Inspectiedienst POD MI

Transcriptie

1 Ter attentie van de Voorzitter van het OCMW van OUD-TURNHOUT STEENWEG OP MOL 3 BUS OUD-TURNHOUT Geïntegreerd inspectieverslag POD MI Inspectiedienst POD MI 4 GR/OUD-TURNHOUT/W65B-RMID-RMIB-SCP/2014 Betreft: Geïntegreerd inspectieverslag Geachte Voorzitter, Hierbij vindt u het verslag van de inspecties die plaatsvonden in uw centrum tussen 19 en 21/08/2014. Dit inspectieverslag bestaat uit drie delen: - Een algemene analyse over het verloop van de inspectie, de resultaten van de inspecties en de aanbevelingen - Een bijlage per gecontroleerde materie met de verschillende boekhoudkundige tabellen en uitleg over de gevolgde procedure - De controletabellen per begunstigde - Indien u vragen hebt over deze controle, kunt u contact opnemen met uw inspecteur via mi.inspect_office@mi-is.be. Briefwisseling dient gericht te worden aan de Programmatorische Overheidsdienst Maatschappelijke Integratie, Armoedebestrijding en Sociale Economie (POD MI), Dienst Inspectie, WTC II, Koning Albert II-laan 30, 1000 Brussel. 1

2 1. Inleiding De missie van de POD Maatschappelijke integratie is de voorbereiding, uitvoering, evaluatie en opvolging van het federale beleid voor maatschappelijke integratie, waardoor ieders sociale grondrechten op duurzame wijze worden gegarandeerd. De controles die door de inspectiedienst in de OCMW s worden uitgevoerd, passen in deze missie en gaan uit van de volgende visie ; - Controle op de toepassing van de federale wetgeving voor maatschappelijke integratie aan de hand van juridische, administratieve en financiële inspecties - Advies aan de OCMW's over het wettelijk kader en de concrete toepassing van de regelgeving - Kennis: door haar schakelfunctie tussen de administratie en de actoren op het terrein draagt de dienst inspectie bij tot de strategische voorbereiding van het beleid inzake maatschappelijke integratie. Om deze opdracht tot een goed einde te brengen, stelt de inspectiedienst zich de volgende doelstellingen: - Toezien op een uniforme en correcte toepassing van de wetgeving en reglementering aangaande de subsidies die de federale staat toekent aan de OCMW s. - Houden van doelgerichte, uniforme en periodieke controles van de OCMW s op boekhoudkundig, administratief en juridisch vlak. Deze controles dragen bij tot de gelijke wettelijke behandeling van de gebruikers van de OCMW-diensten. - Verzamelen van informatie om het beleid inzake maatschappelijke integratie en armoedebestrijding te optimaliseren. - Uitbouwen van structurele en kwalitatieve relaties met de OCMW s (belangrijkste partners van de federale administratie) met het oog op een goede communicatie en een kwaliteitsvolle dienstverlening. - Uitwisselen van informatie met de interne diensten van de POD MI. - Meewerken aan het actieplan voor de strijd tegen de sociale fraude waartoe in 2011 door de Regering werd besloten. Met deze controles wil de dienst inspectie de waarden van de POD MI verdedigen: - Respect - De kwaliteit van de dienstverlening en klantvriendelijkheid - Gelijke kansen voor iedereen - Diversiteit - Openstaan voor verandering De procedure voor de controles wordt toegelicht op de website van de POD MI ( 2

