FAILLISSEMENTSVERSLAG Nummer: 4 Datum: 14 april 2014

Transcriptie

1 Identiek aan het digitaal ingediende verslag FAILLISSEMENTSVERSLAG Nummer: 4 Datum: 14 april 2014 Gegevens onderneming : De besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid NLSV BEHEER B.V., statutair gevestigd te Rotterdam, kantoorhoudende het Beursplein 37 te Rotterdam. Insolventienummer : F.10/13/546 Rechtbank : Rotterdam Datum uitspraak : 30 mei 2013 Curator : mr. V. Terlouw Rechter-Commissaris : mr. R. Kruisdijk Eigen aangifte : Het faillissement is uitgesproken op verzoek van een voormalig werknemer. Activiteiten onderneming : Volgens de Kamer van Koophandel zou het een financiële holding zijn met als activiteit het beheren van ondernemingen. Feitelijk hield de onderneming zich bezig met de verkoop van vastgoedcertificaten (of beter: vastgoedobligaties) en de aankoop/ontwikkeling van het onroerend goed dat met de aangetrokken gelden werd verworven. Een en ander zag op te ontwikkelen studentenhuisvesting in Leiden. Op de inleg zou men gedurende 5 jaar 7% rendement vergoed krijgen en na 5 jaar zou de volledige inleg terugbetaald worden. De activiteiten van NLSV zijn abrupt tot een einde gekomen toen op 15 april 2013 na een tip van de AFM de FIOD is binnengevallen op verdenking van kort gezegd fraude. Niet alle aangetrokken gelden zouden zijn aangewend voor het doel waarvoor ze verstrekt waren: de aankoop/ontwikkeling van vastgoed. 1

2 Omzetgegevens : Omzet over 2011: onbekend Omzet over 2012: onbekend Omzet over 2013: onbekend Personeel gemiddeld aantal : Nihil Verslagperiode Vorige verslagen : 15 januari 2014 t/m 11 april 2014 : juni oktober januari 2014 Bestede uren in verslagperiode : 30,7 uur Bestede uren totaal : 128,2 uur 1. Inventarisatie Aantal bijlagen : 1. Tussentijds financieel verslag 2. Crediteurenlijst In lijn met de uitspraak van Hoge Raad van 21 januari 2005 (JOR 2005/ /104) wordt op- de stand van gemerkt dat dit verslag niet beoogt om verantwoording af te leggen over de boedel of een volledig inzicht te geven. Individuele schuldeisers kunnen geen rech- ten ontlenen aan dit verslag. 1.1 Directie en organisatie NLSV Beheer B.V., nader te noemen: NLSV, is opgericht op 2 februari Enig aandeelhouder en bestuurder is Stichting NLSV, waarvan de heer C.H. Smit enig bestuurder is. Geplaatst en gestort kapitaal EUR ,--. Aandelenvolstorting Verwezen wordt naar punt 10.3 van dit verslag. 1.2 Winst en verlies 2

3 Resultaat na belastingen 2010: onbekend Resultaat na belastingen 2011: onbekend Resultaat per datum faillissement: niet bekend 1.3 Balanstotaal Balanstotaal ultimo 2010: EUR Balanstotaal ultimo 2011: onbekend Balanstotaal per datum faillissement: niet bekend 1.4 Eigen vermogen Eigen vermogen ultimo 2010: EUR -/ Eigen vermogen ultimo 2011: onbekend Eigen vermogen per datum faillissement: niet bekend. Zie paragraaf 8.1 ten aanzien van de staat van de administratie. 1.5 Lopende procedures Op datum faillissement waren er geen lopende procedures. 1.6 Verzekeringen De lopende verzekeringen zijn in onderzoek. Er zijn geen verzekeringen aangetroffen op naam van curanda. 1.7 Huur Curanda houdt kantoor aan het Beursplein 37 te Rotterdam. De huurovereen- komst is met machtiging rechter-commissaris opgezegd ex art 39 Fw. De oplevering van het pand leeg en bezemschoon heeft inmiddels plaatsge- vonden. 1.8 Oorzaak faillissement Eén van de oorzaken zal zijn het feit dat zoals is erkend door de bestuurder de heer Smit welke thans in detentie zit vanwege de rol die justitie hem toedicht bij dit alles de door middel van de uitgegeven vastgoedcertificaten opgehaalde 3

