Financieel verslag 2013

Transcriptie

1 Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg Financieel verslag 2013 Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag St. Barbaraweg 4, 2516 BT Den Haag Postbus 73960, 2507 AL Den Haag

2

3 3 Financieel verslag 2013 Goodwillwerk Leger des Heils Regio Den Haag FINANCIEEL VERSLAG 2013

4 4 Goodwillwerk Leger des Heils Regio Den Haag in één oogopslag Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag in één oogopslag De hulpvragers Aantal hulpvragers (unieke personen) op 1 januari Aantal aangemelde hulpvragers Totaal aantal hulpvragers (unieke personen) per jaar Aantal uitgeschreven hulpvragers Aantal hulpvragers (unieke personen) op 31 december De hulpverleningscapaciteit (op 31 december) Aantal plaatsen dagopvang Aantal bedden intramurale voorzieningen Aantal plaatsen arbeidstraining Aantal uren ambulante hulpverlening (in fte's van 36 uur/week) Aantal cliëntenrekeningen op 31 december waarvan actief waarvan slapend De organisatie Aantal vestigingen Aantal medewerkers op 1 januari Nieuwe medewerkers Vertrokken medewerkers Aantal medewerkers op 31 december Gemiddeld aantal arbeidsplaatsen (in fte's van 36 uur/week) waarvan leidinggevend waarvan staf / specialistisch waarvan uitvoerend zorg waarvan uitvoerend administratief / civiel Aantal vrijwilligers per 31 december Aantal stagiaires Gemiddeld ziekteverzuim in % 5,7 4,9 6,2 7,0 5,0 Gemiddelde loonsom De kosten (bedragen x EUR ) Euro in % Euro in % Euro in % Euro in % Euro in % Maatschappelijke opvang Jeugdzorg Geestelijke gezondheidszorg Ouderen- en gezondheidszorg Preventie en maatschappelijk herstel Totale kosten De bekostiging (bedragen x EUR ) AWBZ zorg zonder verblijf AWBZ zorg met verblijf Subsidie Gemeentelijke overheid Subsidie Provinciale overheid Subsidie Ministerie van Justitie Bijdragen hulpvragers Overige opbrengsten Totale bekostiging

5 5 Inhoudsopgave Pagina I. Directieverslag 1. Uitgangspunten verslaggeving 2. Profiel van de organisatie 2.1. Algemene identificatiegegevens 2.2. Structuur van het concern 2.3. Kerngegevens 2.4. Belanghebbenden 3. Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering 3.1. Normen voor goed bestuur 3.2. Stichtingsdirectie 3.3. Raad van Toezicht 3.4. Bedrijfsvoering 3.5. Cliëntenraad 3.6. Ondernemingsraad 4. Beleid 4.1. Meerjarenbeleid stichting 4.2. Algemeen beleid Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag 4.3. Algemeen kwaliteitsbeleid 4.4. Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten 4.5. Kwaliteitsbeleid ten aanzien van medewerkers 4.6. Samenleving 4.7. Financieel beleid 4.8. Begroting 2014 II. Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen voor de financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de resultatenrekening Bestuursverklaring III. Overige gegevens Resultaatverdeling Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring IV. Bijlagen Bijlage 1: Exploitatierekening per afdeling FINANCIEEL VERSLAG 2013

6 6

7 7 I. DIRECTIEVERSLAG FINANCIEEL VERSLAG 2013

8 8 1. Uitgangspunten verslaggeving Dit financieel verslag heeft betrekking op Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag, een werkeenheid van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg en is opgesteld ter voldoening aan van toepassing subsidie- en financieringsregelingen. Dit financieel verslag bestaat uit het directieverslag, de jaarrekening en de overige gegevens van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag. De werkeenheid Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag bezit geen zelfstandige rechtspersoonlijkheid. De directie van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag legt met dit verslag, zowel maatschappelijk als intern binnen de organisatie, verantwoording af. Voor de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg als geheel wordt over het boekjaar (gelijk aan kalenderjaar) 2013 een Jaardocument Zorg opgesteld. Het Jaardocument bestaat uit het maatschappelijk verslag en de integrale stichtingsjaarrekening, welke is opgesteld op basis van Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 Zorginstellingen. Het Jaardocument Zorg van de stichting dient tevens als Jaardocument Jeugdzorg en wordt voor 1 juni 2014 gedeponeerd bij het Centraal Informatiepunt Beroepen Gezondheidszorg ( De in het financieel verslag opgenomen jaarrekening voor de werkeenheid is opgesteld met in achtneming van BW Boek 2 titel 9 en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving. Om aan te sluiten op de informatiebehoefte van met name regionale en lokale subsidieverstrekkers en andere belanghebbenden, wordt de jaarrekening van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag opgesteld op basis van Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 Organisaties-zonder-winststreven. Specifieke financiële informatie ten behoeve van interne verslaggeving en ten behoeve van te onderscheiden financiers is opgenomen in de bijlagen van dit financieel verslag. Dit financieel verslag is opgesteld door de directie van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag onder verantwoordelijkheid van de Stichtingsdirectie van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Dit verslag bevat de jaarrekening over het boekjaar 2013 en de bijbehorende bestuursverklaring (afgegeven door de Stichtingsdirectie van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg) en controleverklaring (afgegeven door de externe accountant). Dit verslag werd in maart 2014 samengesteld en betreft het hele kalenderjaar (=boekjaar) De gegevens voor dit financieel verslag zijn afkomstig uit interne rapportages binnen Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Deze rapportages worden geverifieerd door middel van interne controles en audits. Naast dit financieel verslag wordt door de directie van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag een maatschappelijk verslag over de activiteiten van deze werkeenheid opgesteld. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is onderdeel van het Leger des Heils in Nederland. Ten behoeve van het publiek wordt een (publieks) jaarverslag van het Leger des Heils in Nederland opgesteld. Dit jaarverslag wordt breed verspreid en gepubliceerd op de website

