Stichting Viva Las Vegas

Transcriptie

1 Veerle en Pablo Stichting Viva Las Vegas Veerle en Pablo Cornelis Matelieffstraat RL Almere Opgesteld door:

2 INHOUDSOPGAVE Pagina Rapportage 3 Voorwoord 4 Resultaten 5 Financiële positie 6 Ondertekening van de rapportage 7 Jaarstukken 2016 Jaarrekening 8 Balans per 31 december Winst-en-verliesrekening over Waarderingsgrondslagen 12 Toelichting op de materiële vaste activa 13 Toelichting op de activa 14 Toelichting op de passiva 15 Toelichting op de winst en verliesrekening 16

3 Rapportage 3

4 Aan: Stichting Viva Las Vegas t.a.v. Veerle en Pablo Cornelis Matelieffstraat RL ALMERE Almere, 28 maart 2018 Beste Veerle en Pablo, Ingevolge uw verzoek hebben wij de balans per 31 december 2016, alsmede de Winst- en verliesrekening over het jaar 2016, samengesteld. De jaarstukken zijn opgesteld aan de hand van de door u aan ons verstrekte gegevens en bescheiden bestaande uit: 1. Bankafschriften; 2. Inkoop- en verkoopfacturen; 3. Bijbehorende bescheiden. Met vriendelijke groet, Mevr. L. de Vries MyFinanceOnline 4

5 RESULTAAT IN EURO Ontwikkeling van opbrengsten en kosten Zoals blijkt uit de winst-en-verliesrekening bedraagt het resultaat Euro (2015: Euro). Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2016 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de winst-en-verliesrekening 2016 met ter vergelijking de winst-en verliesrekening over Opbrengsten en kosten zijn hierbij uitgedrukt in gehele euro's en in een percentage van de netto-omzet Verschil % % Bruto-Marge - Bruto-Marge % % Kostprijs van de omzet % % % % Bedrijfskosten - Lonen en salarissen % % Afschrijvingen 282 1% 0 0% Huisvestigingskosten 623 1% % Verkoopkosten % % Autokosten % % Overige bedrijfskosten % % % % Bedrijfsresultaat % % Financiële baten en (lasten) % % Resultaat % %

6 Financiële positie IN EURO In het navolgende hebben wij een analyse van de financiële positie van uw onderneming gemaakt. Opgemerkt dient te worden dat de omvang van balansposten in de loop van een jaar kan fluctueren en dat de waarde per balansdatum aanmerkelijk kan afwijken van een willekeurige andere in het verslagjaar gekozen datum. Kengetallen kunnen hierdoor zijn beïnvloed. Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 31 december 2016 met de overeenkomstige cijfers per 31 december 2015: % % Actief - Materiële vaste activa , ,6 Totaal materiële vaste activa , ,6 - Vorderingen en overlopende activa , ,7 Totaal vorderingen , ,7 Liquide middelen , , , ,0 Passief Eigen vermogen , ,0 Reserves ,5 0 0,0 Eigen vermogen , ,0 Kortlopende schulden en overlopende passiva , , , ,0 6

7 Ondertekening van de rapportage Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij steeds gaarne bereid. Almere, 28 maart 2018 Linda de Vries MyFinanceOnline 7

8 JAARREKENING 8

9 BALANS PER 31 december 2016 NA WINSTBESTEMMING IN EURO ACTIVA Materiele vaste activa Vorderingen - Debiteuren Nog te ontvangen bedragen Vorderingen op belastingen Overige vorderingen Liquide middelen Totaal activa

10 BALANS PER 31 december 2016 NA WINSTBESTEMMING IN EURO PASSIVA Stichtingsvermogen - Stichtingsvermogen Reserves Kortlopende schulden - Schulden aan leveranciers Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva Totaal passiva

11 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 IN EURO Netto-omzet Kostprijs van de omzet Bruto-marge Bedrijfskosten - Lonen en salarissen Afschrijvingen Huisvestigingskosten Verkoopkosten Autokosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Incidentele baten en lasten Resultaat