4 financiële middelen niet zijn aangewend voor de verwerven en/of ontwikkeling van vastgoed, maar door de heer Smit en de heer Gejas zijn aangewend voor andere (privé) uitgaven. Hierdoor althans mede hierdoor waren er onvoldoen- de financiële middelen om aan alle verplichtingen te kunnen voldoen. Naar de overige oorzaken van het faillissement zal nader onderzoek worden ver- richt. Derde verslag Voormelde gang van zaken heeft te gelden als de (belangrijkste) oorzaak van het faillissement. 2. Personeel 2.1 Aantal ten tijde van faillissement Onbekend, vermoedelijk geen (meer). 2.2 Aantal in jaar vóór faillissement Vijf 2.3 Datum ontslagaanzegging Niet aan de orde. 3. Activa Met een aantal voormalig personeelsleden heeft nog overleg plaatsgevonden over achterstallig salaris en provisies die curanda verschuldigd zou zijn. Daarnaast heeft de curator met enkelee personeelsleden gesproken over de gang van zaken bij cu- randa. Onroerende zaken 3.1 Beschrijving Curanda is eigenaar van een tweetal appartementen in een complex te Leiden. Deze appartementen zouden nog verder ontwikkelt moeten worden. De status hiervan wordt onderzocht. 4

5 Curanda is dus eigenaar van een tweetal appartementen in een complex te Lei- gaan worden, den. Ook de overige appartementen zouden aan curanda verkocht maar deze overeenkomsten zijn vanwege het faillissement ontbonden. De appartementen bevinden zich in een niet afgebouwde staat. De aannemer heeft vanwege het faillissement zijn werkzaamheden gestaakt. De twee appartementen zijn allebei belast met een hypotheekrecht. Overleg vindt plaats met de hypotheekhouders. Derde verslag Voormeld overleg is nog steeds gaande. Complicerende factor hierbij was een door de aannemer ingeroepen retentierecht op de twee appartementen. De verwachting is dat een en ander komende verslagperiode afgewikkeld kan gaan worden. Ten aanzien van één van de appartementsrechten vindt er overleg plaats tussen hypotheekhouders en een mogelijke koper. De afspraak is dat de curator enkel een materiële verkoopinspanning zal verrichten tegen voldoening van een boedelbij- drage. Ten aanzien van het andere appartementsrecht heeft te gelden dat er overleg plaatsvindt tussen de hypotheekhouder en de curator nu er voor dit appartements- kan recht geen koper is die een bod wil uitbrengen waarmee de hypotheekhouder instemmen. Complicerende factor hierbij is dat er sprake is van een gedeeltelijk hypotheekrecht met de stichting Stichting Participanten NLSV. Deze stichting al geruime tijd zonder bestuur - is nimmer actief geweest, maar heeft met de hypotheekhouder(s) voornoemd die financiële middelen heeft/hebben ingebracht voor de aankoop van het appartement, wel een gedeeld hypotheekrecht. Gezocht wordt naar een oplos- sing voor deze situatie. 5

6 Bedrijfsmiddelen 3.2 Beschrijving Curanda is eigenaar van een beperkte kantoorinventaris. De kantoorinventaris is na toestemming van de rechter-commissaris verkocht aan Hahebo Boxmeer B.V.. voor een bedrag van EUR 484. Hahebo heeft voorts het pand leeg en bezemschoon achtergelaten. Afgelopen verslagperiode zijn de computers van curanda welke door de FIOD waren ingenomen verkocht voor EUR 968,-- incl. BTW. 3.3 Verkoopopbrengst EUR 1.452, Bodemvoorrecht fiscus De fiscus heeft een voorrecht op de bodemzaken als bedoeld in artikel 22 lid 3 Iw juncto artikel 21 lid 2 Iw Voorraden/onderhanden werk 3.5 Beschrijving voorraad 3.6 Beschrijving onderhanden werk 3.7 Overig actief Op de bankrekening van curanda stond op faillissementsdatum een creditsaldo van EUR 57,26. De curator heeft de bank verzocht dit bedrag aan de boedel te voldoen. De curator heeft daarnaast een bedrag aan kasgeld aangetroffen van EUR 27,93. Dit bedrag zal worden overgemaakt naar de boedelrekening. 6