9 9 2. Profiel van de organisatie 2.1 Algemene identificatiegegevens Naam verslaggevende de werkeenheid: Goodwillwerk Leger des Heils Den Haag regio Den Haag Bezoekadres bedrijfsbureau: St. Barbaraweg 4 Postadres: Postbus Postcode: 2507AL Plaats: Den Haag Telefoonnummer: adres: info@legerdesheilsdenhaag.nl Internetpagina Onderdeel van rechtspersoon: Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg Plaats: Almere Nummer Kamer van Koophandel: Internetpagina Profileringsstatement Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is een professionele, innovatieve en praktisch ingestelde organisatie, die zonder onderscheid des persoons, materiële en immateriële hulp verleent aan medemensen die om uiteenlopende redenen een beroep doen op (werkeenheden van) de stichting. Het werk van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is geïnspireerd door het evangelie van Jezus Christus, waarin waarden als rechtvaardigheid, gerechtigheid en solidariteit centraal staan. Ook appelleert de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg aan de samenleving deze waarden te realiseren. De organisatie ontleent haar kracht zowel aan de medewerkers die zich gedreven, energiek en vasthoudend inzetten voor hun medemens als aan facilitaire middelen en samenwerkingsverbanden waarin zij participeert. 2.2 Structuur van het concern Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag bezit geen zelfstandige rechtspersoonlijkheid maar is een werkeenheid van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag is actief vanuit vestigingen in Den Haag, Voorburg en Zoetermeer. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg coördineert en geeft leiding aan werkeenheden die zich op geïnstitutionaliseerde basis met welzijnswerk en gezondheidszorg bezighouden. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg werkt sinds 1 januari 2013 volgens het Raad van Toezicht-model. De stichting heeft een Stichtingsdirectie en een Raad van Toezicht. Zie ook hoofdstuk 3. De Stichtingsdirectie wordt ondersteund door het Stichtingsbureau. De ondersteuning van het Stichtingsbureau richt zich op de voorbereiding van strategie van de stichting en op het ontwikkelen en beheren van voorwaardenscheppend beleid op de gebieden van hulp- en zorgverlening, kwaliteit, identiteit, personeel, organisatie, communicatie, informatiemanagement, financiën en accommodatie. Verder coördineert het stichtingsbureau binnen de stichting de productieafspraken met zorgkantoren en voert administratieve taken en interne controles uit. Daarnaast wordt onder verantwoordelijkheid van de manager stafdienst risicobeheersing en interne controle, onder andere door het uitvoeren van periodieke audits bij de werkeenheden, de naleving en implementatie van de beleidskaders getoetst. De werkeenheden van de stichting worden geleid door een directie bestaande uit een eindverantwoordelijke directeur en een directeur bedrijfsvoering. De directie van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag is verantwoordelijk voor zowel de inhoudelijke als de financiële bedrijfsvoering van de werkeenheid. De directie van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag wordt ondersteund door het bedrijfsbureau. FINANCIEEL VERSLAG 2013

10 10 De directie van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag geeft leiding aan het managementteam. Het managementteam is zodanig samengesteld dat er sprake is van integraal management en dat de onderscheiden portefeuilles zijn ingevuld. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg richt zich op cliënten die vaak niet in een enkelvoudige regeling passen. Een cliënt van de stichting kan meerdere typen zorg, hulp en steun tegelijkertijd ontvangen (bijvoorbeeld: opvang, begeleiding en reclasseringstoezicht). Dit resulteert in stapel-financiering. Hiertoe beschikt de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg over diverse toelatingen, erkenningen en subsidietitels. Medezeggenschap Binnen Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag is een Cliëntenraad en een Ondernemingsraad ingesteld. De directie van de werkeenheid heeft periodiek overlegvergaderingen met zowel de Cliëntenraad als de Ondernemingsraad. Binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is op concernniveau zowel een Centrale Ondernemingsraad als een Landelijke Cliëntenraad actief. Deze raden bestaan uit afgevaardigden van de (aan werkeenheden verbonden) ondernemingsraden respectievelijk cliëntenraden. De Stichtingsdirectie van de stichting heeft periodiek overlegvergaderingen met zowel de Landelijke Cliëntenraad als de Centrale Ondernemingsraad. Verbonden partijen De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is onderdeel van het Leger des Heils in Nederland. Het Leger des Heils in Nederland bestaat, naast voornoemde stichting uit de volgende juridische entiteiten: Kerkgenootschap Leger des Heils, Stichting Leger des Heils, Stichting Leger des Heils Fondsenwerving, Stichting Leger des Heils Dienstverlening. Organogram van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag: Raad van Toezicht Centrale Ondernemingsraad Directie Welzijns- en Gezondheidszorg Centrale Cliëntenraad Ondernemingsraad Werkeenheid Directeur Werkeenheid Cliëntenraad Werkeenheid Directeur Bedrijfsvoering Informatiemanager Kwaliteitsmanager Pastoraat Teamleider Teamleider Teamleider Afdeling Administratie Afdeling Beheer, Informatie & Controle (BIC) Afdeling Intake en Wachtlijst Beheer (IWB) Afdeling Facilitaire Dienst (FD) Afdeling Personeel & Organisatie (P&O) Afdeling Secretariaat Manager Primair Proces I Manager Primair Proces II Afdelingsmanager Afdelingsmanager Afdelingsmanager Afdelingsmanager Afdelingsmanager Buurtsteunpunt Bij Bosshardt Zoetermeer Buurtsteunpunt Bij Bosshardt Den Haag Afdelingsmanager Afdelingsmanager Afdelingsmanager Afdelingsmanager Afdeling Vrouwenopvang Afdeling Hier en Nu (dagopvang) + Opvang MOE Perspectywa Afdeling Herstart Afdeling Ambulant Jeugd Afdeling Ambulant Volwassenen Afdeling Huis en Haard Van Limburg Stirumstraat Afdeling Huis en Haard Wenckebach Afdeling Domus Afdeling Vast & Verder jongerenopvang + Zij aan Zij tienermoederopvang Afdeling Per Direct Vliet & Burgh Activeringscentrum Werk voor Iedereen Kledingwinkel Wasserette Inventariswinkel Kledingsorteercentrum