3 2. Controles Omschrijving Jaargang controle Bijlage 1 Wet van 02/04/1965: controle van de GEEN CONTROLE Bijlage 1: Controle van de medische kosten medische bewijsstukken 2 Wet van 02/04/1965: boekhoudkundige controle Bijlage 2: Controle op de wet van 2 april Recht op Maatschappelijke Integratie: controle van de sociale dossiers 2013 Bijlage 3: Controle van de sociale dossiers voor MI 4 Recht op Maatschappelijke Integratie: boekhoudkundige controle Bijlage 4: Controle van de subsidies voor MI 5 Stookoliefonds (verwarmingstoelage) GEEN CONTROLE Bijlage 5: Controle van het stookoliefonds 6 Fonds voor Maatschappelijke Participatie en Culturele en Sportieve Ontplooiing 2012 Bijlage 6: Controle van de subsidies voor SCP 7 Sociaal Gas- en Elektriciteitsfonds GEEN CONTROLE Bijlage 7: Controle van de Energiefonds-subsidies U vindt een gedetailleerde beschrijving van de uitgevoerde controles in de bijlagen van deze brief. 3. Voorbereiding en verloop van de inspectie De inspecteur heeft de controles in uitstekende werkomstandigheden kunnen uitvoeren. Tevens wenst de inspecteur de goede medewerking van uw personeelsleden te benadrukken. Zij beantwoordden alle gestelde vragen en hebben indien nodig bijkomende informatie verschaft. De inspecteur heeft de bewijsstukken ontvangen die per mail aan uw OCMW gevraagd werden om de controle op een correcte manier te kunnen voorbereiden. Deze stukken waren van een goed kwaliteit. Er wordt wel gevraagd geen rechtzettingen meer aan dossiers en periodes door te voeren nadat er een controledatum werd afgesproken. Er werden namelijk na het maken van de afspraak nog ontvangsten RMI doorgegeven naar de POD MI. Dit bemoeilijkt de controle. 3

4 4. Resultaten en aanbevelingen De onderstaande tabellen geven een overzicht van de vaststellingen en de aanbevelingen per gecontroleerde materie: Wet van 02/04/1965, boekhoudkundige controle Voor de vier jaren die gecontroleerd werden heeft de inspecteur vastgesteld dat met uitzondering van slechts enkele dossiers de uitgaven correct betoelaagd werden. Dit getuigt van een goede opvolging van de dossiers. Recht op Maatschappelijke Integratie, controle van de sociale dossiers Bij de controle van de dossiers werden in bijna alle dossiers tekortkomingen vastgesteld met betrekking tot de naleving van een aantal wettelijke bepalingen. Deze tekortkomingen dienen dringend aangepakt te worden. Bij een aantal dossiers maakt de inspecteur een aanbeveling. Deze aanbevelingen hebben als doel de interne werking te verbeteren. Ondanks de vele opmerkingen is het positief vast te stellen dat het OCMW open staat voor verbetering. -Er worden sociale verslagen in verschillende vormen gehanteerd door het OCMW. Het sociaal verslag neemt drie vormen aan: een onderdeel van het sociaal-financieel verslag, het verslag van softwareleverancier Cipal of een apart getypt verslag. Het wordt aanbevolen naar een uniform sociaal verslag te gaan binnen het OCMW. -Er ontbreken trimestriële evaluaties bij de gecontroleerde studentendossiers waarvoor het OCMW een verhoogde tegemoetkoming krijgt. Bovendien wordt het GPMI-contract getekend na de ingangsdatum van het contract. Er moeten trimestriële evaluaties aanwezig zijn in studentendossiers waarvoor het OCMW een verhoogde tegemoetkoming krijgt. Bij afwezigheid van deze evaluaties zal vanaf 1/01/2015 de verhoogde tegemoetkoming teruggevorderd worden. Er wordt ook aangeraden alle informatie over de specifieke situatie van de studenten met volledig leerplan nog eens te herlezen. Deze wordt uitgelegd in de omzendbrief van 03/08/2004 die beschikbaar is op onze website en die ik u verzoek aandachtig te lezen. Het GPMI-contract is pas geldig vanaf datum ondertekening. Het OCMW verliest het recht op de verhoogde tegemoetkoming voor de periode die niet gedekt is door een GPMIcontract. - De toekenningsdatum valt niet steeds samen met de datum aanvraag van het RMI onder de vorm van leefloon. Er wordt niet gemotiveerd waarom de toekenningsdatum afwijkt van de aanvraagdatum Het OCMW kan niet vrij bepalen wanneer een dossier van start gaat: daarvoor dient de datum aanvraag, inschreven in het register. Voor toekenningen met terugwerkende kracht kan hiervan per uitzondering in beperkte mate van afgeweken worden indien er gegronde 4

