burgernet met Veiligheidsregio Limburg Noord in goede banen te leiden is incidenteel voor 2013 en 2014 een provinciale subsidie. In 2014 wordt gewerkt aan een samenvoeging van het onderdelen Burgernet Veiligheidsregio Limburg Noord met de veiligheidsregio Zuid-Limburg. Een gezamenlijke bestuurlijke stuurgroep is verantwoordelijk voor de verdere beleidsmatige aansturing. De administratieve verantwoording is ondergebracht bij de Veiligheidsregio Zuid-Limburg. 2.1 Bereikte resultaten Resultaten Burgernet Limburg 2014 Diverse gemeenten in de provincie Limburg hebben in 2014 burgers geworven voor Burgernet. Bureau Burgernet Limburg heeft deze activiteiten ondersteund en gefaciliteerd. Hierdoor is de provincie Limburg in 2014, qua deelnemers Burgernet ( deelnemers (11.5%), de snelst groeiende provincie van Nederland. Burgernet werd in 2014 breder ingezet. Zo werd Burgernet niet alleen ingezet voor de opsporing van verdachten en vermiste personen maar werd Burgernet eveneens ingezet voor buurtonderzoeken, het geven van preventieve informatie. Daarnaast is Burgernet ingezet bij evenementen en bij de aanpak van integrale veiligheidsvraagstukken (bv. autobranden Weert). In 2014 werden er in de provincie Limburg 517 burgernetacties verspreid waarvan 17% (81) leidde tot een direct succes. Bij 40% (186) van deze acties kwam er wel respons van een Burgernet deelnemer maar kon een directe relatie tot het behaalde succes niet worden gelegd. Door gebruik van een eigen Burgernet facebook pagina, werden Burgernet berichten ook via sociale media verspreid. Inmiddels heeft de Burgernet Limburg facebook pagina 6480 likes. Dit betekent dat deze pagina gemiddeld door kijkers, per week, wordt bekeken. Ten opzichte van andere Burgernet facebook pagina s is Burgernet Limburg hiermee de best bekeken facebook pagina van Nederland. Steeds meer Veiligheidspartners zijn Burgernet gaan gebruiken. Zo zijn alle beveiligingsbedrijven in de provincie Limburg aangesloten bij Burgernet. Binnen de politie eenheid Limburg wordt Burgernet door wijkagenten ingezet als communicatiemiddel tussen politie en burgers. 3. Financiële paragrafen 3.1 Financiële implicaties Burgernet De kosten worden hoofdzakelijk gemaakt in het kader van de werving van nieuwe deelnemers, doorontwikkeling van Burgernet, promotie- en wervingskosten, huisvestingskosten en personeelskosten. Daarnaast is in 2012 een provinciale subsidie toegekend om de fusie tussen Burgernet Limburg Noord en Zuid-Limburg mogelijk te maken. 90% van dit bedrag is inmiddels uitgekeerd ( ; ). De definitieve afrekening vindt plaats in 2015, waarna het restant van 10% wordt uitgekeerd. Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 5

6 3.2. Algemeen De financiële paragrafen handelen vooral over een aantal beheersmatige onderwerpen. In het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV) is een aantal verplichte onderwerpen opgenomen. De in dit hoofdstuk behandelende paragrafen zijn: Weerstandvermogen Bedrijfsvoering Verbonden partijen Weerstandsvermogen Voor het onderdeel Burgernet Limburg is geen weerstandsvermogen opgebouwd. De financiële gevolgen van eventuele risico s worden opgevangen binnen de exploitatie Bedrijfsvoering Voor Burgernet werken 2 medewerkkers op parttime basis. Het onderdeel is gehuisvest in het MCC te Maastricht. De ICT wordt verzorgd door de Veiligheidsregio. Bij de Veiligheidsregio Zuid-Limburg, onderdeel Bevolkingszorg / Burgernet, wordt het Bestuur (Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur) beschouwd als topfunctionaris in de zin van de Wet normering topinkomens (WNT). De governance van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg is in 2014 namelijk zo ingericht dat het Bestuur de beslissingen neemt over aangelegenheden die ook het onderdeel Bevolkingszorg incl. Burgernet betreffen. De Coördinerende Gemeentesecretaris in de Veiligheidsdirectie is verantwoordelijk voor het onderdeel Bevolkingszorg incl. Burgernet. Directie: De Coördinerend Gemeentesecretaris, de heer J.H.J. Höppener, heeft deze functie voor het hele boekjaar 2014 onbezoldigd bij het onderdeel Bevolkingszorg incl. Burgernet vervuld. Bestuur: Voor de bestuursleden verwijzen we naar het overzicht (tabel) op pagina 4. Alle bestuursleden hebben in 2014 deze functie onbezoldigd vervuld. De Veiligheidsregio Zuid-Limburg, onderdeel Bevolkingszorg incl. Burgernet beschikt verder niet over een toezichthoudend orgaan, er vindt geen externe inhuur plaats van personen die als topfunctionaris kunnen worden aangemerkt en er zijn geen overige functionarissen die de gestelde normbedragen overschrijden Verbonden partijen Er zijn geen privaat- c.q. publiekrechtelijke organisaties waarin Burgernet een bestuurlijk dan wel financieel belang heeft Rekening van baten en lasten 2014 Burgernet Waarderingsgrondslagen De jaarrekening wordt opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording zoals dit besluit ook van toepassing is op gemeenten. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva zijn gebaseerd op historische kosten. De vlottende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Bij de vorderingen wordt mogelijk rekening gehouden met een voorziening wegens oninbaarheid op basis van individuele beoordeling. De onder vlottende activa behorende vorderingen worden onderverdeeld in: vorderingen op openbare lichamen, overige vorderingen, waarborgsommen en overlopende activa. Verder worden onder vlottende activa de liquide middelen opgenomen die vrij beschikbaar zijn. De onder vlottende passiva behorende kortlopende schulden worden onderverdeeld in; crediteuren, betalingen onderweg, overlopende passiva en overige rekening courantsaldi. De kortlopende schulden hebben, tenzij anders vermeld, een looptijd van korter dan 1 jaar en worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij uitdrukkelijk anders is vermeld. Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 6