11 11 Bekostiging activiteiten / WTZi-toelatingen AWBZ/ZVW De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg beschikt over een aantal toelatingen dat het mogelijk maakt dat zorg op basis van de AWBZ/ZVW wordt geboden aan mensen die hiervoor geïndiceerd zijn. Jaarlijks worden met zorgkantoren afspraken gemaakt over de aard, omvang en de prijs van de leveren zorgproducten. Deze afspraken worden ter goedkeuring voorgelegd aan de Nederlandse Zorgautoriteit. In voorzieningen voor maatschappelijke opvang verblijven mensen die ook voor één of meer AWBZfuncties zijn geïndiceerd. Omdat de stichting over de vereiste toelating beschikt, kan aan deze mensen ook extramurale AWBZ-zorg worden geboden. Werkeenheid Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag maakt gebruik van de volgende toelatingen: De toelating Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg AWBZ-zorg zonder verblijf wordt door de stichting landelijk gebruikt in de diverse afdelingen. Ook Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag maakt hiervan gebruik. GGZ Onder de toelating RIBW Leger des Heils GGZ Haaglanden wordt (voornamelijk) zorg met verblijf geboden. Dit vindt plaats op de volgende afdelingen: Domus Oranjeplein Huis en Haard Wenckeback Huis en Haard Van Limburg Stirum Vast & Verder Daarnaast wordt onder deze toelating ook zorg zonder verblijf geboden op de afdelingen Ambulant Volwassenen en Ambulant Jeugd Forensische zorg Het Ministerie van Justitie is verantwoordelijk voor de bekostiging van de Geestelijke Gezondheidszorg (met inbegrip van verslavingszorg) die verleend wordt in een strafrechtelijk kader. Het Ministerie van Justitie koopt dergelijke zorg in bij de betreffende GGZ-afdelingen. Bij het Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag wordt er forensische zorg geboden op de RIBW afdelingen en de beide ambulante afdelingen. Gemeenten De volgende voorzieningen voor maatschappelijke opvang van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag worden voor een groot deel gefinancierd vanuit gemeentelijke bijdragen: Dienst Onderwijs, Cultuur en Welzijn Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Centrumgemeente Den Haag: Herstart Hier en Nu Van de straat Vast & Verder Vrouwenopvang Naast de financiering van bovenstaande afdelingen financiert de gemeente Den Haag via WMOmiddelen ook nog individuele hulpverleningstrajecten op de afdelingen Ambulant Jeugd en Ambulant Volwassenen. (Provincies) Stadsgewest Haaglanden Het Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag biedt aan kinderen en jongeren die om bepaalde redenen niet meer (volledig) thuis kunnen verblijven, (crisis)opvang, begeleiding en observatie. De kosten van deze jeugdzorg worden betaald door het Stadsgewest Haaglanden. FINANCIEEL VERSLAG 2013

12 12 Eigen bijdragen cliënten Op grond van overheidsregelgeving dragen cliënten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg zelf bij in de kosten van verblijf, hulp en zorg. Bijdragen Stichting Leger des Heils Fondsenwerving en Stichting Leger des Heils Jaarlijks ontvangt de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg ter (gedeeltelijke) dekking van het exploitatietekort bijdragen van de Stichting Leger des Heils Fondsenwerving en de Stichting Leger des Heils. Deze bijdragen zijn bestemd voor (al dan niet volledig) ongesubsidieerde activiteiten. 2.3 Kerngegevens Kernactiviteiten en nadere typering Doelgroepen De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg richt zich op de onderlaag van de onderkant van de Nederlandse samenleving. Deze kwetsbare mensen (volwassenen en kinderen) kampen (bijna altijd) met combinaties van problemen op meerdere van de volgende leefgebieden: dagbesteding/werk- zingeving - huisvesting - financiën (inkomen/schulden) - woonvaardigheden - relaties/sociale vaardigheden - verslaving - problemen met justitie - psychische gesteldheid - lichamelijke gesteldheid. Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag kent de volgende activiteiten: Activeringscentrum Werk voor Iedereen: activeringscentrum voor cliënten van het Leger des Heils met een wasserette, fietsenwerkplaats, inventariswinkel, kledingsortering, kledingwinkel, ophaalservice, klussendienst. Ambulant Jeugd: ambulante begeleiding aan gezinnen en jongeren: 10 voor Toekomst en Intensieve Ambulante Spoedhulp Ambulant Volwassen: ambulante begeleiding aan volwassen (ex-) dak- en thuislozen, geïsoleerde ouderen en gebruikers en Housing First i.s.m Limor Bij Bosshardt Den Haag: buurtsteunpunt in de wijk Transvaalkwartier in Den Haag Bij Bosshardt Zoetermeer: buurtsteunpunt in de wijk Palenstein in Zoetermeer Domus: verblijfsvoorziening voor dubbeldiagnose ex dak- en thuislozen met psychische en/of psychiatrische diagnostiek en verslavingsproblematiek Herstart : 24-uurs doorstroomvoorziening voor ex dak- en thuislozen Hier en Nu: dagopvang voor dak- en thuislozen Huis en Haard: verblijfsvoorziening voor ex dak- en thuislozen met psychische en/of psychiatrische diagnostiek gericht op doorstroom binnen 2 jaar Huis en Haard Wenckebach: langdurige verblijfsvoorziening voor ex dak- en thuislozen met psychische en/of psychiatrische diagnostiek Intake en Wachtlijstbeheer: intake, wachtlijstbeheer en indicatieaanvraag voor nieuwe cliënten in nauw overleg met het Centraal Coördinatiepunt (CCP) van de Gemeente Den Haag Opvang Midden- en Oosteuropeanen: opvang voor dak- en thuisloze EU migranten uit Midden- en Oosteuropa Per Direct (Vliet & Burgh): crisisopvang en observatiediagnostiek voor kinderen van 0 tot 14 jaar. Kinderen van 0-4 jaar worden opgevangen in zogenaamde projectgezinnen. Er is een Crisis+ groep voor kinderen met ernstige gedragsproblematiek. Vast & Verder: crisisopvang en kamertraining voor (zwerf)jongeren al dan niet met een justitiële achtergrond Vrouwenopvang, Zij aan Zij: crisisopvang en 24-uurs doorstroomvoorziening voor dakloze vrouwen met of zonder kinderen en Tienermoeders