5 redenen zijn, duidelijk uiteengezet en gemotiveerd in een sociaal verslag. Het bijvoorbeeld toekennen van een leefloon om intussen opgelopen schulden af te betalen wordt niet toegestaan. De startdatum voor het uitkeren van een leefloon is de datum aanvraag. Als hiervan (in beperkte mate) afgeweken wil worden moet dit gemotiveerd worden via het sociaal verslag. - In enkele dossiers klopten de identificatiegegevens niet met de feitelijke toestand. Zo klopte de gezinssamenstelling zoals die was op datum aanvraag niet altijd, of was er sprake in dossiers van een samenwonende ouder, maar konden via de rubriek identificatie van het sociaal verslag de identificatiegegevens niet teruggevonden worden Er moet nauwlettend nagekeken worden of de identificatiegegevens zoals vermeld in het sociaal verslag correct en volledig zijn met de feitelijke situatie op het moment van de opmaak van het verslag - Als iemand vrijgesteld wordt van de werkbereidheidsvereiste wordt dit niet steeds gemotiveerd waarom dit zo is. De werkbereidheid moet onderzocht worden via het sociaal onderzoek. Daarom wordt het aanbevolen in het sociaal verslag een aparte rubriek werkbereidheid op te nemen, waar indien nodig de motivatie van de vrijstelling van werkbereidheid kan toegelicht worden -bij de kennisgeving van de toekenningsbeslissingen worden de berekeningen niet vermeld. De wijze van berekening ontbreekt systematisch. Als er wisselende inkomsten zijn adviseerde de inspecteur bij de vorige controle om tenminste jaarlijks één oorspronkelijke beslissing te nemen en te betekenen die vermeldt dat er leefloon wordt toegekend vanaf dd/mm/yy en dat er rekening wordt gehouden met wisselende inkomsten per maand. Dit doet het OCMW wél. Er is dan wel bijvoorbeeld halfjaarlijks een overzichtsbrief nodig met de bedragen en berekeningswijzen die naar de klant gestuurd wordt als kennisgeving. Dit gebeurt niet. Het OCMW dient er zorg voor te dragen dat tenminste de maandelijkse berekeningen steeds worden goedgekeurd door de Raad. Hiervan is geen bewijs. Wanneer de beslissing betrekking heeft op een geldsom, moet het toegekende bedrag worden vermeld, alsook de wijze van berekening (artikel 21 2 van de wet van 26/05/2002). De wijze van berekening moet vermeld worden in de kennisgeving van de beslissing. Bij een aanvullend leefloon heeft het OCMW de keuze: -ofwel tenminste jaarlijks één oorspronkelijke beslissing nemen en betekenen die vermeldt dat er leefloon wordt toegekend vanaf dd/mm/yy en dat er rekening wordt gehouden met wisselende inkomsten per maand. Daarenboven wordt er bijvoorbeeld halfjaarlijks een overzichtsbrief verstuurd met de bedragen en berekeningswijzen. Deze bedragen moeten goedgekeurd zijn door de Raad; ofwel betekent het OCMW maandelijks de beslissingen betreffende het aanvullend leefloon, met telkens het toegekende bedrag en de wijze van berekening erbij vermeld. 5