12 Waarderingsgrondslagen Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De grondslagen zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. Materiële vaste activa Machines en installaties en andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeerd tegen aanschafprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs) onder aftrek van lineaire afschrijvingen. De afschrijvingen zijn berekend volgens de lineaire methode op basis van de verwachte economische levensduur. Met op de balansdatum verwachte duurzame waardeverminderingen wordt rekening gehouden. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Netto-omzet Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting. Kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen en overige waardeverminderingen De afschrijvingen worden gebaseerd op de verkrijgingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Boekwinsten en verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. 12

13 TOELICHTING OP DE BALANS IN EURO ACTIVA Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven. Beamer Keuken Website Totaal Stand 1 januari Cumulatieve aanschafwaarde Boekwaarde Mutaties boekjaar - Investeringen Afschrijvingen Totaal mutaties Stand 31 december Cumulatieve aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Afschrijvingspercentage 20% 20% 20% 20% 13

14 ACTIVA IN EURO Debiteuren - Debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen - Nog te Ontvangen bedragen Belastingen en premies sociale verzekeringen - Omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa - Vooruitbetaalde kosten Waarborgsom Liquide middelen - Paypal Triodos bank Kas Kruisposten De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de onderneming. 14

15 PASSIVA IN EURO Beginvermogen Resultaat boekjaar Stand 31 december Reserveringen - Bestemmingsfonds Youth in Action (Kook het Voort) Bestemmingsfonds Youth in Action (Food4Thought) Bestemmingsfonds Grundtvig Continuïteitsreserve Schulden aan leveranciers Belastingen en premies sociale verzekeringen - Loonheffing Overige schulden en overlopende passiva - Te betalen netto salarissen Cofinancieringsbalans Nog te betalen algemene kosten Subsidiebalans

16 TOELICHTING OP DE WINST EN VERLIES REKENING IN EURO Omzet - Opbrengst maandelijkse donaties Opbrengst incidentiele donaties Opbrengst subsidie Gemeente Amsterdam Opbrengst subsidie overig Opbrengst festival sponsoring NL Opbrengst festival kraamverhuur NL Opbrengst festival kraamverhuur EU Opbrengst festival kraamverhuur Wereld Opbrengst festival workshop tickets Opbrengst verkoop producten 21% Opbrengst verkoop producten EU (hoog tarief) Opbrengst verkoop producten 6% Opbrengst overige dienstverlening 21% Opbrengst trainingen organisaties NL Opbrengst coördinatie EU Opbrengst trainingen organisaties EU Opbrengsten coördinatie NL Opbrengst festival sponsoring EU Inkoopwaarde - Projectkosten FA (Foodfestival Amsterdam) Projectkosten FA (Foodfestival Amsterdam) wereld Projectkosten ER+INT (Erasmus+ Internationaal) Projectkosten FR (Festival Rotterdam) Projectkosten VW (Veggieworld) Projectkosten Veganize-IT Projectkosten FFA (Future Food Academy) Projecten VE-XP(Veggie Experience) Projectkosten FN (Festival Nijmegen) Projectkosten Foodfestival Projectkosten VC (Veggie Challenge) Kosten overige projecten Lonen en salarissen - Lonen en salarissen Kantine kosten Bedrijfskleding Reiskostenvergoeding vrijwilligers Onbelaste vrijwilligersvergoeding Afschrijvingen - Afschrijvingen materiële vaste activa

17 TOELICHTING OP DE WINST EN VERLIES REKENING IN EURO Huisvestigingskosten - Huur gebouwen en terreinen Verblijfkosten Overige huisvestigingskosten Verkoopkosten - Relatiegeschenken Reclame en advertentiekosten Beurzen Representatie en verteer Provisies aan derden Kosten website en hosting Welkomstgeschenken Overige verkoopkosten Autokosten - Onderhoud Parkeerkosten Overige vervoerskosten Overige bedrijfskosten - Kantoorartikelen Administratiekosten Kosten telecommunicatie Contributie en lidmaatschappen Automatisering en computerkosten Verzekering Porto en verzendkosten Studiekosten Overige algemene kosten Financiële baten en (lasten) - Koersverschillen Afrondingsverschillen Betaalde bankkosten Incidentele baten en lasten