13 13 Maatschappelijke opvang Binnen de maatschappelijke opvang en vrouwenopvang zijn bij het Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag de afdelingen Herstart Nieboerweg, Hier en Nu Wagenstraat, Opvang Midden- en Oost-Europeanen Perspectywa, de Vrouwenopvang en Zij aan Zij (jonge moeders) actief. Preventie en maatschappelijk herstel Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag houdt zich bezig met preventie en maatschappelijk herstel op de afdelingen Ambulant Jeugd, Ambulant Volwassenen (waaronder begeleid wonen, Cheops, Grijs Genoegen en Schoon Schip), Activeringscentrum en binnen de Bij Bosshardt afdelingen te Den Haag en Zoetermeer. Geestelijke Gezondheidszorg Binnen Domus Oranjeplein, Huis en Haard Wenckebach, Huis en Haard Van Limburg Stirum en Vast & Verder wordt binnen de toelating RIBW GGZ Leger des Heils regio Haaglanden geestelijke gezondheidszorg geboden aan cliënten. Jeugdzorg Per Direct Vliet & Burgh en Vast & Verder bieden hulp aan jeugdigen die van Bureau Jeugdzorg een indicatie hebben ontvangen voor crisisopvang, observatiediagnostiek, (intensieve) ambulante spoedhulp en kamertraining/beschermd wonen. Tevens is het GLD eind 2013 gestart met de opvang van Tienermoeders van 18- jaar met een Jeugdzorgindicatie. 2.4 Belanghebbenden De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg onderkent een aantal (groepen van) belanghebbenden. Het beleid voor de dialoog met hen is als volgt: Individuele cliënten De relatie met individuele cliënten wordt gelegd en onderhouden met hiervoor aangewezen medewerkers. Met behulp van klantindicatoren worden alle leefgebieden van een cliënt waarop zich mogelijk tekorten voordoen, geïnventariseerd. De cliënt wordt betrokken bij het in kaart brengen van zijn of haar mogelijkheden en onmogelijkheden en bij het stellen van de doelen van de hulp-/zorgverlening. Op basis hiervan wordt een individueel hulpverlenings/zorgplan opgesteld. Dit plan vormt de basis voor de uitvoering van de hulp-/zorgverlening en evaluatie hiervan. Evaluatie en bijstelling van het hulpverlenings/zorgplan vindt in overleg met de cliënt plaats. Het hulpverlenings/zorgplan maakt deel uit van de zorgleveringsovereenkomst die met de cliënt wordt afgesloten. Zonodig geeft de medewerker een toelichting. Tevens ontvangt de cliënt een schriftelijke uitleg over het hoe en waarom van de overeenkomst, het hulpverlenings/zorgplan en regelingen op het gebied van cliëntenparticipatie en klachtrecht. Cliëntgroepen Met name binnen de woonvoorzieningen van de stichting fungeren bewonersoverleggen. In algemene zin geldt dat de teamleider van een dergelijke voorziening de relatie met het bewonersoverleg onderhoudt. In het bewonersoverleg komen zaken aan de orde als woonomstandigheden, hospitality, recreatiemogelijkheden etc. Verder zijn er binnen de werkeenheden van de stichting cliëntraden ingesteld. De directie van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag voert het overleg met deze raad. Op stichtingsniveau fungeert een landelijke cliëntenraad die overlegt met de Stichtingsdirectie. Medewerkers Leidinggevenden bespreken met individuele medewerkers de voortgang van de dagelijkse werkzaamheden en de omstandigheden waaronder dit gebeurt. Tijdens afdelingsoverleggen worden ontwikkelingen binnen de afdeling, de werkeenheid en/of de stichting besproken. Daarnaast zijn er binnen werkeenheden van de stichting ondernemingsraden ingesteld. De directie van Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag voert het overleg met deze raad. Op stichtingsniveau fungeert een centrale ondernemingsraad die overlegt met de Stichtingsdirectie. FINANCIEEL VERSLAG 2013

14 14 Omwonenden Omwonenden van met name laagdrempelige (maatschappelijke opvang en RIBW) voorzieningen kunnen overlast ervaren van de cliënten van de stichting. In voorkomende gevallen participeert de teamleider van een dergelijke voorziening, eventueel samen met een lid van het managementteam van de werkeenheid, in een beheergroep/buurtoverleg die (in algemene zin) voorts is samengesteld uit vertegenwoordigers vanuit de buurt, gemeente, politie e.d. Financiers De stichting heeft te maken met een groot aantal verschillende instanties die activiteiten van zorg-, hulp- en dienstverlening bekostigen. Het gaat om meer dan twintig zorgkantoren, een aantal zorgverzekeraars en provincies/stadsgewesten, het college voor zorgverzekeringen, enige tientallen (centrum)gemeenten en diverse ministeries. In algemene zin geldt dat de directie van een werkeenheid de relatie met de betreffende instantie onderhoudt. Toezichthouders De stichting heeft te maken met een aantal toezichthoudende instanties (zoals Inspectie Jeugdzorg, Inspectie Gezondheidszorg, Voedsel- en Warenautoriteit, Arbeidsinspectie, Brandweer, Nederlandse ZorgAutoriteit en De Nederlandsche Bank). De directie van een werkeenheid is binnen de werkeenheid verantwoordelijk voor het naleven van de desbetreffende wet- en regelgeving. Zo nodig meldt de directie van een werkeenheid afwijkingen en/of incidenten rechtstreeks aan de betreffende instantie en de Stichtingsdirectie. Indien een toezichthoudende instantie zelf afwijkingen constateert (bijvoorbeeld na inspectie/audit) wordt de Stichtingsdirectie hiervan op de hoogte gesteld. Kapitaalverschaffers Ten behoeve van de financiering van accommodaties wordt door de stichting een beroep gedaan op externe financiers. Voor zover het grootschalige en meerjarige verplichtingen betreft, vindt het (finale) overleg met betreffende financier(s) plaats vanuit de Stichtingsdirectie. Eventuele voorbereidende besprekingen worden gevoerd door de directie van de betreffende werkeenheid. Leveranciers Met een aantal leveranciers zijn, op basis van overeenkomsten, langdurige relaties (anders dan op incidentele basis) aangegaan. Voor zover dit gebeurt op werkeenheidniveau evalueert de (daartoe aangewezen functionaris binnen de) werkeenheid met de betreffende leverancier periodiek de prijs/kwaliteitverhouding. Op stichtingsniveau (centrale inkoop) wordt dit vanuit de Stichtingsdirectie geïnitieerd. Samenwerkingsverbanden De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg participeert per 31 december 2013 in een aantal samenwerkingsverbanden. De Stichtingsdirectie onderhoudt de relatie met de volgende samenwerkingspartners: Stichting Life Goals en Coalitie Erbij. Daarnaast is de Stichting lid van diverse brancheorganisaties en werkgeversverenigingen zoals MO-groep, Jeugdzorg Nederland, Federatie Opvang, Actiz, GGZ- Nederland. Stafmedewerkers van het Stichtingsbureau onderhouden hiermee de relatie. Werkeenheid Goodwillwerk Leger des Heils regio Den Haag heeft een samenwerkingsrelatie met vele verschillende ketenpartners. De directie van de werkeenheid onderhoudt hiermee de relatie. 3. Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering 3.1 Normen voor goed bestuur Zorgbrede Governance Code De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg beschikt over een aantal toelatingen dat valt onder de WTZi. De wettelijke eisen (volgens de WTZi) voor de bestuursstructuur zijn: een (intern) orgaan houdt toezicht op het beleid van de dagelijkse of algemene leiding van de instelling en staat deze met raad ter zijde. Een persoon kan niet tegelijk lid zijn van het toezichthoudend orgaan en de dagelijkse of algemene leiding; de leden van het toezichthoudend orgaan hebben geen directe belangen bij de instelling, bijvoorbeeld als directeur, werknemer, beroepsbeoefenaar die zijn praktijk voert in de instelling;