7 Op basis van de administratie van curanda, het informatiememorandum wat is verstrekt aan participanten, het inschrijfformulier, de factuur van curanda aan de participanten en de akte uitgifte obligaties die alle participanten hebben gehad, kan niet anders dan worden geoordeeld dan dat participanten van curanda vast- bedrag aan goedcertificaten/obligaties kochten waarmee door hen feitelijk een curanda werd uitgeleend tegen een overeengekomen rentevergoeding en met de toezegging dat het bedrag bij einde looptijd zou worden terugbetaald. Tegen voormelde achtergrond is het relevant dat op faillissementsdatum nog gel- op of om- den op de Kwaliteitsrekening van de notaris aanwezig waren, welke streeks 10 juli 2013 derhalve na datum faillissement door de notaris aan de desbetreffende participant zijn terugbetaald. De curator heeft zich jegens de notaris op het standpunt gesteld dat die gelden aan curanda zijn geleend door de participanten en dus aan curanda toekomen. De notaris heeft hierop nog niet gereageerd. De omvang van wat er terugbetaald is, is nog onduidelijk. De notaris is om ophel- dering gevraagd, maar vooralsnog lijkt een en ander in ieder geval een bedrag te betreffen van circa EUR Daarnaast was curanda betrokken bij een studenthuisvestingsproject in Vlissinheeft overge- gen. Dit wordt verderr onderzocht. Derde verslag De notaris betwist dat de gelden welke zij na faillissementsdatum maakt aan verschillende participanten, van curanda zijn. Volgens haar zijn deze gelden van de participanten (gebleven). De curator heeft de notaris onderbouwd met stukken bericht dezee visie niet te de- de schade die len. De curator heeft de notaris inmiddels aansprakelijk gesteld voor de boedel door voormelde handelwijze heeft geleden. 7

8 Na meerdere verzoeken aan de notaris om aan te geven wat het exacte bedrag is wat is uitgekeerd, heeft de notaris op 12 november 2013 laten weten dat een en ander een bedrag zou betreffen van EUR ,10. Inmiddels is na verkregen machtiging door de curator een procedure aanhangig gemaakt tegen de notaris. De zaak staat op de rol van 14 mei 2014 voor conclusie van antwoord. 4. Eigendomsvoorbehoud 4.1 Eigendomsvoorbehoud 4.2 Reclamerechten 4.3 Retentierechten De aannemer (voorheen) belast met de ontwikkeling van voormelde twee appar- tementen heeft aangegeven zijn retentierecht terzake uit te oefenen. De aannemer heeft aangegeven geen vordering te hebben ter zake van de twee appartementen van curanda, maar wel andere vorderingen te hebben jegens curanda en daarom zijn retentierecht op de appartementen uit te oefenen. Een en ander wordt besproken met de hypotheekhouders. 5. Debiteuren 5.1 Omvang debiteuren Geen 6. Bank/zekerheden 6.1 Vordering van de bank Curanda bankierde bij ING Bank N.V. Op datum faillissement was er sprake van een creditsaldo van EUR 57,26 8

9 6.2 Lease Niet (meer) van toepassing. De leaseauto s waren reeds voor datum faillissement door de desbetreffende leasemaatschappijen opgehaald vanwegee betalingsach- terstanden. 6.3 Beschrijving zekerheden De onder punt 3.1 omschreven onroerende zaken zijn belast met een (gezamen- partijen die lijk) eerste recht van hypotheek ad EUR ,-- van één of meer vastgoedcertificaten hebben aangekocht en wel via de notaris de betaling daar- aan Stich- voor hebben verricht. Helaas zijn er ook vele partijen die rechtstreeks ting NLSV hebben betaald en dus niet een eerste hypotheekrecht hebben gekre- gen (zie verder punt 9.1 van dit verslag). Zie paragraaf 3.1 van Uitwinning zekerheden Nog niet aan de orde. 7. Doorstart/voortzetten 7.1 Exploitatie De exploitatie van de april dit verslag De curator heeft overleg gehad met de hypotheekhouders die hebben aangege- verslag- ven hun rechten te willen uitoefenen. De verwachting is dat in komende periode een en ander zal plaatsvinden. De curator heeft een boedelbijdrage be- dongen voor zijn werkzaamheden. onderneming is beëindigd na voormelde inval van de FIOD in 7.2 Doorstart 9