7 Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ontvangen gemeentelijke en rijksbijdragen alsmede de overige inkomsten en alle aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor al vermelde waarderingsgrondslagen. Op grond van de BBV regelgeving dienen mutaties, niet in de begroting opgenomen op reserves eerst via het resultaat te worden gemuteerd. 3.5 Baten en lasten 2014 Burgernet Staat van Baten en Lasten Realisatie 2013 Begroting 2014 Realisatie 2014 Saldo Baten Bijdrage gemeenten Subsidie provincie Overige inkomsten Totaal baten Lasten Personeel Huisvestingskosten Kantoorkosten Voertuigkosten Totaal lasten Saldo exclusief mutaties reserves Onttrekking uit reserve Saldo na onttrekking reserve Toelichting Het exploitatiesaldo van het onderdeel Burgernet over het boekjaar 2014 bedraagt 9.554,-- nadelig, veroorzaakt door eenmalige aankoop in 2014 van promotioneel drukwerk Burgernet Limburg 2015 en Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 7

8 3.6. Balans Burgernet Activa Eindbalans Begin balans Liquide middelen Kas Rekening courant Totaal vlottende activa Totaal activa Passiva Eindbalans Begin balans Algemene reserve Onttrekking Rekeningsaldo Kortlopende schulden Crediteuren Totaal kortlopende schulden Totaal Passiva Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 8

9 Toelichting Rekening courant De betalingen en de ontvangsten van het onderdeel bevolkingszorg lopen via de administratie van Brandweer Zuid-Limburg. Hiervoor heeft bevolkingszorg een rekening courant met Brandweer Zuid- Limburg Algemene reserve De samenstelling en verloop is als volgt; Het rekeningsaldo 2012 (prov. Subsidie) bedraagt voordelig Het rekeningsaldo 2013 bedraagt voordelig Totaal algemene reserve voordelig In 2014 onttrekking 2e tranche van 50% subsidie nadelig Algemene reserve na onttrekking subsidiedeel nadelig Het rekeningresultaat 2014 bedraagt nadelig De algemene reserve 2012 tot en met 2014 bedraagt nadelig In 2015 is het 10% restantsubsidiebedrag ad van de Provincie Limburg te ontvangen, waardoor het cumulatieve resultaat vermindert tot nadelig. Dit nadelige eindresultaat is als taakstelling in de exploitatie van 2015 te realiseren. Crediteuren Het gaat om 7 crediteuren waarvan de afwikkeling normaal verloopt. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Op 19 december 2014 is een contract gesloten met een looptijd van 36 maanden voor het operationeel leasen van een personenauto. Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 9

10 4. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2014 van het onderdeel Burgernet van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg te Margraten gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en het overzicht van baten en lasten over 2014 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van onderdeel Burgernet van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder de Beleidsregels toepassing WNT. Het dagelijks bestuur van onderdeel Burgernet Veiligheidsregio Zuid-Limburg is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, tweede lid, van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en het Controleprotocol dat vastgesteld is door het algemeen bestuur d.d. 24 april Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van onderdeel Burgernet Veiligheidsregio Zuid-Limburg gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2 lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio op 24 april Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 10

11 2014 vastgesteld. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de toleranties gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van onderdeel Burgernet van Veiligheidsregio Zuid-Limburg een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2014 als van de activa en passiva per 31 december 2014 in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten en Beleidsregels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen en Beleidsregels toepassing WNT. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213 lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Maastricht, 30 maart 2015 Ernst & Young Accountants LLP w.g. drs. N.A.J Silverentand RA Jaardocument 2014 Veiligheidsregio-Zuid-Limburg Burgernet Limburg. Pagina 11