15 15 de instelling legt schriftelijk en inzichtelijk de verantwoordelijkheidsverdeling tussen het toezichthoudend orgaan en de dagelijkse of algemene leiding vast. Dat geldt ook voor de wijze waarop interne conflicten tussen beide organen worden geregeld. De wettelijke transparantie-eisen van de WTZi vormen samen met de Zorgbrede Governance Code de eisen voor goed bestuur en toezicht van zorginstellingen. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg past de desbetreffende elementen uit de WTZi en de zorgbrede governancecode toe. In de bestuursvergadering van 14 november 2012 is besloten om de statuten van Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg aan te passen per 1 januari 2013, om aan te sluiten op maatschappelijke ontwikkelingen en vanwege interne behoefte. De wijziging betreft de verandering van Raad van Beheer-model naar Raad van Toezicht-model. De bepalingen uit de oude statuten aangaande het bestuur van de stichting zijn zoveel mogelijk overgenomen ten aanzien van de Raad van Toezicht. Een wezenlijk verschil tussen het oude bestuur en de huidige Raad van Toezicht is dat voorheen het bestuur de stichting jegens derden vertegenwoordigde, een bevoegdheid welke na de statutenwijziging aan de Stichtingsdirectie toekomt. De Stichtingsdirectie is belast met het besturen van de Stichting, met inachtneming van het bepaalde in de wet, de Statuten en de Reglementen zoals deze door de Raad van Toezicht zijn of zullen worden vastgesteld en ter kennis van de Stichtingsdirectie zijn of zullen worden gebracht. De Stichting wordt vertegenwoordigd door twee Stichtingsdirecteuren, gezamenlijk handelend. Een aantal in de statuten met name genoemde besluiten van de Stichtingsdirectie zijn onderworpen aan de voorafgaande goedkeuring van de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht is belast met het houden van toezicht op het beleid van de Stichtingsdirectie van de Stichting en op de algemene gang van zaken in de Stichting. De Raad van Toezicht vervult tevens de rol van klankbord en adviseur voor de Stichtingsdirectie. De Raad van Toezicht van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg bestaat statutair uit ten minste zeven en ten hoogste negen leden. De Territoriaal Commandant, de Chef-secretaris en de Financieel secretaris van het Leger des Heils in Nederland zijn in deze hoedanigheid respectievelijk voorzitter, vice-voorzitter en penningmeester van de Raad van Toezicht. De Territoriaal Commandant, de Chef-secretaris en de Financieel secretaris van het Leger des Heils in Nederland zijn benoemd door de Generaal van The Salvation Army. Twee leden worden benoemd op voordracht van de Centrale Ondernemingsraad van de stichting. Een lid wordt benoemd op voordracht van de Landelijke Cliëntenraad van de stichting. De overige leden worden op basis van deskundigheid en/of ervaring door de Raad van Toezicht benoemd. Met uitzondering van de voorzitter, vice-voorzitter en de penningmeester treden leden van de Raad van Toezicht na een zittingsduur van maximaal vier jaar af volgens een rooster, en zijn daarna éénmaal herbenoembaar voor een zittingsperiode van vier jaren. Voorts is in de statuten van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg vastgelegd dat de Raad van Toezicht het aantal Stichtingsdirecteuren bepaalt. Stichtingsdirecteuren worden benoemd voor een periode van ten hoogste vier jaar. Aftredende Stichtingsdirecteuren zijn onbeperkt herbenoembaar voor een zittingsduur van telkens ten hoogste vier jaren. De Raad van Toezicht benoemt, schorst of ontslaat de Stichtingsdirecteuren en stelt hun arbeidsvoorwaarden vast. De Raad van Toezicht is bevoegd de Stichtingsdirectie bindende richtlijnen en/of instructies te geven met betrekking tot het uitoefenen van haar taak. De Raad van Toezicht wijst de voorzitter van de Stichtingsdirectie aan. De Stichtingsdirectie van de stichting is verplicht regelmatig rekening en verantwoording af te leggen aan de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht kan reglementen vaststellen, welke geen bepalingen mogen bevatten welke in strijd zijn met de wet of met de statuten van de Stichting. De volgende reglementen worden in elk geval vastgesteld: Reglement van de Raad van Toezicht en commissies van de Raad van Toezicht; Reglement Stichtingsdirectie, en Informatieprotocol. FINANCIEEL VERSLAG 2013