6 Recht op Maatschappelijke Integratie, boekhoudkundige controle Er werden een aantal ontvangsten niet doorgegeven. Er werd in een aantal dossiers gecompenseerd. Dit wil zeggen dat wat als leefloon werd uitgegeven door het OCMW niet steeds werd doorgegeven aan de POD MI als er ook een effectieve ontvangst door het OCMW gerealiseerd werd. Het OCMW geeft in dit soort dossiers rechtstreeks het verschil aan (uitgave-ontvangst). Dit is niet transparant en werk fouten in de hand. In haar aangiftes naar de POD MI moet het OCMW transparanter werken. Wat uitbetaald en ontvangen wordt aan leefloon moet als dusdanig worden doorgegeven aan de POD MI. Wat er effectief aan leefloon uitbetaald werd door het OCMW dient het OCMW aan te geven aan de POD MI. Pas op het moment dat het OCMW stopt met uitbetalen in een dossier dient er stopgezet te worden via formulier C. Wat er later effectief ontvangen wordt door het OCMW (bijvoorbeeld terugbetaling werkloosheidskas, terugbetaling leefloon door begunstigde, ) dient aangegeven te worden via formulier D. Fonds voor Maatschappelijke Participatie en Culturele en Sportieve Ontplooiing Het moet duidelijk zijn aan wie er toelagen verstrekt worden, via individuele aanvragen of deelnemerslijsten. Het verdelen van bijvoorbeeld filmtickets zonder te weten wie ze krijgt is niet toegelaten. In het verleden verstrekten geestelijken tickets aan personen die niet bekend wilden worden. Het ging om mensen in kans armoede. Een toelage kan maar gegeven worden als de mensen zich bekend maken. Als mensen onbekend willen blijven is dat hun recht, maar is er geen recht op toelage. Het OCMW moet proberen deze mensen te overtuigen om zich kenbaar te maken, zodat deze kansarmen ook van de meer uitgebreide dienstverlening van het OCMW kunnen genieten 5 Debriefing en algemene opmerkingen Evolutie ten opzichte van eerdere controles Het is positief vast te stellen dat de opmerking bij de vorige controle van het Fonds voor Maatschappelijke Participatie en Culturele en Sportieve Ontplooiing betreffende betalingsbewijzen werd opgevolgd. Het OCMW kon bij deze controle steeds bewijzen dat als het OCMW de financiële tegemoetkoming rechtstreeks stort aan de gebruiker deze begunstigde een effectief betalingsbewijs leverde met betrekking tot deze activiteit. Wat betreft de controle RMI-dossiers kon vastgesteld worden dat het OCMW goede wil vertoont om de werking van het OCMW en de samenstelling van dossiers conform de wetgeving en omzendbrieven te verbeteren. Zo werd er rekening gehouden met de opmerking 6

7 bij de vorige controle om beslissingen niet langer te beperken in de tijd. Met de andere opmerkingen die geformuleerd werden tijdens de controle van 2012 werd in de gecontroleerde dossiers nog niet steeds volledig rekening gehouden. Debriefing De resultaten van de controles werden overlopen met de voorzitter, secretaris, financieel beheerder, stafmedewerker en enkele maatschappelijk assistentes, waarbij een duidelijke wil tot verbetering van de situatie werd vastgesteld. Zo wordt er wat betreft de RMI-dossiers gewerkt aan een uniforme samenstelling van de dossiers en het gebruik van dezelfde documenten door de verschillende maatschappelijk assistenten. De inspectie geeft het OCMW de nodige tijd om de hierboven geformuleerde aanbevelingen om te zetten in de praktijk, in de veronderstelling dat bij een volgende controle de dossiers duidelijk aan kwaliteit winnen. 5. Conclusie De onderstaande tabellen geven een overzicht van de eventuele subsidietekorten en de te veel ontvangen subsidies. Te weinig ontvangen toelagen Controle Wet van 02/04/1965, boekhoudkundige controle Recht op Maatschappelijke Integratie, boekhoudkundige controle Periode Terugvorderingsprocedure Zie bijlage Zie bijlage 4 Te veel ontvangen subsidies Controle Periode Terug vordering Terugvorderingsprocedure Terugvorderingsperiode Wet van 02/04/1965, boekhoudkundige controle Jaren ,07 Door onze diensten Op een van de volgende maandelijkse kostenstaten Recht op Maatschappelijke Integratie, controle van de sociale dossiers Jaar 2013 Cfr. bijlage nr. 3 Door onze diensten Op een van de volgende maandelijkse kostenstaten Recht op Maatschappelijke Integratie, boekhoudkundige controle Jaren ,49 Door onze diensten Op een van de volgende maandelijkse kostenstaten Mag ik u verzoeken om uw akkoord binnen een termijn van 15 dagen volgend op de ontvangst van dit verslag te verzenden naar mi.inspect_office@mi-is.be 7