10 8. Administratie 8.1 Toestand administratie De administratie wordt op dit moment nader bestudeerd. De FIOD heeft bij de inval in april 2013 alle fysieke en digitale administratie onder zich genomen in het kader van het strafrechtelijke onderzoek. De curator heeft op 17 juni 2013 deze fysieke administratie van de FIOD mogen ontvangen. De fysieke en digitale Zoals uit dit verslag blijkt is het niet mogelijk om op basis van de administratie van curanda uitspraken te doen over de cijfers 2011/2012 en Een jaarrekening 2011 is niet voorhanden en voor de cijfers 2012 en 2013 geldt dat betalin- ter verwer- gen/inkomsten niet (altijd) werden doorgegeven aan de accountant king, er kasbetalingenn zijn gedaan die nergens op gebaseerd kunnen worden en er betalingen zijn geboekt waartegenover geen inkoopfactuur staat. Daarnaast is er dus sprake van een groot aantal pinopnames waarvan volstrekt onduidelijk is wat er met deze gelden is gebeurd (zie hieronder). 8.2 Goedkeuring verklaring accountant 9. Pauliana/verrekening administratie is inmiddels (grotendeels) bestudeerd. 9.1 Verdachte transactiess Wordt zoals te doen gebruikelijk - onderzocht. Er is sprake van dit is namelijk bevestigd door de bestuurder van curanda dat de aangetrokken gelden van de vastgoedcertificaten niet altijd zijn aangewend voor het doel waarvoor ze aangetrokken (en verstrekt) zijn. Daar waar het zo 10

11 moest zijn dat een ander via een Stichting Participanten NLSV en/of een ingeschavaak eerst een kelde notaris zou lopen, hebben de aankopers van de certificaten brief gehad dat men dienen te betalen op een rekening van Stichting NLSV, dus niet de stichting Stichting Participanten NLSV. De heer Smit heeft aangegeven dat hij en de heer Gejas circa EUR ,--/EUR ,-- van dezee rekening heb- niet de uit- ben opgenomen en hebben aangewend voor privé-uitgaven, althans gaven waarvoor ze bedoeld waren. Pas wanneer een desbetreffende certificaatde notaris. Een koper hierover vragen ging stellen, werd men doorverwezen naar en ander zal nader worden onderzocht, waarbij overleg met de FIOD en/of OvJ zal plaatsvinden over de strafrechtelijke aspecten en gevolgen van een en ander. Onderzoek naar de gepleegde fraude vindt plaats. In dit kader heeft overleg plaatsgevonden met de heer Smit (bestuurder), voormavoor de goede lig werknemers, de notaris die betrokken was bij dit project en orde: dus niet bij de fraude en de OvJ en FIOD om te achterhalen wat er afgelo- gelden terecht pen maanden allemaa precies is gebeurd en waar de opgenomenn zijn gekomen. Derde verslag Vooralsnog is het onduidelijk waar de opgenomen gelden terecht zijn gekomen. Komende periode zal nader overleg plaatsvinden met de heer Smit inmiddels weer uit detentie over een en ander. Volgens de heer Smit zijn de opgenomen gelden opgegaan aan (zakelijke) onkos- ten en privé-uitgaven. 9.2 Maatregelen Nog niet van toepassing. 10. Bestuurdersaansprakelijkheid 10.1 Boekhoudplicht In onderzoek. 11