16 16 Teneinde de toezichthoudende rol verder te verbeteren is in 2013 in de stichting een nieuwe vaste commissie van de Raad van Toezicht ingesteld: de commissie Kwaliteit en Veiligheid. Deze commissie completeert de twee reeds bestaande vaste commissies: de Auditcommissie en de Selectie- en Remuneratiecommissie. Voorts is een informatieprotocol ontwikkeld en vastgesteld die tot doel heeft een koppeling aan te brengen tussen de jaarkalender en de inhoudelijke behandeling van de stukken door de Raad van Toezicht. Ter uitvoering van de bepalingen in de zorgbrede governancecode inzake het voorkomen van belangenverstrengeling is: in het Reglement van de Raad van Toezicht bepaald dat de Selectie- en Remuneratiecommissie een overzicht bijhoudt van de nevenfuncties van de leden van de Raad van Toezicht. Elk lid van de Raad van Toezicht meldt zijn (voornemen tot het aanvaarden van) een nevenfunctie terstond aan de voorzitter van de Selectie- en Remuneratiecommissie. Onder omstandigheden kan de melding van een nevenfunctie de Selectie- en Remuneratiecommissie aanleiding geven aan het betreffende lid van de Raad van Toezicht te vragen de door deze gemelde nevenfunctie niet te aanvaarden, dan wel terug te treden als lid van de Raad van Toezicht. in het Reglement van de Stichtingsdirectie bepaald dat de Selectie- en Remuneratiecommissie een overzicht bijhoudt van de nevenfuncties van de leden van de Stichtingsdirectie. Leden van de Stichtingsdirectie behoeven de toestemming van de Raad van Toezicht voor het aanvaarden van een nevenfunctie. Bij de beoordeling van een nevenfunctie zal de Raad van Toezicht in aanmerking nemen de omstandigheid of de betreffende nevenfunctie relevant is voor de Stichting of strijdig kan zijn met de belangen van de Stichting. 3.2 Stichtingsdirectie De Stichtingsdirectie van de stichting bestaat per 31 december 2013 uit twee leden: Envoy drs. C. Vader (voorzitter) De heer H.M. van Teijlingen Naast het voorzitterschap beheert de heer Vader op stichtingsniveau de volgende portefeuilles: het uitvoeren van de werkgeversfunctie; het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Personeel & Organisatie; het dragen van directionele zorg op het deelgebied Kwaliteit. De heer van Teijlingen beheert op stichtingsniveau de volgende portefeuilles: het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Financiën, Accommodatie, Informatisering; het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Markt- en Productontwikkeling; het dragen van directionele zorg op de deelgebieden Public Relations en Externe Communicatie. Bezoldiging Stichtingsdirectie De honorering van de leden van de Stichtingsdirectie is overeenkomstig de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. Beiden hebben een arbeidsovereenkomst van 38 uur per week. De voorzitter is ingeschaald in schaal 15 en het andere lid in schaal 14. Op grond van de CAO is deelname aan het pensioenfonds PGGM verplicht. Sinds 1 januari 2013 is de Wet Normering Topinkomens (WNT) van kracht. Deze wet stelt een wettelijk maximum voor de beloning van bestuurders in de zorg. Het maximum is gebaseerd op 130 procent van het brutosalaris van een minister (voor 2013: ), vermeerderd met: a) de sociale verzekeringspremies (werkgeversdeel), b) belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen en c) de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (voornamelijk werkgeversdeel van de pensioenreservering). Voor deze componenten b. en c wordt uitgegaan van respectievelijk maximaal en De bezoldiging van de leden van de Stichtingsdirectie valt (ruim) binnen de grenzen van deze wet.

17 17 In de tot 2013 gehanteerde Beloningscode Bestuurders Zorg wordt een zorginstelling ingeschaald op basis van wegingscriteria zoals complexiteit, impact en omvang. Deze methode gaat met ingang van 1 januari 2014 op in de ministeriële Regeling bezoldigingsmaxima topfunctionarissen zorg- en welzijnssector. Als deze methode wordt gehanteerd, valt de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg onder de categorie J. De bezoldiging van de leden van de Stichtingsdirectie valt (ruim) binnen de grenzen van deze categorie. Voor het overzicht van bezoldiging en nevenfuncties van de Stichtingsdirectie wordt verwezen naar het Jaardocument van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. 3.3 Raad van Toezicht De Raad van Toezicht bestaat op 31 december 2013 uit: Commissioner drs. J.C.IJ. van Vliet (voorzitter) Kolonel mevrouw H. Tvedt (vice-voorzitter) Luitenant H. Slomp RA (penningmeester) De heer drs. J. Wienen Mevrouw drs. M. Trompetter De heer mr. D.J. Rutgers Mevrouw M.F.D. Waling-Huijsen De heer drs. P.W.D. Venhoeven RA Mevrouw drs. M. Trompetter, de heer drs. P.W.D. Venhoeven RA en Luitenant H. Slomp RA hebben zitting in de Auditcommissie. Commissioner drs. J.C.IJ. van Vliet, de heer mr. D.J. Rutgers en (tijdelijk) mevrouw drs. M. Trompetter hebben zitting in de Selectie- en remuneratiecommissie. Kolonel mevrouw H. Tvedt en mevrouw M.F.D. Waling-Huijsen hebben zitting in de commissie Kwaliteit en Veiligheid. Commissies Auditcommissie De Raad van Toezicht heeft een (vaste) Auditcommissie ingesteld. Deze commissie bestaat uit drie leden. De Auditcommissie kan slechts die bevoegdheid uitoefenen die de Raad van Toezicht uitdrukkelijk aan haar heeft toegekend of gedelegeerd en zij kan nimmer bevoegdheden uitoefenen, die verder strekken dan de bevoegdheden die de Raad van Toezicht als geheel kan uitoefenen. De Auditcommissie is binnen de Raad van Toezicht in het bijzonder belast met: 1) Voorbereidende werkzaamheden inzake het toezicht op de Stichtingsdirectie ten aanzien van: a) de opzet en algemene werking van de interne risicobeheersings- en controlesystemen waarbij uitgangspunt is dat de Commissie Kwaliteit en Veiligheid toeziet op de risicobeheersings- en controlesystemen op het gebied van de kwaliteit van zorg en veiligheid, en de Auditcommissie hier uitsluitend op toeziet indien en voor zover de mogelijke financiële implicaties hiertoe aanleiding geven; b) de naleving van de relevante wet- en regelgeving en het toezicht op de werking van gedragscodes; c) het financiële (meerjaren)beleid; d) de financiële informatieverschaffing door de Stichting (inclusief doch niet beperkt tot de keuze van accountingpolicies, de toepassing en beoordeling van effecten van nieuwe regels, inzicht in de behandeling van "schattingsposten" in de jaarrekening, prognoses, interne auditrapporten, werk van de externe accountants terzake etc.); e) de naleving van aanbevelingen en opvolging van opmerkingen van de externe accountant; f) de rol en het functioneren van interne controle, inclusief de opvolging van aanbevelingen; g) de relatie met de externe accountant, waaronder in het bijzonder zijn onafhankelijkheid, de bezoldiging en eventuele niet-controlewerkzaamheden van de externe accountant ten behoeve van de Stichting; h) de financiering van de Stichting; i) de toepassing van informatie- en communicatietechnologie (ICT), en met name de betrouwbaarheid en continuïteit van de geautomatiseerde systemen. 2) Het uitbrengen van advies aan de Raad van Toezicht ten behoeve van de benoeming van de externe accountant; FINANCIEEL VERSLAG 2013