8 Als er geen antwoord volgt binnen de opgelegde termijn wordt dit beschouwd als een aanvaarding van de resultaten van de inspectie. Met vriendelijke groeten, Voor de Voorzitter van de POD Maatschappelijke Integratie : De directeur-generaal, Anne-Marie VOETS 8

9 BIJLAGE 2: CONTROLE VAN DE SUBSIDIE TOEGEKEND IN HET KADER VAN DE WET VAN 02 APRIL 1965 PERIODE VAN 2009 T/M 2012 De boekhoudkundige controle bestaat, voor de gecontroleerde periode, voornamelijk uit de vergelijking van de uitgaven en ontvangsten van maatschappelijke steun en van de tewerkstellingen die geregistreerd en samengevoegd worden in de boekhouding van het OCMW, met degene die de POD MI betoelaagd. De verschillen tussen de betalingen en de toelagen worden zo opgespoord. 1. DE FINANCIELE RESULTATEN VAN DE CONTROLE (MET UITZONDERING VAN DE TEWERKSTELLINGEN IN ARTIKEL 60 7) 1.1 Analyse van de uitgaven De controle die uitgevoerd werd op basis van uw stukken heeft het volgende aan het licht gebracht: eventueel te weinig ontvangen toelagen. U vindt een gedetailleerde beschrijving van de te weinig ontvangen toelagen vindt u in controletabel 2B. 1.2 Analyse van de ontvangsten De controle die uitgevoerd werd op basis van uw boekhoudkundige stukken heeft een te veel ontvangen toelage aan het licht gebracht van 772,07. U vindt een gedetailleerde beschrijving van de niet doorgegeven terugvorderingen per begunstigde in controletabel nr. 2C. 2. CONTROLE VAN DE FINANCIELE STEUN VAN DE TEWERKSTELLINGEN IN HET KADER VAN ARTIKEL 60 7 VAN DE ORGANIEKE WET VAN 08/07/1976 BETREFFENDE DE OCMW S. De controle uitgevoerd op basis van uw boekhoudkundige stukken heeft het volgende aan het licht gebracht: eventueel te weinig ontvangen toelagen. U vindt een gedetailleerde beschrijving van de eventueel te weinig ontvangen toelagen in controletabel 2E. 3. CONCLUSIES Voor de gecontroleerde periode heeft uw OCMW een te veel aan toelagen ontvangen van 772,07 (zie hierboven 1.2 en controletabel nr. 2C) Dit bedrag zal het voorwerp uitmaken van een terugvordering op een volgende subsidie die u zal worden uitbetaald. Met betrekking tot de eventueel te weinig ontvangen toelagen (zie controletabellen 2B en 2E)), zouden de overeenstemmende subsidies u nog kunnen worden terugbetaald, op voorwaarde dat de termijnen 9

10 voor de verzending van de A- en B-formulieren (45 dagen) en van de D-formulieren (12 maanden) oorspronkelijk werden nageleefd (hoofdstuk 2, artikel 9 en artikel 12 van de wet van 2 april 1965). Tevens dienen alle wettelijke voorwaarden vervuld te zijn die de terugbetaling van deze steun mogelijk maken (art. 5 en 11 2 van de wet van 2 april 1965). Om te weten of er nog een eventueel recht geldt voor de inning van de eventueel te weinig ontvangen toelagen, kunt u contact opnemen met onze frontdesk (vraag@mi-is.be of tel 02/ ) om een lijst te bekomen van de formulieren die geweigerd werden (en de uitleg over de foutieve codes). Deze lijst zal via verstuurd worden. Bovendien zal de frontdesk u kunnen uitleggen welke procedure gevolgd moeten worden. 10