12 10.2 Depot jaarrekeningenn De jaarrekening van 2010 is op 20 maart 2012 te laat gedeponeerd Onbehoorlijk bestuur Wordt als te doen gebruikelijk onderzocht Stortingsverplichting aandelen Onderzoek naar het volstorten van de aandelen is niet opportuun, nu curanda meer dan 5 jaar geleden is opgericht. Indien er al een vordering op de aandeel- houder zou bestaan, is deze inmiddels verjaard. Gezien voormelde malversaties (en de erkenning hiervan) is er evident sprake van onbehoorlijk bestuur. Ook het niet op orde hebben van de administratie en het te laat deponeren van de jaarrekening 2010 leiden tot dat oordeel. Het bestuur van curanda is door de curator aansprakelijk gesteld uit hoofde van kennelijk onbehoorlijk bestuur. Overleg vindt plaats. 11. Fiscus/UWV/overige preferente vorderingen 11.1 Vorderingen van de fiscus De fiscus heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR ,--. De fiscus heeft tot op Derde verslag De fiscus heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR ,--. heden een vordering ingediend van EUR , Vorderingen van het UWV Het UWV heeft (nog) geen vordering ingediend. Het UWV heeft een vordering ingediend van EUR ,76. 12

13 11.3 Overige preferente crediteuren Geen. 12. Crediteuren Voormalig werknemers van curanda menen nog vorderingen te hebben. De om- vang hiervan staat nog niet vast Aantal concurrente crediteuren Tot op heden hebben 17 crediteuren hun vordering ingediend. Hiervan zijn er 10 echte handelscrediteuren en 7 partijen met een vordering vanwege de aange- kochte vastgoedcertificaten. Tot op heden hebben 54 crediteuren hun vordering ingediend. Hiervan zijn er 24 echte handelscrediteuren en 30 partijen met een vordering vanwege de aange- kochte vastgoedcertificaten Bedrag concurrente crediteuren Door voormelde handelscrediteuren is een totale vordering ingediend van EUR ,22 De partijen met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten hebben tot op heden ingediend EUR ,35. De verwachting is dat komende periode deze bedragen zullen toenemen wanneer de volledige administratie is bestudeerd (en er vermoedelijk meer crediteuren aangeschreven kunnen worden). Door voormelde handelscrediteuren is een totale vordering ingediend van EUR ,45. 13

14 De partijen met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten hebben tot op heden ingediend EUR , Wordt het een eigenlijke opheffing of een vereenvoudigde afwikkeling Nog niet bekend Wordt aan concurrente crediteuren uitgedeeld Nog niet bekend. 13. Rechtbank 13.1 Toestemming afkoelingsperiode 13.2 Toestemming voortzetting bedrijf 13.3 Toestemming ontslag 13.4 Toestemming opzegging huur Op 30 mei 2013 is machtiging van de rechter-commissaris verkregen om de huur ex artikel 39 Fw op te mogen zeggen Toestemming activatransacties Nog niet van toepassing. Op 16 juli 2013 is toestemming van de rechter-commissaris verkregen om de beperkte inventaris aan Hahebo te mogen verkopen. Op 7 februari 2014 is toestemming van de rechter-commissaris verkregen om de computerapparatuur van curanda te mogen verkopen Toestemming procederen 14

15 Op 15 januari 2014 is toestemming van de rechter-commissaris verkregen om de procedure jegens de notaris aanhangig te mogen maken Termijn afwikkeling faillissement Nog niet bekend Plan van aanpak In de komende periode zullen met name de volgende onderwerpen aandacht ver- krijgen: a. inventarisatie van de crediteuren; b. afwikkelen eigendom appartementen; c. voeren procedure jegens de notaris; d. kwestie bestuurdersaansprakelijkheid en onregelmatigheden. 14. Garantstellingregeling Er is bij het Ministeriee van Justitie na goedkeuring rechter-commissaris een verzoek gedaan om een beroep te mogen doen op de Garantstellingsregeling Curatoren Dit verzoek is gehonoreerd. 15. Overig De boedel beschikt op dit moment nog over een bedrag van: EUR 1.443,39. Indiening volgend verslag: 14 oktober 2014 Rotterdam, 14 april 2014 V. Terlouw curator 15