18 18 3) Indien nodig, het doen van voorstellen aan de Raad van Toezicht met betrekking tot het te hanteren beleid ten aanzien van de onafhankelijkheid van de externe accountant en eventuele (potentiële) tegenstrijdige belangen tussen de externe accountant en de Stichting; 4) Voorbereidende werkzaamheden inzake het toezicht op het vermogensbeheer (inclusief beleggingsbeleid) van het vermogen van/voor de Stichting uitgevoerd door de Stichting Leger des Heils; 5) Het voorbereiden van de vergaderingen van de Raad van Toezicht met de Stichtingsdirectie waarin de jaarrekening, het jaarverslag, de begroting, tussentijdse cijfers van de stichting worden besproken. De Auditcommissie vergadert zo vaak als nodig is voor een goed functioneren van de Auditcommissie doch ten minste tweemaal per jaar. In 2013 is de Auditcommissie zeven maal bijeengekomen. De Auditcommissie rapporteert jaarlijks, en waar nodig tussentijds, aan de Raad van Toezicht. Selectie- en remuneratiecommissie De Raad van Toezicht kent een permanente selectie- en remuneratiecommissie. Ongeacht de door de Selectie- en Remuneratiecommissie verrichte werkzaamheden, de ingebrachte rapportages en gegeven adviezen, blijft de Raad van Toezicht als geheel verantwoordelijk voor de uitvoering van de hem opgedragen taken. De primaire taak van de Selectie- en Remuneratiecommissie is het voorbereiden van besluitvorming door de Raad van Toezicht ter zake van de benoeming, schorsing, ontslag, beoordeling en bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht en Stichtingsdirectie. De Selectie- en Remuneratiecommissie rapporteert haar bevindingen en aanbevelingen aan de Raad van Toezicht. De Selectie- en Remuneratiecommissie heeft binnen haar algemene taakopdracht in ieder geval de volgende verantwoordelijkheden: 1) Werving, selectie en benoeming van de leden van de Raad van Toezicht; 2) Werving, selectie en benoeming van leden van de Stichtingsdirectie 3) Bezoldiging leden Raad van Toezicht 4) Bezoldiging leden van de Stichtingsdirectie 5) Beoordeling Raad van Toezicht 6) Beoordeling Stichtingsdirectie De selectie- en remuneratiecommissie vergadert zo vaak als nodig is voor een goed functioneren van de commissie, en ten minste twee maal per jaar. De selectie- en remuneratiecommissie rapporteert haar bevindingen en aanbevelingen aan de Raad van Toezicht. Onder de Wet Normering Topinkomens (WNT) geldt een bezoldigingsmaximum voor leden en voorzitters van toezichthoudende organen. Dit maximum bedraagt per kalenderjaar 5 respectievelijk 7,5 procent van de maximale bezoldiging die geldt voor de bestuurders van de stichting. De bezoldiging van de voorzitter en leden van de Raad van Toezicht valt binnen de grenzen van deze wet. Voor het overzicht van nevenfuncties, bezoldiging en rooster van aftreden van de leden van de Raad van Toezicht wordt verwezen naar het Jaardocument van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg. Commissie Kwaliteit en Veiligheid De Commissie Kwaliteit en Veiligheid bestaat uit ten minste twee leden door de Raad van Toezicht uit zijn midden te benoemen, waaronder de vice-voorzitter van de Raad van Toezicht. Onverminderd de eigen verantwoordelijkheid van de Raad van Toezicht en zijn leden, adviseert de Commissie Kwaliteit en Veiligheid de Raad van Toezicht omtrent (een deel van) zijn taak en bereidt de besluitvorming van de Raad van Toezicht daaromtrent voor. Tot de taak van de Commissie Kwaliteit en Veiligheid behoort het adviseren van de Raad van Toezicht met betrekking tot: 1) toezicht en (al dan niet voorafgaande) controle op en het adviseren omtrent de werking van interne risicobeheersings- en controlesystemen op het gebied van de zorg, risico's op het gebied van kwaliteit van zorg, cliëntveiligheid en imago- en marktrisico's, waaronder het toezicht op de naleving van de relevante wet- en regelgeving dienaangaande;

19 19 2) toezicht op het aanbieden van verantwoorde zorg door de Stichting door middel van systematische bewaking, beheersing en verbetering van de kwaliteit van de zorg; 3) toezicht op het door de Stichting op te stellen verslag waarin verantwoording wordt afgelegd van het beleid ter uitvoering van de Kwaliteitswet zorginstellingen en daarop gebaseerde regelgeving en van de kwaliteit van de zorg die de Stichting in dat jaar hebben geleverd; 4) toezicht op de wijze waarop de Stichtingsdirectie omgaat met aanbevelingen en opmerkingen, klachten of meldingen van de Landelijke Cliëntenraad; 5) toezicht op de rol en het functioneren van de interne en externe controle op het gebied van kwaliteit en veiligheid; 6) toezicht op (de resultaten van) het cliënttevredenheidsonderzoek of medewerkerstevredenheidsonderzoek op het niveau van (1) organisatorische eenheden binnen de organisatie, en (2) de organisatie als geheel, alsmede toezicht op de processen ten aanzien van de uitkomsten van individuele zorgplannen; 7) toezicht op het functioneren en rapporteren van de klachtencommissie (tevens voor wat betreft klachten van werknemers of officieren) en de naleving van de klokkenluidersregeling; 8) toezicht op de relatie met de Landelijke Cliëntenraad. De Commissie Kwaliteit en Veiligheid vergadert in het bijzijn van de Stichtingsdirectie welke zich kan laten vergezellen door degene die binnen de organisatie verantwoordelijk is voor de kwaliteit. De Commissie Kwaliteit en Veiligheid doet verslag van haar beraadslagingen en bevindingen aan de Raad van Toezicht. Ten minste één maal per jaar zal de Commissie Kwaliteit en Veiligheid tezamen met de Stichtingsdirectie aan de Raad van Toezicht verslag uitbrengen over de ontwikkelingen. Risico's die een ernstige bedreiging vormen voor het voortbestaan van de zorgorganisatie of de voortgang van het primair proces, worden direct gemeld aan de Raad van Toezicht en aan de Stichtingsdirectie. De Commissie Kwaliteit en Veiligheid vergadert zo vaak als zij dit noodzakelijk acht. Externe accountant PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. fungeert sinds het boekjaar 2010 als externe accountant van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg, waarbij de heer A.J.M. Loogman RA optreedt als tekenend accountant. 3.4 Bedrijfsvoering Sturing en beheersing De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg is een selectief gedecentraliseerde organisatie. Dit houdt in dat centraal bepaalde kaders veelal nader ingevuld worden op werkeenheidniveau. Ook binnen de werkeenheden worden taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden zo laag mogelijk in de organisatie belegd. Met de gedecentraliseerde opzet behoudt de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg (een bijna voortdurend groeiende organisatie), haar slagvaardigheid en creëert mogelijkheden voor regionale/lokale werkeenheden om, in relatieve autonomie, op regionale/lokaal niveau te signaleren en samen te werken met provincies, gemeenten, zorgkantoren en keten- en samenwerkingspartners. De Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg kent een cyclus van ontmoeting- en overlegmomenten tussen de Stichtingsdirectie (ondersteund door het stichtingsbureau) en de directies/managementteams (ondersteund door staffunctionarissen) van werkeenheden. Jaarlijks, in het voor- en najaar, bespreekt de directie van de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg met de directie van iedere werkeenheid de resultaten van de beleidsuitvoering respectievelijk de beleidsvoornemens van de betreffende werkeenheid. Het vastleggen van de doelstellingen en het monitoren van prestaties vindt binnen de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg jaarlijks in een cyclisch proces plaats: In het meerjarenbeleidsplan van de stichting worden streefdoelen benoemd. Het beschrijft de strategische richtingen en kwaliteitsdoelstellingen. Werkeenheden vertalen deze streefdoelen voor (afdelingen van) de werkeenheid. Het meerjarenbeleidsplan, het werkplan en de interne auditplanning van de werkeenheid worden vooraf ter goedkeuring voorgelegd aan de Stichtingsdirectie. De directie van een werkeenheid draagt zorg voor de uitvoering van de plannen gedurende het lopende jaar. FINANCIEEL VERSLAG 2013