11 BIJLAGE 3: CONTROLE VAN DE DOSSIERS MET BETREKKING TOT DE WET VAN 26/05/2002 INZAKE HET RECHT OP MAATSCHAPPELIJKE INTEGRATIE, OVEREENKOMSTIG ARTIKEL 57 VAN HET KB VAN 11/07/2002, JAAR 2013 De controle had betrekking op de volgende elementen: - de analyse van de procedure die toegepast dient te worden in het kader van de wet van 26/05/2002; - en de controle van de toepassing van de wetgeving op het fonds, op basis van een selectie van individuele dossiers. 1. ALGEMENE ANALYSE VAN DE PROCEDURE Dit is de procedure die toegepast dient te worden in het kader van de wet: a) inschrijving van de aanvragen in een register; b) afleveren van een ontvangstbewijs; c) opstellen van een aanvraagformulier; d) aanwezigheid van bewijsstukken; e) maatschappelijk onderzoek uitgevoerd door de maatschappelijk werker om na te gaan wat de situatie van de aanvrager is op het ogenblik van de indiening van de aanvraag; f) beslissing van de Raad voor Maatschappelijk Welzijn binnen de 30 dagen volgend op de aanvraag + kennisgeving aan de betrokkene binnen de 7 dagen. De inspecteur heeft vastgesteld dat er op volgende punten van de procedure nog verbetering mogelijk is: o opstellen van een aanvraagformulier (intake) o het sociaal verslag naar aanleiding van maatschappelijk onderzoek uitgevoerd door de maatschappelijk werker o Het OCMW betekent de toekenningsbrieven leefloon niet: Elke beslissing moet genomen worden binnen de 30 dagen na de aanvraag, zowel voor een toekenning als voor een weigering en moet binnen de 8 dagen betekend worden (artikel 21 4 van de wet). 2. CONTROLE VAN DE INDIVIDUELE DOSSIERS OP BASIS VAN EEN STEEKPROEF 10 individuele dossiers werden gecontroleerd. U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle per begunstigde in controletabel nr CONCLUSIES In bepaalde dossiers die vermeld worden in controletabel nr. 3 heeft uw centrum de procedure met betrekking tot de het recht op maatschappelijke integratie niet nageleefd en/of de wetgeving niet op een correcte manier nageleefd; de aanbevelingen terzake werden geformuleerd in deel 1 van dit verslag. De bijkomende informatie die gevraagd wordt voor de dossiers die vermeld worden in controletabel nr.3 zal aan uw inspecteur worden overgemaakt via zijn adres dat u werd meegedeeld tijdens de inspectie, en dit voor het einde van de maand volgend op de ontvangst van dit rapport. Het overzicht van de dossiers waarvoor verbeteringen zullen worden uitgevoerd door onze diensten wordt vermeld in controletabel nr

12 BIJLAGE 4: CONTROLE VAN DE SUBSIDIES DIE WORDEN TOEGEKEND IN HET KADER VAN DE WET VAN 26/05/02 MET BETREKKING TOT HET RECHT OP MAATSCHAPPELIJKE INTEGRATIE PERIODE 2012 T/M 2012 De boekhoudkundige controle bestaat voornamelijk uit de vergelijking, tijdens de gecontroleerde periode, van de uitgaven en terugvorderingen van het leefloon en van de tewerkstellingen die geregistreerd en samengevoegd worden in de boekhouding van het OCMW met degene die de POD MI subsidieert. De verschillen tussen de betalingen en de subsidie worden zo opgespoord. 1. ANALYSE VAN DE REKENINGEN (MET UITZONDERING VAN DE UITGAVEN DIE VOORTVLOEIEN UIT DE TEWERKSTELLINGEN IN HET KADER VAN ARTIKEL 60 7 VAN DE ORGANIEKE WET VAN 8 JULI 1976 BETREFFENDE DE OCMW S) 1.1. Analyse van de uitgaven De controle uitgevoerd op basis van uw stukken heeft het volgende aan het licht gebracht: een te veel ontvangen toelage van 3.055,73 en een eventueel te weinig ontvangen toelage. U vindt een gedetailleerde beschrijving van de te veel ontvangen toelagen in controletabel nr. 4 A. De eventueel te weinig ontvangen toelagen vindt u in controletabel 4B Analyse van de ontvangsten De controle uitgevoerd op basis van uw stukken heeft het volgende aan het licht gebracht: een te veel ontvangen toelage van 3.203,76 U vindt een gedetailleerde beschrijving van de te veel ontvangen toelage per begunstigde in controletabel nr. 4C. 2. ANALYSE VAN DE TEWERKSTELLINGEN IN HET KADER VAN ARTIKEL 60 7 VAN DE ORGANIEKE WET VAN 08/07/1976 BETREFFENDE DE OCMW S De controle van de tewerkstellingen in het kader van artikel 60 7 heeft het volgende aan het licht gebracht: een eventueel te weinig ontvangen toelage U vindt een gedetailleerde beschrijving van de eventueel te weinig ontvangen toelagen in controletabel 4E. 3. CONCLUSIES Voor de gecontroleerde periode, komt de vergelijking van de resultaten neer op het volgende: Uw OCMW heeft voor een bedrag van 6.259,49 te veel aan toelagen ontvangen Deze te veel ontvangen toelagen zullen door mijn diensten teruggevorderd worden. 12

