Werkproces Liquide Middelen

Transcriptie

1 Werkproces Liquide Middelen Aangifte voor liquide middelen of meer. Aantreffen liquide middelen zonder aangifte. Kan de aangifte worden aanvaard omdat aan de drie voorwaarden is voldaan: 1. Is op aangifteformulier EU-logo vermeld? 2. Zijn alle vakken ingevuld en leesbaar.? 3. Nederlandse, Engelse, Franse of Duitse taal? Verstrek de reiziger het aangifteformulier. Laat het aangifteformulier niet ondertekenen. Voer een diepgaande ontrole uit. Verstrek een Nederlands- (of Engelstalig) aangifteformulier en laat de aangifte opnieuw invullen. Is voldaan aan de voorwaarden? Is vak 8 (identiteit aangever) juist ingevuld en in overeenstemming met het identiteitsbewijs? (= globale controle) Zijn er specifieke feiten en omstandigheden buiten de aangifte om of is er een controleopdracht voor een diepgaande controle? Voer de diepgaande controle aangifte uit. Gebruik altijd het controleformulier. Volg de instructies en aanwijzingen op het controleformulier en noteer de antwoorden duidelijk op het controleformulier. Is sprake van recidive? Werkt betrokkene mee aan de diepgaande controle? Is sprake van een redelijk vermoeden van witwassen? Is de aangifte na de diepgaande controle volledig en juist? Is de diepgaande controle gestart na een ingediende aangifte? Neem contact op met de BFC-er voor verdere instructies. Volg de procedure inbewaringneming liquide middelen De aangever heeft aan de aangifteplicht voldaan. Handel de aangifte af volgens de instructies. De diepgaande controle is uitgevoerd omdat is vastgesteld dat niet aan de aangifteplicht is voldaan. Volg de schikkingsprocedure en handel de aangifte verder af volgens de instructies.

2 Procedure bij redelijk vermoeden van witwassen Vermoeden van witwassen tijdens de diepgaande controle liquide middelen. Vermoeden van witwassen zonder de diepgaande controle Stop de diepgaande controle en leg de resultaten van de controle vast in het controleformulier. Leg uw vermoeden voor aan de in een lokale werkinstructie aangewezen functionaris. Onderschrijft de contactpersoon het vermoeden van witwassen? De contactpersoon mt contact op met de BFC-er. Onderschrijft de BFC-er het vermoeden? Besluit de BFC-er dat contact wordt opgenomen met de FIOD-ECD? Handel de diepgaande controle en de aangifte af volgens de instructies van de BFC-er. Treedt de FIOD-ECD op? De BFC-er wordt op de hoogte gebracht en geeft verdere instructies over de (strafrechtelijke) afhandeling. Draag de zaak volgens de instructies over aan de FIOD-ECD. Geeft de FIOD-ECD aan dat zij - na het onderzoek - verder gaat met witwassen? Is de aangifte volledig? Volg de procedure inbewaringneming. FIOD-ECD handelt de zaak strafrechtelijk af. Volg de schikkingsprocedure.

3 Inbewaringneming (IBN) liquide middelen De verstrekte gegevens zijn onjuist, onvolledig, onaannemelijk of tegenstrijdig. Is er een redelijk vermoeden van schuld aan witwassen? Neem contact op met de BFC-er; deze beoordeelt de feiten en omstandigheden. Neemt de BFC-er het besluit tot IBN? Handel de aangifte verder af en volg de schikkingsprocedure. Verzamel de gegevens op het teruggaafformulier (TERFO LM). Zijn de liquide middelen verhandelbare valuta? Niet verhandelbare valuta of stukken aan toonder volgens de lokale instructies opslaan in de kluis. Heeft de aangever een bankrekening? Verhandelbare valuta wordt behandeld als niet-verhandelbare valuta. Verhandelbare valuta afstorten bij ABN-AMRO bank volgens de instructies.

4 Teruggave van liquide middelen Als de verplichte noodzakelijke gegevens schriftelijk zijn verstrekt, wordt overgegaan tot teruggave van de liquide middelen. Zijn de verplicht noodzakelijke gegevens schriftelijk binnen 2 maanden verstrekt? BFC-er meldt de zaak bij de FIOD-ECD. De FIOD-ECD onderzoekt of er aanwijzingen voor witwassen bestaan. IBN eindigt door strafrechtelijke inbeslagneming. Neemt de FIOD-ECD de zaak over? De BFC-er wordt door FIOD-ECD schriftelijk op de hoogte gesteld en de IBN wordt voortgezet. Neem contact op met de BFC-er. De BFC-er beoordeelt feiten en omstandigheden en besluit over de beëindiging IBN. Leveren de alsnog verstrekte verplichte noodzakelijke gegevens een redelijk vermoeden van een strafbaar feit van witwassen op, bijvoorbeeld omdat ze tegenstrijdig of onjuist zijn? Worden de gegevens na 2 maanden maar binnen 1 ar alsnog verstrekt? Na een termijn van 1 ar mt de BFC-er het besluit tot beëindiging IBN. De Douane mt de liquide middelen zelf in beslag. Volg de instructies voor maken van een besluit. Moeten de liquide middelen worden teruggestort? Moeten de liquide middelen worden teruggezonden door een koerier? Persoonlijke teruggave liquide middelen. De BFC-er is hiervoor verantwoordelijk. BFC-er zendt een kopie van het besluit aan de behandelend ambtenaar. De behandelend ambtenaar verzendt - volgens lokale instructies - de sealbag per koerier naar het opgegeven adres. De BFC-er zendt een kopie van het besluit naar de behandelend ambtenaar. Volgens de instructies vindt teruggave plaats.

5 Schikkingsprocedure De diepgaande controle is afgerond en het strafbare feit van het niet voldoen aan de aangifteplicht is geconstateerd. - Geef de cautie. - Stel de mate van verwijtbaarheid vast en leg dit vast in het procesverbaal (voorwaardelijk) opzet, grove schuld en overige gevallen). - Maak het standaard proces-verbaal en proces-verbaal van verhoor op. Geef in proces-verbaal duidelijk aan: - of verdachte eigenaar is van de liquide middelen - welk strafbaar feit is begaan - of inbewaringneming heeft plaatsgevonden - in het vak 'afdoening transactie' of en wie volgens de lokale instructies akkoord heeft gegeven voor de schikking - voor elk vak dat onjuist of onvolledig is ingevuld waarom verdachte niet aan de aangifteplicht heeft voldaan; vraag door om de mate van verwijtbaarheid te bepalen Bepaal de hoogte van de schikking volgens de schikkingstabel. Neem contact op met de BFC-er. Deze beslist over de mogelijkheid tot het aanbieden van een schikking en de hoogte van het schikkingsbedrag. Als BFC-er hiertoe heeft besloten, wordt de verdachte een schikking aangeboden. Vermeld in het proces-verbaal: - of de schikking wordt geaccepteerd. Als dit niet wordt geaccepteerd, vermeld dan reden daarvan. - welk bedrag de schikking bedraagt - of verdachte de schikking heeft betaald De verdachte is niet verplicht schikking te aanvaarden of direct te betalen (of met in bewaring genomen liquide middelen te laten verrekenen). Werk het proces-verbaal op reguliere wijze af volgens de lokale procedure. Als de schikking niet wordt betaald, wordt het proces-verbaal op de normale wijze volgens de lokale procedures ingezonden. De BFC-er maakt daarna een beoordeling en de verdachte zal een schriftelijk schikkingaanbod ontvangen. Als de schikking dan nog niet wordt betaald, wordt de zaak overgedragen aan het OM ter vervolging.