20 20 Tijdens het boekjaar rapporteert de directie van een werkeenheid periodiek over de resultaten over de verstreken periode aan de stafafdeling bedrijfsvoering van het stichtingsbureau. De stafdienst bedrijfsvoering van het stichtingsbureau monitort de kwaliteit van de informatievoorziening van de werkeenheden. De stafdienst analyseert de rapportages van de werkeenheden en confronteert deze met de informatie die de stafdienst separaat (los van de werkeenheden) uit de informatiesystemen genereert. Vervolgens vindt terugkoppeling plaats met de werkeenheid. Afhankelijk van de uitkomsten van de rapportage vindt overleg plaats tussen de Stichtingsdirectie en de directie van de werkeenheid. Na afloop van het boekjaar wordt de jaarverantwoording (inhoudelijk en financieel) door de directie van werkeenheid ter goedkeuring voorgelegd aan de Stichtingsdirectie. De behaalde resultaten worden geëvalueerd. Gemaakte afspraken worden door de Stichtingsdirectie bevestigd aan de directie van een werkeenheid Interne beheersing De stafdienst bedrijfsvoering van het stichtingsbureau is belast met beheertaken op de beleidsterreinen financiën, accommodatie, personeel, organisatie, informatiemanagement en kwaliteit. De stafdienst bedrijfsvoering genereert periodieke managementinformatie op stichtingsniveau ten behoeve van de Stichtingsdirectie van de stichting en vervult een initiërende en coördinerende rol bij de ontwikkeling en implementatie van beleid op dit gebied. De stafdienst risicobeheersing en interne controle van het stichtingsbureau ondersteunt de Stichtingsdirectie van de stichting in zijn taak de naleving en implementatie van beleidskaders te toetsen. Hiertoe voert deze dienst periodiek interne audits bij werkeenheden uit alsmede specifiek gerichte onderzoeken en activiteiten. De externe accountant heeft in de tweede helft van 2013 de reguliere interim controle uit hoofde van de jaarrekeningcontrole uitgevoerd, uitmondend in een management letter per werkeenheid en een overkoepelend samenvattend oordeel over de interne beheersing. Interne audits in het kader van de HKZ-certificering worden in de werkeenheden verricht door interne auditteams onder leiding van de kwaliteitsmanager van de werkeenheid. In opdracht van Stichtingsdirectie verrichtte extern bureau DNV Certification BV in 2013 de vereiste onafhankelijke audit, het HKZ-certificaat zal voor een periode van 3 jaar worden afgegeven door DNV Certification BV Risico s en onzekerheden Ondernemingsrisico De marktwerking in de welzijns- en gezondheidszorg maakt het noodzakelijk dat activiteiten van (werkeenheden van) de Stichting Leger des Heils Welzijns- en Gezondheidszorg gerelateerd zijn aan de hulpvragen van individuele cliënten. Voor veel activiteiten wordt alleen nog een vergoeding ontvangen als er daadwerkelijk individuele zorg verleend is aan de cliënt, dit gebeurt binnen de vooraf afgesproken/geïndiceerde kaders en deze zorg ook als zodanig is geregistreerd. In de notitie financiële ontwikkelingen , inclusief de kadernota inzake de begroting 2014, wordt aangegeven dat de opbrengsten van de stichting van bestaande activiteiten vanwege bezuinigingen vanaf 2015 structureel zullen dalen met tenminste 19,6 miljoen. Waarbij niet zijn meegenomen mogelijke aanvullende bezuinigingen, veranderende eisen van individuele subsidiegevers en het niet langer gecontracteerd worden van activiteiten (in een worst-case scenario zou dit kunnen resulteren in het nog eens wegvallen van 30 miljoen aan subsidies/contractruimte). Als het gaat om het niet langer gecontracteerd worden van activiteiten kent de transitie van de jeugdbescherming van de landelijk werkende Leger des Heils Jeugdbescherming het grootste risico (omvang activiteiten circa 15 miljoen per jaar). Omdat er met name in 2015 gelijktijdig met de bezuinigingen decentralisaties (van de AWBZ extramurale begeleiding, de GGZ intramurale ZZP-C, de jeugdzorg en werk- of passende dagbesteding) naar gemeenten plaats vinden, en aan gemeenten ruimte wordt gegeven om te zorgen voor voorzieningen die passen bij de individuele behoeften en mogelijkheden van burgers, is de aard en omvang van de bezuinigingen/productieverlies voor de stichting respectievelijk individuele afdelingen/activiteiten nog niet duidelijk te bepalen.