13 Uw OCMW heeft mogelijk tevens te weinig subsidies ontvangen voor de dossiers waarvan de lijst (zie controletabel 4B en 4E) werd bezorgd. De desbetreffende subsidies zouden u nog kunnen worden terugbetaald, maar op voorwaarde dat de termijn van 45 dagen wordt nageleefd en dat u zelf uw regularisaties aan mijn diensten bezorgt (artikel 21 6 van de wet van 26/05/2002) Om te weten of er nog een eventueel recht geldt voor de inning van dit subsidietekort en hoe u dit recht kunt laten gelden, kunt u contact opnemen met onze frontdesk (vraag@mi-is.be of tel. 02/ ) om zo een lijst te krijgen van de formulieren die geweigerd werden (en uitleg over de foutieve codes). Deze documenten zullen u per mail bezorgd worden. 13

14 BIJLAGE 6: CONTROLE VAN HET GEBRUIK VAN DE SUBSIDIE TOEGEKEND IN DIT KADER, VAN DE MAATREGELEN TER BEVORDERING VAN DE SOCIALE PARTICIPATIE EN VAN DE CULTURELE EN SPORTIEVE ONTPLOOIING VAN DE GEBRUIKERS VAN DE OCMW-DIENSTEN, EN VAN DE SPECIFIEKE KINDERARMOEDEMAATREGEL VOOR HET JAAR 2012 De inspectie wordt uitgevoerd op 3 niveaus: - Algemene analyse van het gebruik van het fonds; - Boekhoudkundige controle waarbij de cijfergegevens in OCMW-boekhouding vergeleken worden met de subsidies toegekend door de POD MI - De controle van alle of van een steekproef van bewijsstukken voor alle soorten activiteiten. 1. ALGEMENE ANALYSE VAN HET GEBRUIK VAN HET FONDS Subsidie toegekend aan het OCMW bij koninklijk besluit: (activiteiten) (gerecycleerde computers) (kinderarmoede). Deze bedragen werden (met uitzondering van het bedrag voor de gerecycleerde computers) volledig gebruikt. het fonds wordt gebruikt voor een beperkt aantal activiteiten (voornamelijk ten laste name van internetabonnementen) 2. BOEKHOUDKUNDIGE CONTROLE Boekhoudkundige tabel op basis van de rekeningen van het OCMW JAAR EFFECTIEVE UITGAVEN OCMW EFFECTIEVE INKOMSTEN OCMW SUBSIDIES AANVAARD DOOR DE CEL DSO VAN DE POD MI SUBSIDIES AANVAARD NA INSPECTIE BOEKHOUDING , CONTROLE VAN DE BEWIJSSTUKKEN 3.1. Controle van de activiteiten van de algemene maatregelen Alle effectieve betalingen en facturen werden gecontroleerd (op basis van bewijsstukken). U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle per begunstigde in controletabel nr. 6A Gerecycleerde computers Geen dossiers 14

15 3.3. Controle van de activiteiten van de specifieke kinderarmoedemaatregel 5 effectieve betalingen en facturen werden gecontroleerd (op basis van bewijsstukken). U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle per begunstigde in controletabel nr. 6C. 4. CONCLUSIES Er werd vastgesteld dat de toegekende subsidie werd besteed conform de geldende wetgeving en richtlijnen. 15